產(chǎn)權(quán)一元化民營(yíng)企業(yè)的分權(quán)與代理問(wèn)題

產(chǎn)權(quán)一元化民營(yíng)企業(yè)分權(quán)與代理問(wèn)題摘要：文章以企業(yè)決策權(quán)分派和由此帶來(lái)代理問(wèn)題為討論中心，論述分權(quán)-代理與企業(yè)績(jī)效互相關(guān)系，討論范圍限定為產(chǎn)權(quán)一元化民營(yíng)企業(yè)。關(guān)鍵詞：企業(yè)治理；民營(yíng)企業(yè)；分權(quán)；代理問(wèn)題一、問(wèn)題提出（一）產(chǎn)權(quán)一元化民營(yíng)企業(yè)產(chǎn)權(quán)一元化民營(yíng)企業(yè)在本文中指企業(yè)所有權(quán)屬于一種人或一種家族民營(yíng)企業(yè)。這種產(chǎn)權(quán)模式區(qū)別于由一種創(chuàng)業(yè)團(tuán)體共同擁有企業(yè)所有權(quán)模式。本文單獨(dú)論述產(chǎn)權(quán)一元化民營(yíng)企業(yè)，重要是為了突出討論代理問(wèn)題，而不用考慮股東之間治理問(wèn)題。（二）分權(quán)是民營(yíng)企業(yè)發(fā)展壯大必然成果分權(quán)是在企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大狀況下，提高決策效率和決策精確性必然選擇。決策兩個(gè)基本要素是決策主體和決策信息。只有當(dāng)決策主體具有必要素質(zhì)并且決策信息可以迅速、完整地傳遞給決策主體時(shí)，決策才能同步實(shí)現(xiàn)效率目和精確性目。理論上，可以在企業(yè)內(nèi)部挑選一種最優(yōu)秀決策主體，然后將所有決策信息都匯總到其手上，這樣就可以得到最優(yōu)決策。但實(shí)際上，首先不存在對(duì)于任何決策都是最優(yōu)選擇決策主體，另首先決策信息搜集和傳遞都需要大量成本，并且信息搜集也許不完全，信息傳遞也許導(dǎo)致信息丟失。因此在實(shí)踐中，應(yīng)當(dāng)盡量使決策主體和決策信息靠近，措施就是分權(quán)。分權(quán)也是激發(fā)員工積極性必然選擇。分權(quán)可以加強(qiáng)員工主人翁精神，提高積極性和發(fā)明性。明茲伯格曾指出，人原因?qū)τ诮M織創(chuàng)新具有決定作用。通過(guò)度權(quán)發(fā)揮人正面原因，將促成企業(yè)業(yè)績(jī)深入提高。許多民營(yíng)企業(yè)是從作坊式經(jīng)營(yíng)開(kāi)始。在作坊階段，企業(yè)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)樸，組織構(gòu)造也很簡(jiǎn)樸。一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)主是唯一管理者，所有決策都由其做出，此時(shí)基本沒(méi)有分權(quán)問(wèn)題。但伴隨企業(yè)發(fā)展，企業(yè)業(yè)務(wù)流程越來(lái)越復(fù)雜，組織構(gòu)造也復(fù)雜化，雇員增多，企業(yè)主不再是唯一管理者，決策權(quán)開(kāi)始分散了。企業(yè)主仍然是最高決策者，但許多重要決策已經(jīng)不通過(guò)企業(yè)主了。（三）分權(quán)帶來(lái)代理問(wèn)題理論上來(lái)說(shuō)，分權(quán)一定可以提高組織運(yùn)行效率。但實(shí)際上分權(quán)將必然帶來(lái)代理問(wèn)題。由于分派是決策權(quán)，所有權(quán)仍然由企業(yè)主掌控。擁有決策權(quán)各級(jí)管理者們，也許不竭力。不竭力將減少組織績(jī)效，而運(yùn)用決策權(quán)為自己謀利后果則更嚴(yán)重。代理問(wèn)題出現(xiàn)使企業(yè)績(jī)效水平?jīng)]有到達(dá)理論上最高水平，這個(gè)差距就是代理成本。二、分權(quán)模式及處理代理問(wèn)題思緒企業(yè)主目是提高組織績(jī)效水平，首先發(fā)揮分權(quán)長(zhǎng)處，另首先處理代理問(wèn)題。本文將提出某些分權(quán)模式和處理代理問(wèn)題思緒，并將其加以組合，得出綜合處理方案。（一）分權(quán)模式對(duì)于只有一種所有者民營(yíng)企業(yè)，分權(quán)關(guān)鍵在于決策權(quán)在企業(yè)主和員工之間分派，員工之間深入授權(quán)不是本文考慮重點(diǎn)。這里首先需要對(duì)分權(quán)客體作一種界定，即哪些權(quán)力是關(guān)鍵權(quán)力。企業(yè)運(yùn)行三個(gè)要素是戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)流程和組織構(gòu)造。與這三個(gè)要素相對(duì)應(yīng)是三種決策權(quán)――戰(zhàn)略決策權(quán)、業(yè)務(wù)決策權(quán)和組織構(gòu)造決策權(quán)。這三種類(lèi)型權(quán)力就是分權(quán)重要客體。決策權(quán)分派是有程度區(qū)別。根據(jù)企業(yè)主在決策過(guò)程中參與度以及權(quán)力對(duì)企業(yè)影響范圍大小這兩個(gè)維度，可以將員工決策權(quán)分為強(qiáng)、中、弱等三個(gè)層次（見(jiàn)表1）。在有了強(qiáng)、中、弱三個(gè)層次大體分類(lèi)后來(lái)，就可以根據(jù)員工擁有多少“強(qiáng)”決策權(quán)對(duì)民營(yíng)企業(yè)分權(quán)模式做個(gè)大體分類(lèi)。第一，集權(quán)制。在該模式下，企業(yè)員工擁有很少“強(qiáng)”決策權(quán)。企業(yè)主擁有幾乎所有重大決策權(quán)。第二，部門(mén)制（或地區(qū)制）。在該模式下，企業(yè)員工擁有諸多部門(mén)或地區(qū)范圍內(nèi)“強(qiáng)”決策權(quán)，企業(yè)主則保有最高決策權(quán)。第三，經(jīng)理人制。在該模式下，企業(yè)主趨近于名義上最高管理者，員工擁有許多波及企業(yè)戰(zhàn)略“強(qiáng)”決策權(quán)。（二）代理問(wèn)題及處理思緒從理論上說(shuō)，設(shè)計(jì)一種使雙方利益完全一致制度，可以完美地處理分權(quán)帶來(lái)代理問(wèn)題。但實(shí)際上，對(duì)于產(chǎn)權(quán)一元化民營(yíng)企業(yè)，決策權(quán)也許分散化，但所有權(quán)卻是高度集中。獲得決策權(quán)員工能不能真正地發(fā)揮主人翁精神？所有權(quán)之因此對(duì)個(gè)體行為有決定性影響，是由于擁有所有權(quán)個(gè)體享有直接分派權(quán)。個(gè)體通過(guò)一定生產(chǎn)資料進(jìn)行生產(chǎn)，得到一定成果。假如個(gè)體擁有該生產(chǎn)資料所有權(quán)，那么個(gè)體就可以直接獲得成果。而對(duì)于不擁有生產(chǎn)資料個(gè)體，要想?yún)⑴c成果分派，就必須通過(guò)一定評(píng)價(jià)程序。問(wèn)題就出在評(píng)價(jià)程序上。由于信息不對(duì)稱，員工可以通過(guò)多種方式，欺騙企業(yè)主，用最省力行為得到相似回報(bào)。通過(guò)這樣分析，就可以得到處理代理問(wèn)題兩個(gè)思緒：一是讓員工自發(fā)地選擇對(duì)行為；二是建立嚴(yán)格評(píng)價(jià)程序，強(qiáng)化行為和成果之間聯(lián)絡(luò)。前一種思緒屬于自我約束，后一種思緒屬于制度約束。不管哪種思緒，都是從所有者角度出發(fā)來(lái)約束擁有多種決策權(quán)員工。有學(xué)者指出，所謂企業(yè)治理，即約束經(jīng)理“招”。這其實(shí)隱含了一種命題，即經(jīng)理（或稱有決策權(quán)員工）在主觀上趨于違反所有者利益。那么有無(wú)也許從主觀上就糾正這種趨勢(shì)？理論上，存在一種最優(yōu)均衡，使所有者和員工實(shí)現(xiàn)共同利益最大化。但實(shí)際上，擁有決策權(quán)員工完全有動(dòng)機(jī)以犧牲共同利益為代價(jià)來(lái)侵占一部分所有者利益。不過(guò)，所有這些考慮范圍都限于物質(zhì)利益形態(tài)資源。在許多狀況下，個(gè)體效用不一定依賴于物質(zhì)資源。因此，在實(shí)務(wù)中就存在某些措施使員工主觀上端正自身行為。企業(yè)主個(gè)人魅力、企業(yè)文化、工作內(nèi)容是影響員工主觀傾向三個(gè)要素，這三個(gè)要素都屬于非制度性“軟”要素。雖然本文缺乏實(shí)證性數(shù)據(jù)研究，但有理由推測(cè)擁有強(qiáng)烈個(gè)人魅力企業(yè)主可以大大激發(fā)員工工作熱情，使員工從主觀上進(jìn)行自我約束。同樣，有理由相信擁有寬松、自由文化企業(yè)比高壓文化下企業(yè)更能發(fā)揮員工主人翁精神。此外，工作內(nèi)容也是一大影響原因。發(fā)明性工作內(nèi)容有助于發(fā)揮員工積極性，反復(fù)性工作內(nèi)容不利于員工自主性培養(yǎng)。發(fā)揮這三個(gè)要素正面意義，可以稱之為軟性鼓勵(lì)措施。此外一種思緒就是制度建設(shè)。制度重要包括兩種：物質(zhì)鼓勵(lì)；監(jiān)督。通過(guò)物質(zhì)鼓勵(lì)減少雙方利益不一致性，通過(guò)監(jiān)督減少雙方信息不對(duì)稱導(dǎo)致影響。物質(zhì)鼓勵(lì)又包括了薪酬鼓勵(lì)和持股鼓勵(lì)。綜合上面所述兩種思緒，可以得到幾種側(cè)重點(diǎn)不一樣代理問(wèn)題處理方案。第一，“軟”方案。該方案強(qiáng)調(diào)培養(yǎng)員工自我約束精神，以“軟性”文化作為建設(shè)重點(diǎn)。第二，物質(zhì)鼓勵(lì)方案。該方案強(qiáng)調(diào)通過(guò)多種物質(zhì)鼓勵(lì)措施，消除利益不一致性。第三，決策復(fù)審制方案。該方案規(guī)定員工必須將所有重要決策決策信息、決策過(guò)程和決策成果匯報(bào)給企業(yè)主，使企業(yè)主有機(jī)會(huì)對(duì)員工決策進(jìn)行監(jiān)督。上述方案并不互相排斥，可以同步運(yùn)用。（三）分權(quán)模式與代理問(wèn)題處理方案匹配不一樣分權(quán)模式合用于不一樣情形企業(yè)，也會(huì)帶來(lái)不一樣程度代理問(wèn)題。分權(quán)提高決策效率同步會(huì)帶來(lái)代理成本，而處理代理問(wèn)題自身也有成本。通過(guò)組合不一樣分權(quán)模式和處理代理問(wèn)題思緒，可以得到如下幾種處理方案。第一，集權(quán)-復(fù)審方案。在集權(quán)模式下，只有很少代理問(wèn)題。重要決策都由企業(yè)主親自做出，其他決策則需要匯報(bào)給企業(yè)主，然后由企業(yè)主復(fù)審。第二，分區(qū)-復(fù)審方案。管理者在各自部門(mén)、各自區(qū)域內(nèi)進(jìn)行管理、決策，同步將決策整個(gè)過(guò)程和成果匯報(bào)給企業(yè)主，使企業(yè)主可以掌控和監(jiān)督各個(gè)分權(quán)單位。第三，自主-鼓勵(lì)方案。該方案是經(jīng)理人分權(quán)模式和鼓勵(lì)方案結(jié)合。這里所說(shuō)鼓勵(lì)方案包括了“軟性”精神鼓勵(lì)和物質(zhì)性鼓勵(lì)（薪酬和股份）。在許多高級(jí)管理者也擁有戰(zhàn)略決策權(quán)狀況下，企業(yè)主可以通過(guò)一軟一硬兩種鼓勵(lì)，并配合其他監(jiān)督措施，約束高級(jí)員工決策行為。三、企業(yè)特性對(duì)分權(quán)-代理方案效果影響對(duì)于一種企業(yè)來(lái)說(shuō)，績(jī)效是硬性衡量指標(biāo)。保證戰(zhàn)略、流程、組織決策對(duì)性和效率，是提高組織績(jī)效關(guān)鍵。不一樣分權(quán)-代理方案對(duì)于不一樣企業(yè)會(huì)產(chǎn)生不一樣影響。下面將討論四種企業(yè)特性對(duì)分權(quán)-代理方案影響，它們分別是企業(yè)規(guī)模、企業(yè)主素質(zhì)、業(yè)務(wù)內(nèi)容和業(yè)務(wù)范圍。（一）企業(yè)規(guī)模伴隨企業(yè)規(guī)模不停擴(kuò)大，重要決策不停增多并不停專業(yè)化