生產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)與權(quán)限

千里之行，始于足下。第2頁/共2頁精品文檔推薦生產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)與權(quán)限財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)

財(cái)務(wù)部長(zhǎng)

總

成往

賬

出會(huì)本來

納

財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)工作講明書

崗位名稱：財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)部門名稱：財(cái)務(wù)部崗位編碼：CW-01-01類

不：治理類

現(xiàn)任者：制定日期：2011/11/11

1、相互關(guān)系：

1.1直截了當(dāng)上級(jí)：總經(jīng)理；

1.2直截了當(dāng)下級(jí)：總賬會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)、往來會(huì)計(jì)、出納；1.3內(nèi)部關(guān)系：生產(chǎn)部、采供部、銷售部、市場(chǎng)部、庫房；1.4外部關(guān)系：工商、稅務(wù)、銀行；

2、工作概要：

在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，經(jīng)過履行下列職責(zé)，負(fù)責(zé)公司正常財(cái)務(wù)治理工作的完成；

3、工作職等評(píng)價(jià)：

工作的復(fù)雜性和難度責(zé)任大小

治理的職能人際關(guān)系基本初等中等高等

輕

中重

輕微

一廣基重關(guān)

業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)

相微

等大或別

體

泛

本

要

鍵的工的工的工的工關(guān)

相關(guān)

作

作

作作的的的

的的

的

的

的的的

▲

▲

▲▲

4、工作職責(zé)：

4.1制定部門工作打算與執(zhí)行打算

4.1.1每年6月制定經(jīng)營(yíng)打算，按期上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

4.1.2負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)資金打算、成本、費(fèi)用打算實(shí)施過程相關(guān)要素審核，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)4.1.3每月末制定下月部門工作打算，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。4.1.4每年6月起草部門費(fèi)用預(yù)算，按期上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。4.1.5每年5月起草部門職員培訓(xùn)學(xué)習(xí)打算，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。4.1.6負(fù)責(zé)起草職員聘請(qǐng)需求打算，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。4.1.7負(fù)責(zé)公司資金打算的匯總上報(bào)。4.2財(cái)務(wù)綜合核算和治理

4.2.1負(fù)責(zé)每月各項(xiàng)賬簿的審核；4.2.2負(fù)責(zé)各項(xiàng)報(bào)表的表；

4.2.3負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)開支報(bào)銷單據(jù)；4.2.4負(fù)責(zé)審核財(cái)務(wù)報(bào)表講明書；

4.2.5負(fù)責(zé)起草財(cái)務(wù)分析報(bào)告；

4.2.5負(fù)責(zé)檢查會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳薄、會(huì)計(jì)報(bào)表和其它會(huì)計(jì)資料的檔案治理工作;

4.2.6參與簽署購、銷合同的評(píng)審

4.2.7負(fù)責(zé)審核材料消耗分配表、蘋果收購均價(jià)表、固定資產(chǎn)明細(xì)表、固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表;

4.2.8組織定期、別定期財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)工作，對(duì)盤點(diǎn)后帳實(shí)相符報(bào)告提出認(rèn)定意見，對(duì)盤點(diǎn)后帳實(shí)別符的報(bào)告提出處理意見;

4.2.9負(fù)責(zé)審核應(yīng)收帳款內(nèi)外銷對(duì)帳講明，審查匯總上報(bào)壞帳報(bào)告，據(jù)報(bào)告提出壞帳核銷的

帳務(wù)處理意見并上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo);

4.5庫房治理

4.5.1負(fù)責(zé)主持制定、完善庫房治理的相關(guān)制度、程序，并報(bào)審后安排貫徹執(zhí)行；

4.5.2負(fù)責(zé)并組織部門參與ISO9000、14000等治理體系的認(rèn)證；

4.5.3負(fù)責(zé)審核各類輔料的合理庫存量；

4.6職員治理

4.6.1負(fù)責(zé)部門崗位設(shè)置及職員職業(yè)生涯的設(shè)計(jì)；

4.6.2負(fù)責(zé)部門職員的績(jī)效考核，指導(dǎo)績(jī)效改進(jìn)辦法；

4.6.3負(fù)責(zé)部門職員的聘用、培訓(xùn)、解聘；

4.6.4負(fù)責(zé)對(duì)生產(chǎn)線上暫時(shí)工的治理；

4.6.5制定職員獎(jiǎng)勵(lì)辦法；

4.7其它工作

4.7.1負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與相關(guān)部門的工作業(yè)務(wù)；

4.7.2完成、執(zhí)行上級(jí)委派的其它工作；

5、任職資格和條件（聘請(qǐng)要素）：

5.1學(xué)歷：

5.2知識(shí)：統(tǒng)計(jì)學(xué)、信息學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、人力資源治理學(xué)

5.3經(jīng)驗(yàn)：人事領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)、財(cái)務(wù)治理經(jīng)驗(yàn)

5.4能力：領(lǐng)導(dǎo)力、協(xié)調(diào)力、打算力、親和力、注重力、組織力

6、要緊考核指標(biāo)（考核要素）：

4.1制定部門工作打算與執(zhí)行打算

4.1.1每年6月制定經(jīng)營(yíng)打算，按期上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

4.1.2負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)資金打算、成本、費(fèi)用打算實(shí)施過程相關(guān)要素審核，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)

4.1.3每月末制定下月部門工作打算，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

4.1.4每年6月起草部門費(fèi)用預(yù)算，按期上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

4.1.5每年5月起草部門職員培訓(xùn)學(xué)習(xí)打算，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

4.1.6負(fù)責(zé)起草職員聘請(qǐng)需求打算，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

4.1.7負(fù)責(zé)公司資金打算的匯總上報(bào)。

4.2財(cái)務(wù)綜合核算和治理

4.2.1負(fù)責(zé)每月各項(xiàng)賬簿的審核；

4.2.2負(fù)責(zé)各項(xiàng)報(bào)表的表；

4.2.3負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)開支報(bào)銷單據(jù)；

4.2.4負(fù)責(zé)審核財(cái)務(wù)報(bào)表講明書；

4.2.5負(fù)責(zé)起草財(cái)務(wù)分析報(bào)告；

4.2.6參與簽署購、銷合同的評(píng)審

4.2.7負(fù)責(zé)審核材料消耗分配表、蘋果收購均價(jià)表、固定資產(chǎn)明細(xì)表、固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表;

4.2.8組織定期、別定期財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)工作，對(duì)盤點(diǎn)后帳實(shí)相符報(bào)告提出認(rèn)定意見，對(duì)盤點(diǎn)后帳實(shí)別符的報(bào)告提出處理意見;

4.2.9負(fù)責(zé)審核應(yīng)收帳款內(nèi)外銷對(duì)帳講明，審查匯總上報(bào)壞帳報(bào)告，據(jù)報(bào)告提出壞帳核銷的

帳務(wù)處理意見并上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo);

4.5職員治理

4.5.1負(fù)責(zé)部門崗位設(shè)置及職員職業(yè)生涯的設(shè)計(jì)；

4.5.2負(fù)責(zé)部門職員的績(jī)效考核，指導(dǎo)績(jī)效改進(jìn)辦法；

4.5.3負(fù)責(zé)部門職員的聘用、培訓(xùn)、解聘；

4.5.4負(fù)責(zé)對(duì)生產(chǎn)線上暫時(shí)工的治理；

4.5.5制定職員獎(jiǎng)勵(lì)辦法；

4.6其它工作

4.6.1負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與相關(guān)部門的工作業(yè)務(wù)；

4.6.2完成、執(zhí)行上級(jí)委派的其它工作；

會(huì)計(jì)工作講明書

崗位名稱：會(huì)計(jì)部門名稱：財(cái)務(wù)部

崗位編碼：CW-01-07類不：治理類

現(xiàn)任者：制定日期：2010/10/26

1、相互關(guān)系：

1.1直截了當(dāng)上級(jí)：財(cái)務(wù)部長(zhǎng)

1.2直截了當(dāng)下級(jí)：

1.3內(nèi)部關(guān)系：企管部、采供部、品控部、生產(chǎn)部、銷售部

1.4外部關(guān)系：

2、工作概要：

在財(cái)務(wù)部長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下,仔細(xì)做好財(cái)務(wù)工作。

3、工作職責(zé)：

3.1日常工作

3.1.1每日編制往來項(xiàng)目相關(guān)憑證；

3.1.2做好所分管的總帳、其他應(yīng)收款、其他對(duì)付款、予付帳款以及長(zhǎng)短借款,應(yīng)收、對(duì)付票據(jù)，本年利潤(rùn)、未配利潤(rùn)等帳薄的記錄的核算工作。及時(shí)核對(duì)清理往來帳項(xiàng)；

3.1.3核對(duì)記錄手工總帳與會(huì)計(jì)報(bào)表一致；

3.1.4及時(shí)核對(duì)、清理債權(quán)債務(wù)，匯總上報(bào)壞帳報(bào)告，據(jù)批示舉行壞帳核銷的帳務(wù)處理；

3.1.5協(xié)調(diào)、審核各種會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)及憑證，對(duì)出納的自制憑證嚴(yán)格復(fù)審，并檢查出納的帳帳、

帳款相符工作；

3.1.6負(fù)責(zé)班組工器具的治理和衛(wèi)生治理工作；

3.1.7負(fù)責(zé)作好鍋爐年度定檢和校驗(yàn)工作；

3.1.8負(fù)責(zé)操縱完成工業(yè)鹽和燃煤的定額消耗工作，確保鍋爐用水符合《鍋爐水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》要求；

3.2綜合核算和治理

3.2.1編寫報(bào)表、打算、分析講明工作；

3.2.2每月末編制會(huì)計(jì)報(bào)表講明書及企業(yè)財(cái)務(wù)狀況經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告；

3.2.3核對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表與明細(xì)帳一致，并報(bào)送有關(guān)部門及公司領(lǐng)導(dǎo)；

3.2.4每月20日填報(bào)部門用款打算，并催促各部門上報(bào)用款打算；

3.2.5合并匯總各部門用款打算，經(jīng)部門復(fù)審后上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)及進(jìn)展部。經(jīng)批準(zhǔn)后，嚴(yán)格按用款打算對(duì)各部實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)督和操縱；

3.3銷售核算及治理

3.3.1每日編制銷售核算相關(guān)憑證；

3.3.2監(jiān)督治理應(yīng)收帳款、對(duì)付帳款（運(yùn)費(fèi)）、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、庫存商品、

分期收款發(fā)出商品、主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加、應(yīng)交稅金等帳簿的記錄與核算；

3.3.3負(fù)責(zé)產(chǎn)成品內(nèi)、外銷售核算，每月末與產(chǎn)成品庫對(duì)帳。負(fù)責(zé)產(chǎn)成品、在產(chǎn)品的盤點(diǎn)監(jiān)

盤工作；

3.3.4每年3月26日、12月26日定期對(duì)產(chǎn)成品舉行盤點(diǎn)，并上報(bào)盤盈、盤虧報(bào)告，據(jù)批示舉行帳

務(wù)處理；

3.3.5每月對(duì)應(yīng)收帳款、分期收款發(fā)出商品、對(duì)付帳款(運(yùn)費(fèi))作出備案，備查帳

3.3.6每月末與市場(chǎng)部核對(duì)應(yīng)收帳款、分期收款發(fā)出商品，并寫出應(yīng)收帳款內(nèi)外銷的對(duì)帳講

明；

3.3.7匯總上報(bào)壞賬報(bào)告，據(jù)批示舉行壞帳核銷的帳務(wù)處理

3.4納稅申報(bào)

3.4.1每月10日前編制國(guó)稅，地稅申報(bào)表，并向稅務(wù)機(jī)關(guān)舉行申報(bào)及繳納各項(xiàng)稅費(fèi)；

3.5發(fā)票治理

3.5.1領(lǐng)購增值稅專用發(fā)票、一般發(fā)票、運(yùn)費(fèi)發(fā)票；

3.5.2按照稅法規(guī)定正確開具增值稅專用發(fā)票、一般發(fā)票、運(yùn)費(fèi)發(fā)票；

3.5.3保管專用發(fā)票；

3.5.4收集整理運(yùn)費(fèi)發(fā)票，并每年裝訂成冊(cè)；

3.5.5收集整理出口發(fā)票、出口退稅報(bào)關(guān)單、核銷單、水單、并每年裝訂成冊(cè)

3.6會(huì)計(jì)電算化核算工作及會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)軟件硬件的維護(hù)。

3.6.1做好會(huì)計(jì)電算化憑證錄入工作。及會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)軟件硬件的維護(hù)工作

3.7會(huì)計(jì)檔案整理工作

3.7.1按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度規(guī)定每月及時(shí)將會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳薄、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料裝訂成冊(cè)，妥善保管的檔案治理工作

3.8其它工作

3.8.1負(fù)責(zé)上市調(diào)整的部分調(diào)整工作，依照調(diào)整憑證編制反傾銷應(yīng)訴總帳、報(bào)表及各種往來明細(xì)表，調(diào)整相關(guān)憑證及帳薄，負(fù)責(zé)各環(huán)節(jié)串聯(lián)核對(duì)。記錄憑證的改動(dòng)記錄及拆裝憑證

3.8.2提供外部有關(guān)部門所需的會(huì)計(jì)資料

3.8.3負(fù)責(zé)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

4、任職資格和條件（聘請(qǐng)要素）：

4.1學(xué)歷：

4.2經(jīng)驗(yàn)：會(huì)計(jì)應(yīng)用

4.3知識(shí)：財(cái)會(huì)、治理學(xué)

4.4能力：協(xié)調(diào)力、打算力、親和力、注重力

5、要緊考核指標(biāo)（考核要素）：

3.1日常工作

3.1.1每日編制往來項(xiàng)目相關(guān)憑證；

3.1.2做好所分管的總帳、其他應(yīng)收款、其他對(duì)付款、予付帳款以及長(zhǎng)短借款,應(yīng)收、對(duì)付票據(jù)，本年利潤(rùn)、未配利潤(rùn)等帳薄的記錄的核算工作。及時(shí)核對(duì)清理往來帳項(xiàng)；

3.1.3核對(duì)記錄手工總帳與會(huì)計(jì)報(bào)表一致；

3.1.4及時(shí)核對(duì)、清理債權(quán)債務(wù)，匯總上報(bào)壞帳報(bào)告，據(jù)批示舉行壞帳核銷的帳務(wù)處理；

3.1.5協(xié)調(diào)、審核各種會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)及憑證，對(duì)出納的自制憑證嚴(yán)格復(fù)審，并檢查出納的帳帳、

帳款相符工作；

3.1.6負(fù)責(zé)班組工器具的治理和衛(wèi)生治理工作；

3.1.7負(fù)責(zé)作好鍋爐年度定檢和校驗(yàn)工作；

3.1.8負(fù)責(zé)操縱完成工業(yè)鹽和燃煤的定額消耗工作，確保鍋爐用水符合《鍋爐水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》要求；

3.2綜合核算和治理

3.2.1編寫報(bào)表、打算、分析講明工作；

3.2.2每月末編制會(huì)計(jì)報(bào)表講明書及企業(yè)財(cái)務(wù)狀況經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告；

3.2.3核對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表與明細(xì)帳一致，并報(bào)送有關(guān)部門及公司領(lǐng)導(dǎo)；

3.2.4每月20日填報(bào)部門用款打算，并催促各部門上報(bào)用款打算；

3.2.5合并匯總各部門用款打算，經(jīng)部門復(fù)審后上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)及進(jìn)展部。經(jīng)批準(zhǔn)后，嚴(yán)格按用款打算對(duì)各部實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)督和操縱；

3.3銷售核算及治理

3.3.1每日編制銷售核算相關(guān)憑證；

3.3.2監(jiān)督治理應(yīng)收帳款、對(duì)付帳款（運(yùn)費(fèi)）、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、庫存商品、

分期收款發(fā)出商品、主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加、應(yīng)交稅金等帳簿的記錄與核算；

3.3.3負(fù)責(zé)產(chǎn)成品內(nèi)、外銷售核算，每月末與產(chǎn)成品庫對(duì)帳。負(fù)責(zé)產(chǎn)成品、在產(chǎn)品的盤點(diǎn)監(jiān)

盤工作；

3.3.4每年3月26日、12月26日定期對(duì)產(chǎn)成品舉行盤點(diǎn)，并上報(bào)盤盈、盤虧報(bào)告，據(jù)批示舉行帳務(wù)處理；

3.3.5每月對(duì)應(yīng)收帳款、分期收款發(fā)出商品、對(duì)付帳款(運(yùn)費(fèi))作出備案，備查帳

3.3.6每月末與市場(chǎng)部核對(duì)應(yīng)收帳款、分期收款發(fā)出商品，并寫出應(yīng)收帳款內(nèi)外銷的對(duì)帳講

明；

3.3.7匯總上報(bào)壞賬報(bào)告，據(jù)批示舉行壞帳核銷的帳務(wù)處理

3.4納稅申報(bào)

3.4.1每月10日前編制國(guó)稅，地稅申報(bào)表，并向稅務(wù)機(jī)關(guān)舉行申報(bào)及繳納各項(xiàng)稅費(fèi)；

3.5發(fā)票治理

3.5.1領(lǐng)購增值稅專用發(fā)票、一般發(fā)票、運(yùn)費(fèi)發(fā)票；

3.5.2按照稅法規(guī)定正確開具增值稅專用發(fā)票、一般發(fā)票、運(yùn)費(fèi)發(fā)票；

3.5.3保管專用發(fā)票；

3.5.4收集整理運(yùn)費(fèi)發(fā)票，并每年裝訂成冊(cè)；

3.5.5收集整理出口發(fā)票、出口退稅報(bào)關(guān)單、核銷單、水單、并每年裝訂成冊(cè)

3.6會(huì)計(jì)電算化核算工作及會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)軟件硬件的維護(hù)。

3.6.1做好會(huì)計(jì)電算化憑證錄入工作。及會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)軟件硬件的維護(hù)工作

3.7會(huì)計(jì)檔案整理工作

3.7.1按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度規(guī)定每月及時(shí)將會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳薄、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料裝

訂成冊(cè)，妥善保管的檔案治理工作

3.8其它工作

3.8.1負(fù)責(zé)上市調(diào)整的部分調(diào)整工作，依照調(diào)整憑證編制反傾銷應(yīng)訴總帳、報(bào)表及各種往來明細(xì)表，調(diào)整相關(guān)憑證及帳薄，負(fù)責(zé)各環(huán)節(jié)串聯(lián)核對(duì)。記錄憑證的改動(dòng)記錄及拆裝憑證

3.8.2提供外部有關(guān)部門所需的會(huì)計(jì)資料

3.8.3負(fù)責(zé)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

出納工作講明書

崗位名稱：出納

崗位編碼：CW-01-08現(xiàn)任者：部門名稱：財(cái)務(wù)部

類不：治理類

制定日期：2010/10/26

1、相互關(guān)系：

1.1直截了當(dāng)上級(jí)：財(cái)務(wù)部長(zhǎng)

1.2直截了當(dāng)下級(jí)：

1.3內(nèi)部關(guān)系：企管部、生產(chǎn)部、采供部、品控部、銷售部

1.4外部關(guān)系：銀行

2、工作概要：

在財(cái)務(wù)部長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下,仔細(xì)做好財(cái)務(wù)工作。

3、工作職責(zé)：

3.1現(xiàn)金日常核算和盤存

3.1.1每日存取現(xiàn)金；

3.1.2付款前對(duì)憑證再次復(fù)核，檢查簽字手續(xù)是否齊全，金額是否正確，防止差錯(cuò)浮現(xiàn)；

3.1.3依照當(dāng)日審核后的收付款憑證按順序登記“現(xiàn)金日記帳”，并結(jié)出當(dāng)日余額與實(shí)際庫存相核對(duì)，嚴(yán)禁“白條抵庫”做到帳帳、帳款相符；

3.1.4每月月末，計(jì)算出本月現(xiàn)金收入合計(jì)數(shù)、現(xiàn)金支出合計(jì)數(shù)及結(jié)余數(shù)，并將結(jié)余數(shù)與實(shí)

際庫存數(shù)相核對(duì)，做到帳款相符；

3.1.5每月月末，與總帳核對(duì)，做到帳帳相符，如發(fā)覺別符，及時(shí)查明緣故，舉行處理，做

到相符為止。

3.2銀行存款核算；

3.2.1每日辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；

3.2.2保管好銀行現(xiàn)金結(jié)算票據(jù)；

3.2.3開支票前對(duì)憑證再次復(fù)審，檢查簽字手續(xù)是否齊全，金額是否正確；

3.2.4負(fù)責(zé)班組工器具的治理和衛(wèi)生治理工作；

3.2.5及時(shí)辦理銀行開戶和變更戶名事項(xiàng)；

3.2.6配合進(jìn)展部辦理貸款的借還和承兌匯票開立和付款事宜；

3.2.7“銀行存款日記帳”按開戶行分不設(shè)置，依照審核無誤的收付款記帳憑證。按照業(yè)務(wù)的

發(fā)生順序逐筆登記，并結(jié)出本日合計(jì)及余額；

3.2.8每月月末，計(jì)算出各開戶銀行收入與支出合計(jì)數(shù)和余額數(shù)

3.2.9每月“銀行存款日記帳余額”與“銀行對(duì)帳單”相核對(duì)，余額假如別符，必須逐筆查明原

因舉行處理，并調(diào)節(jié)相符

3.3報(bào)表

3.3.1每周末作出“貨幣資金余額表”，抄報(bào)進(jìn)展部；

3.3.2月末編制“工廠現(xiàn)金、銀行存款”余額表；

3.3.3月末編制“工廠支出狀況明細(xì)表”；

3.3.4月末編制“銀行對(duì)帳單余額調(diào)節(jié)表”

3.4工資

3.4.1每月5日編制工資發(fā)放表

3.4.2每月15日組織發(fā)放工資

3.5其它工作

3.5.1負(fù)責(zé)整理、收集所分管的會(huì)計(jì)報(bào)表與其它會(huì)計(jì)資料

3.5.2助處理其他部門相關(guān)業(yè)務(wù)；

3.5.3完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其它工作

4、任職資格和條件（聘請(qǐng)要素）：

4.1學(xué)歷：

4.2知識(shí)：財(cái)會(huì)學(xué)

4.3經(jīng)驗(yàn)：有5年以上會(huì)計(jì)、出納、統(tǒng)計(jì)治理

4.4能力：協(xié)調(diào)力、打算力、親和力、注重力

5、要緊考核指標(biāo)（考核要素）：

5.1現(xiàn)金日常核算和盤存

5.1.1每日存取現(xiàn)金；

5.1.2付款前對(duì)憑證再次復(fù)核，檢查簽字手續(xù)是否齊全，金額是否正確，防止差錯(cuò)浮現(xiàn)；

5.1.3依照當(dāng)日審核后的收付款憑證按順序登記“現(xiàn)金日記帳”，并結(jié)出當(dāng)日余額與實(shí)際庫存相核對(duì)，嚴(yán)禁“白條抵庫”做到帳帳、帳款相符；

5.1.4每月月末，計(jì)算出本月現(xiàn)金收入合計(jì)數(shù)、現(xiàn)金支出合計(jì)數(shù)及結(jié)余數(shù)，并將結(jié)余數(shù)與實(shí)

際庫存數(shù)相核對(duì)，做到帳款相符；

5.1.5每月月末，與總帳核對(duì)，做到帳帳相符，如發(fā)覺別符，及時(shí)查明緣故，舉行處理，做