財務(wù)報表分析課程茅臺2015年

20152015PAGEPAGE10/ 2015三、立信會計師（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告四、公司、主管會計工作何英姿及會計機構(gòu)（會計主管人員）七、是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用情況八、是否存在規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁５那闆r？九、十、無第一 釋 第二 第三 公司業(yè)務(wù)概 第四 管理層討論與分 第五 重要事 第六 普通股變動及股東情 第七 優(yōu)先股相關(guān)情 第八 第九 公司治 第十 公司債券相關(guān)情 第十一 財務(wù)報 第十二 備查文 一、釋義指指所指酒指）指2015指 一、公司信息酒KweichowMoutai 二、聯(lián)系人和省仁懷市省仁懷市ff公司地省仁懷市公司地址的省仁懷市公司f四、信息披露及備《的 五、公司簡公司簡上市變更前簡所公司聘請的會計師（境內(nèi)市黃浦區(qū)東路61號四 (一)單位：元幣種：年年2013歸屬于上市公司股歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)歸屬于上市公司股(二)201520142013減少5.73扣除非經(jīng)常性損益后的減少5.90(一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務(wù)報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東(二)同時按照會計準則與按中國會計準則披露的財務(wù)報告中凈利潤和屬于上市公司股東的凈2015

單位：元幣種：（1-3月份（4-6月份（7-9月份（10-12月份單位:元201520142013一定標準或定量持續(xù)享受的外 公司經(jīng)營范圍：酒系列產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售；飲料、食品、包裝材料的生產(chǎn)、銷售；防偽 競爭階段，只有品牌、均有較強優(yōu)勢的企業(yè)才能把握住機會，提升市場份額。三、報告期內(nèi)競爭力分成的競爭力。 司法》、《法》及公司《章程》等有關(guān)規(guī)定，嚴格執(zhí)行股東大會各項決議，堅守發(fā)展、生態(tài)和安全三條，研究部署年度目標，與經(jīng)營班子各司其責、努力工作，形成合力、推動發(fā)展，沉著應(yīng)對各種和，取得了來之不易的成績，完成年度目標。155.031.00%。(一單位:元用營業(yè)原因說明：主要是本期銷量增加所致。營業(yè)稅金及附加變動原因說明：主要是本期銷量增加及根據(jù)《省局關(guān)于核定部分白酒產(chǎn)品消費稅最低計稅價格》（黔函【】號）文件，公司消費稅稅基提高所致。銷售費用變動原因說明：主要是本期促銷費用減少所致。單位:元幣種:年增減年增減酒減少0.05減少4.31年增減減少0.30減少0.89例例動比例動比例（一）主營業(yè)務(wù)分析利潤表及現(xiàn)金流量表相關(guān)科目變研發(fā)投入資本化的境保護、循環(huán)經(jīng)濟、原料及兩化融合建設(shè)等多個方面繼續(xù)開展技術(shù)創(chuàng)新工作，并努力使研發(fā)期客戶及墊款凈增加存放和同業(yè)款項凈增加償還支付的現(xiàn)客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額增加主要是公司控股子公司財務(wù)歸集其他成員單位增加所致。 及墊款凈增加額增加主要是公司控股子公司財務(wù)本期收回集 存放和同業(yè)款項凈增加額減少主要人民銀行下調(diào)存款準備金率所致吸收投資收到的現(xiàn)金減少主要是上期公司成立控股子公司友誼使者商貿(mào)及貴州賴茅酒業(yè)收到少數(shù)股東投資款所致。償還支付的現(xiàn)金增加主要是公司全資子公司酒巴黎貿(mào)易償還所公司經(jīng)營財務(wù)報表折算為記賬本位幣報表產(chǎn)生的外幣折算差額。)(三)資產(chǎn)、負債情況分析1%）貨幣(6)長期及墊款減少主要是公司控股子公司財務(wù)收回成員單位貸(7)可供金融資產(chǎn)增加主要是公司參與投資設(shè)立電子商務(wù)所致。發(fā)建設(shè)投資經(jīng)營公司共同對中樞城區(qū)到道路改建項目完成轉(zhuǎn)入攤銷所致。吸收存款及同業(yè)存放增加主要是公司控股子公司財務(wù)吸收其他成應(yīng)付利息增加主要是公司控股子公司財務(wù)應(yīng)付其他成員單位定期一般風(fēng)險準備增加主要是公司控股子公司財務(wù)按照財政部《金融企業(yè)(四)根據(jù)公司第二屆董事會2014年度第八次會議決議，公司于2015年出資20,000萬元，投資設(shè)立醬香酒 ，占股權(quán)比例100%。該公司經(jīng)營范圍：法律、、決定規(guī)定的不得經(jīng)營；法律、、決定規(guī)定應(yīng)當（）的，經(jīng)機關(guān)批準后憑（）文件經(jīng)營；法律、、決定規(guī)定無需（）的，市場主體自主選擇經(jīng)營。（酒系列產(chǎn)品的銷售；飲料、食品、包裝材料的銷售。）根據(jù)公司第二屆董事會2014年度第五次會議決議，公司出資2,500萬元與控股股東中國酒廠（）公司及酒廠（）習(xí)酒公司、酒廠技術(shù)開發(fā)公司、酒廠（）酒業(yè)、酒廠（）昌黎葡萄酒業(yè)共同投資設(shè)立 資本的25%。2011358,316.00B.2012413,900.00一期酒技改工配套設(shè)施項目。截止報告期末，共投入333,068.27萬元，完成計劃80.47%。(五)

單位：萬元售(一)38%左右，但國際市場份額不大的波動。白酒作為情感交流的載體沒有變，作為中華民族文化符號之一沒有變，作為中的工藝等五大競爭力，為公司持續(xù)健康發(fā)展提供堅實保障。二是公司了行業(yè)領(lǐng)先的技術(shù)保障。三是公司擁有較為穩(wěn)定的消費者群體、“茅粉”群體、穩(wěn)定的銷售，經(jīng)過幾次行業(yè)大(二)公司發(fā)展以“釀造高品位的生活”為使命，以“健康，國酒永恒”為愿景，以“做強酒，做大系列酒為定位著力實“133”品牌努力創(chuàng)新模式鞏固高端白酒優(yōu)勢地位，先地位，鞏固和提升酒世界蒸餾酒第一品牌地位，打造享譽全球的國酒品牌、受人尊敬(三)收、利潤合理增長。根據(jù)當前行業(yè)現(xiàn)狀、市場走勢和公司實際，2016為實現(xiàn)上述目標擬采取以下策略和舉措：一是著力聚焦深化，激發(fā)內(nèi)生發(fā)展新動力；二是著力聚焦市場，取得發(fā)展新成效；三是著力聚焦企業(yè)管理，躍上持續(xù)發(fā)展新臺階；四(四)方面：一是酒市場拓展還需進一步加強；二是國內(nèi)中白酒市場競爭異常激烈， (一)43.74元（含稅）。該利潤分配方案由公司獨立董事意見，經(jīng)公司董事會審議通過之后，提20157(二)公司近三年（含報告期）單位：元10股10比率20152014120131 與股改相關(guān)的中國貴州責任公司分置完成后，公層和技術(shù)團隊201712底前推進制定對公司管理層和技術(shù)隊的股權(quán)激勵是是說明：2014年7月30日，公司接到了控股股東中國酒廠（）公司（簡稱“公司”），考慮到相關(guān)承諾事項的特殊性和公司發(fā)展的需要，公司將2014-019）三、報告期內(nèi)被占用情況及清欠進展情(一)董事會、監(jiān)事會對會計師“非標準審計報告”的說(二)(三)五、聘任、解聘會計 情單位：萬元幣種：境內(nèi)會計師名立信會計師（特殊普通合伙境內(nèi)會計師審計年5立信會計師（特殊普通合伙六、重整相關(guān)事七、重大、仲裁事(一)單位:元方型類容內(nèi)格價347,065,57210077,535,90992酒 務(wù)服95,279,70793142,076,9100貿(mào)135,852,326067,706,506022,518,335019,061,37806,316,78505,536,2730酒廠（）4,628,4360162,7200//923,740,858///其他關(guān)聯(lián)根據(jù)2002年2月5日公司與中國酒廠（）公司簽訂的《土地使用權(quán)租賃協(xié)議，中國酒廠（）公司將土地使用權(quán)租賃給本公司，期4,523,090.00根據(jù)2010年10月27日公司與中國酒廠（）公司簽訂的《房屋租賃協(xié)議，中國酒廠（）公司將生產(chǎn)經(jīng)營用房租賃給本公司，期租20,725,281.63元。提供或獲得 財務(wù)公司與中國酒廠（）公司及其下屬子公司開展存款、、貼現(xiàn)及保函業(yè)務(wù)，期開展業(yè)務(wù)如下：“獲得”為各關(guān)聯(lián)方在 財務(wù)的存款余額；“支付利息”為茅臺財務(wù)向關(guān)聯(lián)方支付的存款利息；“手續(xù)費及傭金收入”為 公司向關(guān)聯(lián)方辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，按照規(guī)定收取的手續(xù)費及傭金；“利息收入”為集團財務(wù)向關(guān)聯(lián)方提供業(yè)務(wù)按照規(guī)定收取的利息；“及墊款”為集團財務(wù)向關(guān)聯(lián)方提供余額。(單位：元幣種：)1、獲得（吸收存款及同業(yè)存放20151231中國酒廠（）公習(xí)酒銷售公酒廠技術(shù)開發(fā)公（）生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貴陽貿(mào)易公酒廠 公 公酒廠 中國酒廠（）文化旅游公仁懷機場公酒廠（）白金酒銷售公酒廠（）對外投資合作管理公貿(mào)易酒廠（）習(xí)酒公貿(mào)易公市貿(mào)酒廠（）三亞投資實業(yè)酒廠（）酒業(yè)銷售酒廠（）貴陽商務(wù)公酒廠（）酒業(yè)廣州市貿(mào)（）國際旅行社酒廠（）白金酒公酒業(yè)發(fā)展公酒廠（）置業(yè)投資發(fā)展酒廠（）昌黎葡萄酒業(yè)廈門貿(mào)易鄭州葡萄酒銷售建信（）投資基金管理建信（）投資基金（有限合伙昌黎葡萄酒經(jīng)貿(mào)中國酒廠（）公貴陽貿(mào)易公中國酒廠（）文化旅游公習(xí)酒銷售公酒廠（）物流園區(qū)公仁 公酒 酒廠 公酒廠 醇公酒廠（）酒業(yè)酒廠（）酒業(yè)銷售酒廠（）對外投資合作管理公貿(mào)易公市貿(mào)貿(mào)易酒廠（）貴陽商務(wù)公廣州市貿(mào)酒廠（）昌黎葡萄酒業(yè)廈門貿(mào)易（）國際旅行社酒廠（）白金酒銷售公酒業(yè)發(fā)展公酒廠（）置業(yè)投資發(fā)展昌黎葡萄酒經(jīng)貿(mào)鄭州葡萄酒銷售建信（）投資基金管理建信（）投資基金（有限合伙酒廠（）白金酒公3期酒廠（）酒業(yè)酒廠（）昌黎葡萄酒業(yè)期酒廠（）三亞投資實業(yè)5、及墊20151231酒廠（）酒業(yè)減：減值準6、委托業(yè)中國酒廠（）公酒廠（）三亞投資實業(yè)（）生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展(二)

單位:萬元中國貴州茅臺酒廠（）有限機軟硬件及設(shè)備、汽、發(fā)；電腦圖文 目 母公司的全資電子商務(wù)有限團 母公司的全資貴州茅臺酒廠集母公司的控股母公司的控股中國酒廠（）公司及酒廠（）習(xí)酒公司、酒廠技術(shù)開發(fā)公司、酒廠（）酒業(yè)公司、酒廠（）昌黎葡萄酒業(yè)共同投資設(shè)立 資本的25%。 擔保情 1、委托情況2、委托情3、其他投資及衍生品投資情 其他重大合(一)社會責任工作情況入2.03億元用于環(huán)境保護；投入5600萬元支持有機原料建設(shè)。(二) (一 普通股變動情況1、普通股變動情況股4、持其中：法人持1、普通3上市的三、普通股總、2、普通股變動情況說、20142014(二 限售變動情二、與上市情(一)截至報告期內(nèi)情(二)公司普通股總數(shù)及股東結(jié)構(gòu)變動及公司資產(chǎn)和負債結(jié)構(gòu)的變動情況(三)(一)(二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）

件中國酒廠（）有限無中國金酒廠技術(shù)開發(fā)公GICPRIVATE )－客戶 匯金資產(chǎn)管理公中國酒廠（）公中國金酒廠技術(shù)開發(fā)公GICPRIVATE易方達資產(chǎn)管理()－客戶(所)匯金資產(chǎn)管理公 (一)）單位或法定代表1998124住宿、旅游、服務(wù)；貿(mào)易業(yè)務(wù)；商業(yè)、辦公用房出租、停車場管理；其他允許的行為。（行政或的經(jīng)營項目，須持行政文件或證從。公司與控股股東之間的及控制關(guān)系的方框(二)省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理單位或法定代表六、限制減持情況說 20152015PAGEPAGE25/ 一、持股變動情況及情(一)現(xiàn)任及報告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動及情男否男否男是男否男是男是男否女 否 男7否女7否女7否男2014年12 否監(jiān)事會男 是男是男否男否男否男否女否男否男否男否男否男否男否董事會女否///////）、，2015年已獲合計和2014年年薪結(jié)算補發(fā)部分余額。）、， 團公司董事長 董事長（2012年4月至2012年5月兼任久遠物業(yè)董事長；2012年4月至今兼任中國 董事長；2013年3月至今兼任 董事長；2013年4 董事長；2014年7月至今兼任 董事長；2014年8月至 建信投資基金管理董事長；2014年9月至今兼任 學(xué)院（籌）董事長；2014年11月至今兼任 蓋董事長曾任省經(jīng)濟和信息化成員，書記?，F(xiàn)任中國酒廠（）公副書記；省經(jīng)濟和信息化、書記，副、 。 酒廠公司委員、董事， 任公 曾任酒技術(shù)中心副，副總工程師兼技術(shù)中心常務(wù)副，總工程師?，F(xiàn)任 副總經(jīng)理總工程師。（2012年4月2012年5月兼任中國酒廠（）公司技術(shù)中心職務(wù)；2014年1月至今兼任 質(zhì)量部職務(wù)。）現(xiàn)任廈門大學(xué)管理學(xué)院會計系教授，兼任福建火炬電子獨立董事、華控賽格獨立董事、貴人鳥 酒廠（）公司總經(jīng)理助理兼 酒廠（） 監(jiān)事 循環(huán)經(jīng)濟科技示范園建設(shè)指揮部副指揮長?，F(xiàn)任中 酒廠 公 委員、 監(jiān)事會。(2013年1月至今兼任省仁懷市 包裝印務(wù)公司董事長；2013年9月至今 酒廠（） 酒廠 ）監(jiān)事 任 曾 酒庫車間書記兼酒庫車間 物資供應(yīng)部經(jīng)理；酒有限 監(jiān)事、物資供應(yīng)書記兼物資供應(yīng)公司副經(jīng)理。曾任省仁懷市副?，F(xiàn)任酒副總經(jīng)理；兼任仁懷機場公司董事曾任曾任天健正信會計師副會計師； 總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)。（2012年11月至今兼任國酒（仁懷） 董事；2013年3月至今兼任 仁 機 曾 曾 曾任酒質(zhì)量檢驗部；酒總經(jīng)理助理兼質(zhì)量部?，F(xiàn)任酒副總 酒廠（）技術(shù)開發(fā)公司總經(jīng) ）技術(shù)開發(fā)公司董事長。（2014年1月至今兼任 公司董事；2014年5月至今兼任 電子商務(wù)董事；2015年7月至今兼任 曾任酒銷售經(jīng)理兼副書記；酒總經(jīng)理助理兼銷售公司經(jīng)理、副書記，國酒 董事長；酒 副總經(jīng)理兼銷售公司經(jīng)理、副書記，國酒（仁懷） 長。現(xiàn)任酒 副總經(jīng)理兼銷售公司、董事長，國酒（仁懷） 今兼任意 業(yè)董事；2014年11月至今兼任醬香 曾任酒制酒十三車 兼支部副書記 酒總經(jīng)理助理兼生產(chǎn)管理部； (二)(一)）201110）201508201509）200408）200009201112）201212工會201302酒廠（）技術(shù)開發(fā)公201401）200004(二)中國酒廠貿(mào)易（個性化定制（海外）201407201408201409201411201409201409200908201006201304201406200109200805省仁懷市包裝印務(wù)公201301201309酒廠（）貴陽商務(wù)201207中 201304 公201304仁懷機場公201304國酒（仁懷201211201303仁懷機場公201304酒廠（）物流園區(qū)公201401201405新華曦玻璃酒（仁懷20120320130420140520140920141120152015PAGEPAGE32/(一)(二)(三)能人員。公司堅持按需施教，務(wù)求實效的原則，根據(jù)規(guī)劃和員工職業(yè)發(fā)展的需要確定培出進修、學(xué)習(xí)，請專家、培訓(xùn)師來公司授課，對員工進行多、全方位的培訓(xùn)。充分發(fā)揮“生 董事會下設(shè)審計、薪酬與考核、提名、、風(fēng)險管理等五個專門，各專門按照職的治理情況基本符合及有關(guān)上市公司治理規(guī)范性文件的規(guī)定和要求。公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》規(guī)定的選聘程序董事，截至期末，公司第94的要求，與考核、提名、、風(fēng)險管理等五個專門，各分工明確，權(quán)責分明，有效運作；的利益出發(fā)，誠信、勤勉、專業(yè)、盡職地履行職責，切實公司和全體股東的合法權(quán)益。3名監(jiān)事組成，其中1名為職工監(jiān)事，監(jiān)事會人員構(gòu)成符合法律、的要求。公司監(jiān)事會能夠勤勉盡責，本著對股東負責的精神，行使監(jiān)督檢查職能，對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營情況、關(guān)聯(lián)以及高級管理人員履行職責情況等的合法合規(guī)性進行監(jiān)督，公司和全體股東的合法權(quán)益。、公司嚴格按照法律完整及時地披露有關(guān)信息并確保所有股東和其他利益相關(guān)者能獲得公司信息報告期內(nèi)，234個定期報告。、6、關(guān)聯(lián)問公司與控股股東中國酒廠（）公司及其關(guān)聯(lián)方之間存在關(guān)聯(lián)，這些關(guān)聯(lián)均是為了確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)務(wù)開展而進行，具體內(nèi)容通過相關(guān)協(xié)議予以規(guī)范，報告期內(nèi)，公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制基》的要求繼續(xù)開展內(nèi)部控制相關(guān)工作，持續(xù)推進8、信息知登記管理制度的制定、實施情根據(jù)、上交所的有關(guān)規(guī)定，公司2011年12月審議通過了《公司信息知登記管大會決議公告》和《信息知登記管理制度》）。公司嚴格執(zhí)行了相關(guān)制度，按照制度規(guī)定對信息知進行登記備案，進一步規(guī)范信息管理，做好信息工作，了決議登的指定決議登的披露日20142015520所20155212015916所2015917(一)否77300否2否22100否否否否0否否否否0否否否是0否是否是0否0是75420否07331(二)公司董事會下設(shè)審計、薪酬與考核、提名、、風(fēng)險管理等五個專門。報告期內(nèi)，各按其議事規(guī)則切實履行相應(yīng)職責，對定期報告的編制、聘任財務(wù)審計機構(gòu)、高級管理人員年度薪酬決定及實施、聘任董事和高級管理人員等事項進行了有效的監(jiān)督，對相關(guān)事項了同時按照省國資委有關(guān)薪酬管理的規(guī)定和公司勞動人事制度，結(jié)合公司年度經(jīng)營狀況和業(yè)績根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制要求，結(jié)合本公司12月31日的內(nèi)部控制有效性進行了評價。詳見與同時在所（： 詳見與同時在

并及者權(quán)益變動表以及財務(wù)報表附注。我們的責任是在執(zhí)行審計工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報表審計意見。我們按照中國會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國會計師審計準則要求我們遵守中國會計師職業(yè)道審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計。選擇的審計程序取決于會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估。在進行我們相信，我們獲取的審計是充分、適當?shù)?，為審計意見提供了基礎(chǔ)。 中國會計師： 中國會計師：中國·

20151231

單位:元幣種:貨幣1結(jié)算備拆出2345678可供金融資9向借拆入款承銷歸屬于母者權(quán)益合法定代表人：主管會計工作：何英姿會計機構(gòu)：

單位:元幣種:貨幣12可供金融資3法定代表人：主管會計工作：何英姿會計機構(gòu)20151—12

單位:元幣種:提取合同準備金凈用歸屬于母者的凈利歸屬母者的其他綜合收益的2.可供金融資產(chǎn)公允價值變6.歸屬于母者的綜合收益總法定代表人：主管會計工作：何英姿會計機構(gòu)20151—12

單位:元44用列5益2.可供金融資產(chǎn)公允價值變動益6.法定代表人：主管會計工作：何英姿會計機構(gòu)

單位：元向借款凈增加向其他金融機構(gòu)拆入凈增加收到原合同保費取得的現(xiàn)收到再業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈拆入凈增加回購業(yè)務(wù)凈增加存放和同業(yè)款項凈增加支付原合同賠付款項的現(xiàn)質(zhì)押凈增加償還支付的現(xiàn)法定代表人：主管會計工作：何英姿會計機構(gòu)20151—12

單位:元幣種:償還支付的現(xiàn)法定代表人：主管會計工作：何英姿會計機構(gòu)：20152015PAGEPAGE47/20151—12單位:元幣種:歸屬于母者權(quán)1,141,998,0001,374,964,415-619,0435,249,407,23498,594,50245,566,057,3371,881,148,39555,311,550,8411,141,998,0001,374,964,415-619,0435,249,407,23498,594,50245,566,057,3371,881,148,39555,311,550,841114,199,800-12,415,031961,117,262119,766,8019,312,907,160427,043,58710,922,619,580-12,415,03115,503,090,276951,906,34816,442,581,593114,199,800961,117,262119,766,801-6,190,183,115-524,862,761-5,519,962,013961,117,262-961,117,262119,766,801-119,766,801114,199,800-5,109,299,052-524,862,761-5,519,962,0131,256,197,8001,374,964,415-13,034,0756,210,524,497218,361,30354,878,964,4972,308,191,98266,234,170,421歸屬于母者權(quán)股債其他1,038,180,0001,374,964,4154,220,803,92713,296,28635,974,971,8581,506,875,78544,129,092,2731,038,180,0001,374,964,4154,220,803,92713,296,28635,974,971,8581,506,875,78544,129,092,273103,818,000-619,0431,028,603,30785,298,2169,591,085,478374,272,60911,182,458,567-619,04315,349,804,322919,567,18716,268,752,46532,550,00032,550,00032,550,00032,550,000103,818,0001,028,603,30785,298,216-5,758,718,843-577,844,577-5,118,843,8971,028,603,307-1,028,603,30785,298,216-85,298,216103,818,000-4,644,817,320-577,844,577-5,118,843,8971,141,998,0001,374,964,415-619,0435,249,407,23498,594,50245,566,057,3371,881,148,39555,311,550,841法定代表人：主管會計工作：何英姿會計機構(gòu)：母者權(quán)益變動表20151—12單位:元幣種:1,141,998,0001,374,303,0825,249,407,23421,921,509,68329,687,218,0001,141,998,0001,374,303,0825,249,407,23421,921,509,68329,687,218,000114,199,800961,117,2623,540,756,3144,616,073,3779,611,172,6299,611,172,629114,199,800961,117,262-6,070,416,314-4,995,099,252961,117,262-961,117,262114,199,800-5,109,299,052-4,995,099,2521,256,197,8001,374,303,0826,210,524,49725,462,265,99734,303,291,3781,038,180,0001,374,303,0824,220,803,92717,308,897,23623,942,184,2461,038,180,0001,374,303,0824,220,803,92717,308,897,23623,942,184,246103,818,0001,028,603,3074,612,612,4465,745,033,75410,286,033,07410,286,033,074103,818,0001,028,603,307-5,673,420,627-4,540,999,3201,028,603,307-1,028,603,307103,818,000-4,644,817,320-4,540,999,3201,141,998,0001,374,303,0825,249,407,23421,921,509,68329,687,218,000法定代表人：主管會計工作：何英姿會計機構(gòu)：20152015PAGEPAGE90/ 是根據(jù)省黔府函〔號文《關(guān)于同意設(shè)立貴州酒 的》，由中國酒廠（）公司作為主發(fā)起人，聯(lián)合酒廠技術(shù)開發(fā)公司、省輕紡集體工業(yè)聯(lián)社、 工業(yè)、市糖業(yè)煙酒公司、江蘇省糖煙酒總公司、捷強煙草糖酒（） 公司成立于1999年11月20日，成立時資本為18,500萬元。經(jīng)中國證字［2001］41號文核準并按照財政部企［2001］56的，公司于2001年7月31 所公開7,150萬(其中，國有股存量650萬股)A股，公司股本總額增至25,000萬股。2001年8月20日，公司向省工商行政管理局辦理了資本變更200120011012,50025,00027,500，2003213省工商行政管理局辦理了資本變更登記手續(xù)。20022002200227,500萬股為基數(shù)，向全體股東按每10股派2元（含稅）派發(fā)了現(xiàn)，同時以2002年總股本27,50010股送紅股127,500萬股增至30,250萬股。2004年6月10日向省工商行政管理局辦理了資本變更登記手20032003實施后，公司股本總額由原來的30,250萬股增至39,325萬股。2005年6月24日向省工20042004實施后，公司股本總額由原來的39,325萬股增至47,190萬股。2006年1月11日向省工根據(jù)公司2006年第二次臨時股東大會暨相關(guān)股東會議審議通過的《酒有限公司股權(quán)分置方案（修訂稿）》，公司以2005年末總股本47,190萬股為基數(shù)，每10股資94,380萬股。2006年11月17日向省工商行政管理局辦理了資本變更登記手續(xù)94,380103,81820111027向省工商行政管理局辦理了資本變更登記手續(xù)。根據(jù)公司總股本103,818萬股為基數(shù)向公司全體股東每10股派送紅股1股每10股派發(fā)現(xiàn)2014年8月5日向省工商行政管理局辦理了資本變更登記手續(xù) 114,199.80萬股為基數(shù)，對公司全體股東每股派送紅股股、每股派發(fā)現(xiàn).74元（含 公司經(jīng)營范圍：酒系列產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售；飲料、食品、包裝材料的生產(chǎn)、銷售；防偽本年度納入公司合并報表范圍的子公司有酒 公司、酒銷售 財務(wù)、酒個性化定制 、友誼使者商貿(mào)、酒巴黎貿(mào)易、賴茅酒業(yè)、醬香酒有限本年投資設(shè)立納入合并范圍的有醬香 遵循企業(yè)會計準則的本公司的記賬本位幣為對于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為方在日為取得對被方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔的負債以及的權(quán)益性的公允價值。通過多次交換分步實現(xiàn)的非同在個別財務(wù)報表中，以日之前所持被方的股權(quán)投資的賬面價值與日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；日之前持有的被方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關(guān)的其他綜合收益（例如，可供金融資產(chǎn)公允價值變動計入資本在合并財務(wù)報表中，對于日之前持有的被方的股權(quán)，按照該股權(quán)在日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；日之前持有的被方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，與其相關(guān)的其他綜合收益轉(zhuǎn)為日所屬當期投資收益。方為進行企業(yè)合并發(fā)生的審計、法律服務(wù)、評估咨詢等中介費用以及其他相關(guān)用，于發(fā)生時計入當期損益；方作為合并對價的權(quán)益性或性的費用，計入權(quán)益性或性的初始確認金額。方對合并成本大于合并中取得的被方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認為商譽。方對合并成本小于合并中取得的被方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，3合范內(nèi)所重大部往業(yè)抵銷子司股權(quán)中不于公所擁現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物包括庫存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣、存放可隨時支取的備、存放同業(yè)款項、拆放同業(yè)款項、同業(yè)間買入返售、以及企業(yè)持有的期限短（一般指從外幣公司發(fā)生涉及外幣的業(yè)務(wù)，按發(fā)生日外匯市場匯率中間價折合記賬，期末將貨幣性外幣賬戶的余額按期末外匯市場匯率中間價調(diào)整折合金額，調(diào)整后折合的余額與量的外幣非貨幣性項目,仍采用發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。中除未分配利潤項目外，其他項目采用發(fā)生時的即期匯率折算。經(jīng)營的利潤表中的收入與費用項目，采用發(fā)生日即期匯率的近似匯率進行折算。上述折算產(chǎn)生的外幣報表折算差額，在股東權(quán)益項目下的其他綜合收益中列示。經(jīng)營的現(xiàn)金流量項目，采用現(xiàn)金流量發(fā)生日即期匯相關(guān)費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負債，相關(guān)費用計入初始確認金額。和應(yīng)收款項采用實際利率法，按攤余成本計量?？?根據(jù)合同約定，不能該金融資產(chǎn)或作為擔保物，但可以將其作為對最終收款方支付現(xiàn)為可供金融資產(chǎn)的情形）之和。金融資產(chǎn)應(yīng)當單獨進行減值測試，客觀表明其已發(fā)生減值確認減值損失計入當期損益5530-30-50-50-材料核算按計劃成本計價，按月結(jié)轉(zhuǎn)材料成本差異，并將發(fā)出成本調(diào)整為實際成本；成品、庫存商品以實際成本計價，按移動平均法結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。同一控制下的企業(yè)合并，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔方式作為合并對價及所承擔賬面價值之間的差額，應(yīng)當調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。合并方以權(quán)益性作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并股本，長期股權(quán)投資初始投資成本與所非同一控制下的企業(yè)合并，在日應(yīng)當按照《企業(yè)會計準則第20號——企業(yè)合并》的有關(guān)際支付的價款作為初始投資成本；權(quán)益性取得的長期股權(quán)投資，以權(quán)益性益法進行調(diào)整。追加或收回投資調(diào)整長期股權(quán)投資的成本。子公司分派的現(xiàn)金股利或利潤，資單位凈投資的長益減記至零為限，但本公司負有承擔額外損失義務(wù)且符合或有事項準則所位分派的利潤或現(xiàn)金股利于分派時按照本公司應(yīng)分得的部分，相應(yīng)減少長期股權(quán)投資的賬面價值。本公司與被投資單位之間未實現(xiàn)的內(nèi)部損益按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔的比例計算歸屬于本公司的部分，予以抵銷，在此基礎(chǔ)上確認投資損益。本公司與被投資單位發(fā)生的內(nèi)部損失，直5直5直55直55A.對于后新購進的專門用于研發(fā)的儀器、設(shè)備，金額在100萬元以下的，計62所建項目無論在技術(shù)上、性能上均已，并且給企業(yè)帶來的經(jīng)濟利益具有很大的不確定性；暫停資本化：若固定資產(chǎn)的購建活動發(fā)生中斷，并且中斷時間連續(xù)超過3個月，暫停用，減去將尚未動用的借款存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的借款部分的資產(chǎn)支出平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額其中資本化率根據(jù)借款平均率計算確定一般借款發(fā)生的輔助費用不予資本化。計價方法、使用、減值測a.完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或在技術(shù)上具有可行性；b.具有完成該無形資產(chǎn)并使用或的意圖；有足夠的技術(shù)、財務(wù)資源和其他資源支持,以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā),并有能力使用或該無無形資產(chǎn)攤銷：無形資產(chǎn)自取得當月起按受益年限采用直攤銷，使用不確定的無形資資產(chǎn)負債表日，應(yīng)當對各項無形資產(chǎn)進行檢查，減值跡象的，應(yīng)按可收回金額低于賬面價工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫(yī)療費、工傷費和費等社會費，住房公積金，工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費，短期帶薪缺勤，短期利潤計劃，非貨幣利以及的各種形式的和福利。利息收入金額，按照他人使用本企業(yè)貨幣的時間和實際利率計算確定； 與資產(chǎn)相關(guān)的，應(yīng)當確認為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用內(nèi)平均分配，計入當期損與收益相關(guān)的補貼，應(yīng)當分別下列情況處理： 產(chǎn)品銷售收入的20%、0.5元城市建設(shè)1、貨幣單位：元幣種：其中：存放法定存款準備存放超額存款準備其中：存放在的款項總存放法定存款準備存出保證2

單位：元

單位：元3

單位：元比例例比例例款////單位：元幣種：12233445單位：元云南遠威經(jīng)貿(mào)5司55貿(mào)4554單位：元幣種：比例比例112233122311223112231122331122335單位：元6

單位：元幣種：例款款法0////

單位：元1122334455單位：元單位：元幣種：34120111貴陽園林綠化有1//A.建工建筑裝飾環(huán)境綠化工程應(yīng)收款為控股子公司酒銷售預(yù)付E.貴陽園林綠化款項為公司控股子公司酒個性化定制預(yù)付房7

單位：元單位：元8、及墊9、可供金融資

單位：元幣種：可供工具可供權(quán)益工具

單位：元利加少 /10

單位：元11、固定資產(chǎn)

單位：元幣種：(2)(2)

單位：元301車間白酒生產(chǎn)技改項“十二五”萬噸酒工程第二期（2012年）新增2500噸酒技術(shù)改造項目 噸王子酒制酒技改 噸王子酒制酒技改12、在建工程單位：元幣種：單位：元幣種：額874,813874,813414,677,93249,241,37011,546,412452,372,889742,964,800803,60539,122,74639,122,746803,605626,050,0003,502,73524,656,17627,442,144716,767籌984,393,0007,748,39383,457,90185,571,9295,634,365493,978,0004,727,71919,295,42319,279,8364,743,306869,000,000206,718,636134,506,442131,062,963210,162,1162600592,810,0009,713,47739,013,22240,184,2568,542,4432011工配560,000,000691,200118,678,364118,906,464463,1002500608,590,0007,617,06146,792,38547,313,3627,096,085390,000,0004,088,87552,322,62352,322,6234,088,8753,454,160,000304,131,626312,314,191198,810,017417,635,79965,000,0002,405,7342,405,7341,602,000,000169,629,37885,234,4655,234,465249,629,378887,000,0009,715,04131,940,34432,742,7578,912,628目630,000,000577,670,000577,670,000一期酒3,797,000,000596,609,592295,076,7013,584,905888,101,3882,667,325,0001,143,000,000538,325,6251,681,325,625目289,000,000152,467,500152,467,50046,140,0001,329,11415,267,313267,31316,329,114目715,920,000144,666,678192,427,352337,094,031400,000,00086,698,485147,225,743233,924,228201,390,00063,225,4611,300,00064,525,4615154,380,0008,565,25236,095,11827,451,31717,209,05371,676,1001,270,314108,171,872103,292,1846,150,00264,300,00021,456,83421,456,83480,176,364250,906,767225,317,017105,766,11320,913,076,9003,421,774,4483,223,779,5361,750,403,2684,895,150,716////13、工程物資單位：元14、固定資產(chǎn)清理

單位：元幣種：15、無形資產(chǎn)

單位：元幣種：

單位：元幣種：2500噸酒技術(shù)改造項301車間白酒生產(chǎn)技改項2000噸王子酒技改工程2800噸王子16、長期待攤費用

單位：元幣種：額中樞城區(qū)到道路改建項注中樞城區(qū)到道路改建項目增加主要是根據(jù)第二屆董事會2013年度第三次會議決議,公司與17

單位：元內(nèi)部未實現(xiàn)利18、短期借款(1).

單位：元19、 財務(wù)吸收成員單位存款20、應(yīng)付賬款

單位：元幣種：21、預(yù)收款項

單位：元幣種：22、應(yīng)付職工薪酬

單位：元

單位：元三、社會其中：醫(yī)療工傷費七、短期利潤計

單位：元幣種：2、失業(yè)23、應(yīng)交稅費單位：元幣種：城市建設(shè)稅24、應(yīng)付利息單位：元注：定期存款利息為公司控股子公司財務(wù)應(yīng)付其他成員單位的存款利25、其他應(yīng)付款

單位：元幣種：26、專項應(yīng)付款

單位：元幣種：加/27、股本單位：元本次變動增減（+、一其他28、資本公積單位：元29、其他綜合收益單位：元用計劃凈負債和凈資產(chǎn)的權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享可供金融資產(chǎn)公持有至到期投資重分類為可供金融資現(xiàn)金流量套期損益的外幣財務(wù)報表折算差額30、盈余公積單位：元幣種：31、一般風(fēng)險準備理辦法》(財金[2012]20號)的規(guī)定提取。32、未分配利潤單位：元加：本期歸屬于母者的凈利33單位：元3435單位：元36、銷售費用單位：元37、單位：元財產(chǎn)原料其38、財務(wù)費用單位：元幣種：39、資產(chǎn)減值損失單位：元三、可供金融資產(chǎn)減值損 財 40、投資收益單位：元可供金融資產(chǎn)等取得的投資收處置可供金融資產(chǎn)取得的投資收41、營業(yè)外收入單位：元幣種：

單位：元省商務(wù)廳增量貼持/42、營業(yè)外支出單位：元43、所得稅費用

單位：元幣種：單位：元幣種：非應(yīng)入的影44、其他綜合收益45

單位：元自有利息收單位：元支付的宣傳支付的費及費支付的財產(chǎn)單位：元幣種:單位：元幣種：單位：元幣種：收回存出保證單位：元存出保證46單位：元單位：元幣種：可用于支付的存放款其中母公司或內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金和47

單位：元貨幣存放法定存款準/48外幣貨幣性項目

貨幣 1 所發(fā)布的<關(guān)于控股子公司注銷的公告>，本公 名將公司2015年第一次股東會審議通過，決定對名將公司予以注銷。2015年12月29 程序，立信會計師（特殊普通合伙）出具了1、在子公司中的權(quán)益企業(yè)的構(gòu)地 賴茅酒業(yè)43%的股權(quán)比例，但實質(zhì)能夠控制該公司，其原因在于公司在貴 單位:元售單位:萬元4,092,419107,9434,200,3621,062,0561,062,0562,775,97068,5352,844,505340,542340,542額3,045,9381,659,4