粉煤灰綜合利用可行性報告20

爐渣粉煤灰綜合利用項目爐渣粉煤灰綜合利用項目可行性研究報告（代項目建議書）版本：2.0項目編制人：成磊二○一六年三月目錄20232第一章總論 1TOC\o"1-2"\h\z79441.1項目名稱及建設(shè)單位 第九章組織機構(gòu)及勞動定員9.1編制原則根據(jù)生產(chǎn)工藝設(shè)備及操作崗位的要求，并參照近年來同類型企業(yè)的勞動定員進行編制。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，工廠設(shè)專門的環(huán)保部門，負責(zé)監(jiān)測工廠排塵、污水、噪聲對環(huán)境的影響，并維護全廠的環(huán)保設(shè)備。按國家建材局、國家計量局的有關(guān)規(guī)定要求，工廠設(shè)置計量室，統(tǒng)一管理檢測、維護工廠生產(chǎn)當中的計量器具。全廠人員配置比例按有關(guān)規(guī)定要求，結(jié)合工廠情況進行配置，生產(chǎn)工人占職工總數(shù)的88.8%，非生產(chǎn)人員占11.2%。定員配置標準，凡連續(xù)作業(yè)的生產(chǎn)崗位，設(shè)置崗位工人按每五人配備一名輪休工。補缺勤人員（包括病、事、曠、傷、婚、產(chǎn)、喪和探親）按生產(chǎn)工人總數(shù)（不包括機電維修工人數(shù)）的7%配備。職工人數(shù)：107人其中：管理人員：12人9.2勞動定員l、生產(chǎn)作業(yè)班次本項目組成為原料破碎車間、球磨機車間、配料澆注車間、靜停車間、切割車間、攪拌車間、消化工段、輪碾車間、壓磚成型車間、入釜編組、蒸壓釜、出釜及成品吊裝工段、配氣站與配電維修。本生產(chǎn)線實行三班兩運轉(zhuǎn)工作制。工作制度見表9—1工作制度表9—1序號名稱年工作日班／日小時／班l(xiāng)原料破碎、球磨300282澆注成型300373靜停工段300374切割工段300375蒸壓工段300386攪拌、輪碾300377壓磚成型300378消化工段300379進、出釜工段3003710成品工段300371l配電、維修3003812配汽站3003813空壓房300372、勞動定員及技能素質(zhì)本項目關(guān)鍵設(shè)備為國內(nèi)先進設(shè)備，機械化、自動化程度高，因此對于部的管理水平及工人的文化素質(zhì)、技術(shù)等級有一定的要求，如電工必須有電工上崗證，蒸釜工要有鍋爐工證等，自動配料工、切割工必須具備中專以上學(xué)歷。勞動定員見表9-2勞動定員表表9-2序號崗位定員人數(shù)一班二班三班小計一原料制備443111顎式破碎機ll2粉煤灰制漿罐1ll3配料控制室l114鋁粉稱量111二澆注、靜停室3339l澆注擺渡車11l2模具車清理222三切割工段44412l定點吊車2222切割機222四成品吊裝車間77620l門式吊車112成品運輸車4443進出釜222五壓磚工段111l1133l骨料棚l112攪拌車間1113消化工段2224輪碾車間lll5壓磚成型車間6661維修112配電1l3化驗lll4配汽站lll七管理人員及其他1200121現(xiàn)場管理32財務(wù)23銷售54質(zhì)檢15辦公室1合計1079.3人員培訓(xùn)應(yīng)在投產(chǎn)前一個月對工人進行短期培訓(xùn)，幫助工人盡快提高設(shè)備操作水平和故障排除能力。重要崗位如自控、切割、壓磚成型，配汽、機修、化驗等工種的技術(shù)工人應(yīng)提前進行重點培訓(xùn)，使其具有解決較大技術(shù)難題和突發(fā)事件的能力。對其他崗位的操作人員，在上崗前也要進行短期技術(shù)培訓(xùn)，每個人員都應(yīng)對整個生產(chǎn)線有所了解，掌握安全生產(chǎn)知識，掌握優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)技能，了解本崗位工作責(zé)任與全局的關(guān)系，確保生產(chǎn)過程中的正常運轉(zhuǎn)。工廠管理人員應(yīng)自始至終參加生產(chǎn)線的建設(shè)與調(diào)試，熟悉生產(chǎn)工藝、掌握主要質(zhì)量控制點，主要負責(zé)人應(yīng)進行較高層次的技術(shù)培訓(xùn)，提高企業(yè)管理水平，在項目投產(chǎn)后對生產(chǎn)全過程應(yīng)實施全面質(zhì)量管理，以便生產(chǎn)線發(fā)揮最大生產(chǎn)能力，企業(yè)獲取最佳經(jīng)濟效益。第十章建設(shè)進度蒸壓粉煤灰磚及加氣粉煤灰砌塊聯(lián)合生產(chǎn)線，根據(jù)公司的要求，結(jié)合項目的特點、內(nèi)容、工程量及工程施工技術(shù)要求，項目實施建設(shè)期暫定為6個月。項目建設(shè)進度計劃如下：10.1項目實施內(nèi)容l、可行性報告編制及審批2、施工圖設(shè)計3、設(shè)備訂貨、到貨、土建施工4、設(shè)備安裝、調(diào)試、人員培訓(xùn)5、負荷試車、試生產(chǎn)6、考核驗收、正式投產(chǎn)10.2進度計劃表編制的依據(jù)及原則1、充分注意到人、財、物的實力和調(diào)動的因素，適當考慮到季節(jié)性氣候條件影響。2、在一定時期內(nèi)開工和竣工的工作量應(yīng)有較適宜的比例，既防止開工面過大，造成力量分散，物資緊張，資金短缺，又要防止開工面過小，造成工作面狹窄，形成忙閑不勻，資金利用率不高，甚至出現(xiàn)窩工現(xiàn)象。3、使重點單項與一般單項工程有恰當?shù)谋壤缺Ｖ攸c，保投產(chǎn)，又能顧全大局，保證施工進度的均衡。4、在設(shè)備安裝中，應(yīng)盡量使設(shè)備生產(chǎn)方人員與本廠人員配合融洽，保證安裝質(zhì)量與進度。5、在調(diào)試階段，建設(shè)單位、編制單位、施工單位和設(shè)備生產(chǎn)方人員應(yīng)有專業(yè)人員在場，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，以保證生產(chǎn)線正常運轉(zhuǎn)。10.3建設(shè)進度計劃第十一章投資估算11.1投資估算根據(jù)本項目內(nèi)容和確定的技術(shù)方案，以及各專業(yè)的投資估算，蒸壓粉煤灰磚及加氣粉煤灰砌塊聯(lián)合生產(chǎn)線總投資3411.73萬元，其中建設(shè)投資3232.81萬元，鋪底流動資金117.49萬元，建設(shè)期貸款利息61.43萬元，項目建成投產(chǎn)后年產(chǎn)蒸壓粉煤灰磚5000萬塊：加氣粉煤灰砌塊12萬m3。本項目建設(shè)投資構(gòu)成見下表項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其它費用合計估算值（萬元）689.101739.20139.55664.963232.81%21.3253.804.3220.57100.0011.2編制依據(jù)與說明11.2.1設(shè)備購置費：投資估算中，設(shè)備購置費參照有關(guān)設(shè)備生產(chǎn)廠家近期設(shè)備價格目錄，以及向生產(chǎn)廠家的詢價和同類工程中的設(shè)備訂貨價格計取。11.2.2建筑工程本項目建筑工程、水、電氣工程估算依據(jù)《陜西省建設(shè)工程概算定額》以及近期內(nèi)同類工程的決算指標計算。11.2.3安裝工程指機、電設(shè)備安裝工程，結(jié)合近期類似工程調(diào)整計算。11.2.4其他費用按國家計委和原國家建材局《陜西省工程建設(shè)其它費用標準》及有關(guān)規(guī)定、取費標準計取。11.3投資估算明細總投資估算表單位：萬元序號工程費用名稱建筑工程設(shè)備購置安裝工程其它總值一第一部分工程費用1聯(lián)合車間567.101643.20131.872342.17蒸汽管道及其他6.5018.601.9027.00工藝設(shè)備41.901543.80123.501709.20建筑工程514.70514.70電纜及其他4.0080.806.4691.262輔助設(shè)施47.0096.007.68150.68配電室15.008.000.6423.64供排水設(shè)施12.0023.001.8436.84供氣設(shè)施20.0065.005.2090.203道路、圍墻50.0050.004綠化25.OO25.00小計689.101739.20139.552567.85二第二部分費用l外網(wǎng)供電、供水、供暖150.00150.002辦公用品購置10.7010.703職工提前進廠培訓(xùn)費12.8412.844項目前期開辦費100.00100.005聯(lián)合試運轉(zhuǎn)補差費24.6024.606建設(shè)單位管理費25.6825.687勘察設(shè)計費56.0056.008場地平整費20.0020.009工程監(jiān)理費25.6825.68小計425.50425.50三一、二部分合計689.101739.20139.55425.502993.34四第三部分費用l基本預(yù)備費239.47239.472鋪底流動資金117.49117.493建設(shè)期貸款利息61.4361.43五總投資689.101739.20139.55843.883411.73%20.2050.984.0924.73100.0011.4資金來源企業(yè)自籌1311.73萬元，申請銀行貸款2100萬元。第十二章經(jīng)濟效益分析12.1概述蒸壓粉煤灰磚及加氣粉煤灰砌塊聯(lián)合生產(chǎn)線，原料中摻入粉煤灰、爐底渣等工業(yè)廢渣，屬綜合治理及廢渣利用項目。本章以前面章節(jié)敘述為依據(jù)，根據(jù)國家計委頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)》(第二版)的規(guī)定對本項目建設(shè)期及生產(chǎn)期的經(jīng)濟效益進行計算。并對其指標進行分析。以下計算與分析所需基礎(chǔ)數(shù)據(jù)通過市場調(diào)查整理所得。12.2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)12.2.1生產(chǎn)規(guī)模項目建成后年產(chǎn)粉煤灰蒸壓磚5000萬塊；粉煤灰加氣混凝土砌塊12萬m3。12.2.2工程進度及實施計劃從開始建設(shè)到投產(chǎn)使用需半年的時間，詳見第十章工程進度及實施計劃表。投產(chǎn)后第一年達到設(shè)計生產(chǎn)能力的80％，第二年達到100％，生產(chǎn)期按15年計算，計算期為16年。12.2.3總投資估算及資金來源總投資估算包括建設(shè)投資估算，鋪底流動資金估算，建設(shè)期利息的計算。依據(jù)當?shù)亟趯嶋H售價，蒸壓粉煤灰磚售價為0.25元／塊，加氣粉煤灰砌塊售價為180元／m3，則年平均銷售收入為3410萬元，根據(jù)測算，項目投產(chǎn)后所需流動資金391.64萬元，其中30％(即117.49萬元)作為鋪底流動資金，計入項目總投資。本項目總投資3411.73萬元，其中申請銀行貸款2100萬元，年利率按5.85%計算，企業(yè)自籌1311.73元。固定資產(chǎn)投資估算詳見第十一章。流動資金貸款年利率按5.76%計算。12.2.4資金使用計劃本項目建設(shè)期為一年，全部固定資產(chǎn)投資均在建設(shè)期內(nèi)投入。流動資金分年投入額詳見資金籌措表。12.2.5全廠勞動定員及工資福利本項目完成后，需勞動定員107人。工人工資按平均每人每年12000元計算，福利費按基本工資的14%計取。12.3產(chǎn)品成本預(yù)測l、原材料原材料主要為粉煤灰粉、爐渣、石灰、石膏、水泥、鋁粉、生產(chǎn)用水、用電等，均以2015年市場已實現(xiàn)的價格為依據(jù)進行計算。2、折舊本項目固定資產(chǎn)折舊年限按15年計算，凈殘值為4%。均采用直線折舊法。無形及遞延資產(chǎn)按10年攤銷。3、大修理費用按固定資產(chǎn)原值的3%計取。以上三項構(gòu)成產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，計算結(jié)果為：蒸壓粉煤灰磚1800元／萬塊；加氣粉煤灰砌塊81.75元／m3。4、管理費用1）無形及遞延資產(chǎn)攤銷項目改造后形成無形及遞延資產(chǎn)425.50萬元，按10年攤銷。2）其它管理費其它管理費包括應(yīng)計入管理費用的辦公費、差旅費、印花稅、車船稅、低值易耗品攤銷等。本項目按銷售收入的5%計入。5、銷售費用銷售費用包括運輸費、廣告費。本項目銷售費用按銷售收入的10%計取。6、財務(wù)費用財務(wù)費用主要指生產(chǎn)期的利息凈支出。以上費用構(gòu)成項目的總成本，經(jīng)計算，項目投產(chǎn)后正常生產(chǎn)年總成本費用為2531.37萬元。12.4財務(wù)評價l、產(chǎn)品售價及銷售收入本項目完成后，投產(chǎn)第一年銷售收入為正常年銷售收入的80%，即2760萬元，達到設(shè)計生產(chǎn)能力后年銷售收入為3450萬元。2、盈利能力分析1）增值稅及附加本項目生產(chǎn)產(chǎn)品的原材料中，摻入的粉煤灰超過了原材料總量的30%，屬利廢項目。根據(jù)有關(guān)文件免征增值稅及附加。根據(jù)有關(guān)文件所得稅按33%計征。2）盈余公積金、公益金盈余公積金、公益金分別按稅后利潤的10%和5%計提。3）主要損益指標主要損益指標名稱計算期合計（萬元）計算期年平均（萬元）銷售收入510603404.00總成本費用376832512.17利潤總額13377891.83所得稅4415294.30稅后利潤8963597.53由損益指標測得，項目生產(chǎn)期平均利稅指標如下：投資利潤率：26.14%投資利稅率：26.14%4）盈利能力分析主要盈利能力指標指標名財務(wù)內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）全投資所得稅前28.904.565500.28全投資所得稅后21.975.613243.71由上述指標可見，項目所得稅前全投資內(nèi)部收益率為28.90%，全投資回收期為4.56年，均優(yōu)于建材行業(yè)基準收益率8%，基準投資回收期13年。3、不確定性分析1）盈虧平衡分析計算還完貸款第一年的盈虧平衡點：BEP（生產(chǎn)能力利用率）=46.21%當銷售能力達到設(shè)計能力的46.21%時，項目處于平衡點，說明項目有一定的抗風(fēng)險能力。2）敏感性分析在計算期內(nèi)，可能發(fā)生變化的因素有產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本、產(chǎn)品產(chǎn)量和固定資產(chǎn)投資。各單因素發(fā)生變化時，各項指標均隨之發(fā)生相應(yīng)的變化。現(xiàn)就各單因素分別向不利方面變化10%時，對所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的影響進行分析，以考察項目的抗風(fēng)險能力。影響程度見下表：項目基本方案售價經(jīng)營成本建設(shè)投資-10%+10%+10%投資回收期（年）4.566.976.235.64財務(wù)內(nèi)部收益率（%）28.9020.7522.8325.36單因素敏感性分析結(jié)果表明：售價是第一敏感因素，當售價降低10%以后，項目稅前全投資財務(wù)內(nèi)部收益率降為20.75%，稅前投資回收期變?yōu)?