常用金融法律法規(guī)整理

13/224目錄第一部分信托業(yè)務 4中華人民共和國信托法 4中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法 12信托投資公司信息披露管理暫行辦法 17關(guān)于信托投資公司開設信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶有關(guān)問題的通知 22中國人民銀行關(guān)于信托投資公司資金信托業(yè)務有關(guān)問題的通知 23關(guān)于實施《信托公司管理辦法》和《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》有關(guān)具體事項的通知 25關(guān)于實施《信托公司管理辦法》和《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》有關(guān)問題的通知 29信托公司管理辦法 30信托公司集合資金信托計劃管理辦法 37中國銀監(jiān)會關(guān)于支持信托公司創(chuàng)新發(fā)展有關(guān)問題的通知 45中國人民銀行關(guān)于進一步規(guī)范非銀行金融機構(gòu)業(yè)務經(jīng)營的通知 48信托公司治理指引 49信托公司受托境外理財業(yè)務管理暫行辦法 55中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于調(diào)整信托公司受托境外理財業(yè)務境外投資范圍的通知 63非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法 65信托公司私人股權(quán)投資信托業(yè)務操作指引 90信貸資產(chǎn)證券化試點管理辦法 93中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強信托公司房地產(chǎn)、證券業(yè)務監(jiān)管有關(guān)問題的通知 100中國銀監(jiān)會關(guān)于當前調(diào)整部分信貸監(jiān)管政策促進經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展的通知 102銀行與信托公司業(yè)務合作指引 105信托公司證券投資信托業(yè)務操作指引 109關(guān)于信托公司信政合作業(yè)務風險提示的通知 113關(guān)于信托公司信托產(chǎn)品專用證券賬戶有關(guān)事項風險提示的通知 114中國銀監(jiān)會關(guān)于信托公司開展項目融資業(yè)務涉及項目資本金有關(guān)問題的通知 115關(guān)于加強信托公司房地產(chǎn)、證券業(yè)務監(jiān)管有關(guān)問題的通知 115銀行與信托公司業(yè)務合作指引 116中國人民銀行公告——關(guān)于信托公司在全國銀行間債券市場開立信托專用債券賬戶有關(guān)事項的公告 120中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于信托公司信政合作業(yè)務風險提示的通知 122中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)范銀信合作有關(guān)事項的通知 123關(guān)于規(guī)范信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務有關(guān)事項的通知 125銀監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務投資管理有關(guān)問題的通知 127關(guān)于加強信托公司結(jié)構(gòu)化信托業(yè)務監(jiān)管有關(guān)問題的通知 129關(guān)于加強信托公司房地產(chǎn)信托業(yè)務監(jiān)管有關(guān)問題的通知 131關(guān)于信托公司信托產(chǎn)品專用證券賬戶有關(guān)事項風險提示的通知 132關(guān)于進一步加強信托公司銀信合作理財業(yè)務風險管理的通知 132信托公司房地產(chǎn)投資信托計劃試點管理辦法(草案) 133第二部分房地產(chǎn)、信貸業(yè)務 146中國人民銀行關(guān)于進一步加強房地產(chǎn)信貸業(yè)務管理的通知 146國務院辦公廳關(guān)于促進房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展的通知（國11條） 148國務院關(guān)于堅決遏制部分城市房價過快上漲的通知（國10條） 150關(guān)于加強土地儲備貸款和城市基礎設施建設貸款風險提示的通知 152商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風險管理指引 154國務院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)建設部等部門關(guān)于調(diào)整住房供應結(jié)構(gòu)穩(wěn)定住房價格意見的通知 158關(guān)于調(diào)整住房供應結(jié)構(gòu)穩(wěn)定住房價格的意見 159中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于進一步加強按揭貸款風險管理的通知 161中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于進一步加強房地產(chǎn)信貸管理的通知 162關(guān)于加強商業(yè)性房地產(chǎn)信貸管理的有關(guān)事項通知 164土地儲備管理辦法 166中華人民共和國土地管理法 169關(guān)于當前調(diào)整部分信貸監(jiān)管政策促進經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展的通知 180關(guān)于進一步加強信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整促進國民經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的指導意見 183固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法 187流動資金貸款管理暫行辦法（征求意見稿） 191項目融資業(yè)務指引 196第三部分商業(yè)銀行理財業(yè)務 198商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引 198商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法 204中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務風險提示的通知 212中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理有關(guān)規(guī)定的通知 214中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務有關(guān)問題的通知 215中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務投資管理有關(guān)問題的通知 218當前應對金融危機加強銀行業(yè)金融機構(gòu)財務和風險管理的意見 220中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步加強銀行業(yè)金融機構(gòu)與機構(gòu)客戶交易衍生產(chǎn)品風險管理的通知 222

第一部分信托業(yè)務中華人民共和國信托法第一章

總則第一條

為了調(diào)整信托關(guān)系，規(guī)范信托行為，保護信托當事人的合法權(quán)益，促進信托事業(yè)的健康發(fā)展，制定本法。第二條

本法所稱信托，是指委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。第三條

委托人、受托人、受益人（以下統(tǒng)稱信托當事人）在中華人民共和國境內(nèi)進行民事、營業(yè)、公益信托活動，適用本法。第四條

受托人采取信托機構(gòu)形式從事信托活動，其組織和管理由國務院制定具體辦法。第五條

信托當事人進行信托活動，必須遵守法律、行政法規(guī)，遵循自愿、公平和誠實信用原則，不得損害國家利益和社會公共利益。第二章

信托的設立第六條

設立信托，必須有合法的信托目的。第七條

設立信托，必須有確定的信托財產(chǎn)，并且該信托財產(chǎn)必須是委托人合法所有的財產(chǎn)。本法所稱財產(chǎn)包括合法的財產(chǎn)權(quán)利。第八條

設立信托，應當采取書面形式。書面形式包括信托合同、遺囑或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他書面文件等。采取信托合同形式設立信托的，信托合同簽訂時，信托成立。采取其他書面形式設立信托的，受托人承諾信托時，信托成立。第九條

設立信托，其書面文件應當載明下列事項：（一）信托目的；（二）委托人、受托人的姓名或者名稱、住所；（三）受益人或者受益人范圍；（四）信托財產(chǎn)的范圍、種類及狀況；（五）受益人取得信托利益的形式、方法。除前款所列事項外，可以載明信托期限、信托財產(chǎn)的管理方法、受托人的報酬、新受托人的選任方式、信托終止事由等事項。第十條

設立信托，對于信托財產(chǎn)，有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定應當辦理登記手續(xù)的，應當依法辦理信托登記。未依照前款規(guī)定辦理信托登記的，應當補辦登記手續(xù)；不補辦的，該信托不產(chǎn)生效力。第十一條

有下列情形之一的，信托無效：（一）信托目的違反法律、行政法規(guī)或者損害社會公共利益；（二）信托財產(chǎn)不能確定；（三）委托人以非法財產(chǎn)或者本法規(guī)定不得設立信托的財產(chǎn)設立信托；（四）專以訴訟或者討債為目的設立信托；（五）受益人或者受益人范圍不能確定；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。第十二條

委托人設立信托損害其債權(quán)人利益的，債權(quán)人有權(quán)申請人民法院撤銷該信托。人民法院依照前款規(guī)定撤銷信托的，不影響善意受益人已經(jīng)取得的信托利益。本條第一款規(guī)定的申請權(quán)，自債權(quán)人知道或者應當知道撤銷原因之日起一年內(nèi)不行使的，歸于消滅。第十三條

設立遺囑信托，應當遵守繼承法關(guān)于遺囑的規(guī)定。遺囑指定的人拒絕或者無能力擔任受托人的，由受益人另行選任受托人；受益人為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，依法由其監(jiān)護人代行選任。遺囑對選任受托人另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第三章

信托財產(chǎn)第十四條

受托人因承諾信托而取得的財產(chǎn)是信托財產(chǎn)。受托人因信托財產(chǎn)的管理運用、處分或者其他情形而取得的財產(chǎn)，也歸入信托財產(chǎn)。法律、行政法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)，不得作為信托財產(chǎn)。法律、行政法規(guī)限制流通的財產(chǎn)，依法經(jīng)有關(guān)主管部門批準后，可以作為信托財產(chǎn)。第十五條

信托財產(chǎn)與委托人未設立信托的其他財產(chǎn)相區(qū)別。設立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)時，委托人是唯一受益人的，信托終止，信托財產(chǎn)作為其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)；委托人不是唯一受益人的，信托存續(xù)，信托財產(chǎn)不作為其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)；但作為共同受益人的委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)時，其信托受益權(quán)作為其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。第十六條

信托財產(chǎn)與屬于受托人所有的財產(chǎn)（以下簡稱固有財產(chǎn)）相區(qū)別，不得歸入受托人的固有財產(chǎn)或者成為固有財產(chǎn)的一部分。受托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)而終止，信托財產(chǎn)不屬于其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。第十七條

除因下列情形之一外，對信托財產(chǎn)不得強制執(zhí)行：（一）設立信托前債權(quán)人已對該信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，并依法行使該權(quán)利的；（二）受托人處理信托事務所產(chǎn)生債務，債權(quán)人要求清償該債務的；（三）信托財產(chǎn)本身應擔負的稅款；（四）法律規(guī)定的其他情形。對于違反前款規(guī)定而強制執(zhí)行信托財產(chǎn)，委托人、受托人或者受益人有權(quán)向人民法院提出異議。第十八條

受托人管理運用、處分信托財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與其固有財產(chǎn)產(chǎn)生的債務相抵銷。受托人管理運用、處分不同委托人的信托財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務，不得相互抵銷。第四章

信托當事人第一節(jié)

委托人第十九條

委托人應當是具有完全民事行為能力的自然人、法人或者依法成立的其他組織。第二十條

委托人有權(quán)了解其信托財產(chǎn)的管理運用、處分及收支情況，并有權(quán)要求受托人作出說明。委托人有權(quán)查閱、抄錄或者復制與其信托財產(chǎn)有關(guān)的信托帳目以及處理信托事務的其他文件。第二十一條

因設立信托時未能預見的特別事由，致使信托財產(chǎn)的管理方法不利于實現(xiàn)信托目的或者不符合受益人的利益時，委托人有權(quán)要求受托人調(diào)整該信托財產(chǎn)的管理方法。第二十二條

受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者因違背管理職責、處理信托事務不當致使信托財產(chǎn)受到損失的，委托人有權(quán)申請人民法院撤銷該處分行為，并有權(quán)要求受托人恢復信托財產(chǎn)的原狀或者予以賠償；該信托財產(chǎn)的受讓人明知是違反信托目的而接受該財產(chǎn)的，應當予以返還或者予以賠償。前款規(guī)定的申請權(quán)，自委托人知道或者應當知道撤銷原因之日起一年內(nèi)不行使的，歸于消滅。第二十三條

受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者管理運用、處分信托財產(chǎn)有重大過失的，委托人有權(quán)依照信托文件的規(guī)定解任受托人，或者申請人民法院解任受托人。第二節(jié)

受托人第二十四條

受托人應當是具有完全民事行為能力的自然人、法人。法律、行政法規(guī)對受托人的條件另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第二十五條

受托人應當遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務。受托人管理信托財產(chǎn)，必須恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、有效管理的義務。第二十六條

受托人除依照本法規(guī)定取得報酬外，不得利用信托財產(chǎn)為自己謀取利益。受托人違反前款規(guī)定，利用信托財產(chǎn)為自己謀取利益的，所得利益歸入信托財產(chǎn)。第二十七條

受托人不得將信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財產(chǎn)。受托人將信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財產(chǎn)的，必須恢復該信托財產(chǎn)的原狀；造成信托財產(chǎn)損失的，應當承擔賠償責任。第二十八條

受托人不得將其固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進行交易或者將不同委托人的信托財產(chǎn)進行相互交易，但信托文件另有規(guī)定或者經(jīng)委托人或者受益人同意，并以公平的市場價格進行交易的除外。受托人違反前款規(guī)定，造成信托財產(chǎn)損失的，應當承擔賠償責任。第二十九條

受托人必須將信托財產(chǎn)與其固有財產(chǎn)分別管理、分別記帳，并將不同委托人的信托財產(chǎn)分別管理、分別記帳。第三十條

受托人應當自己處理信托事務，但信托文件另有規(guī)定或者有不得已事由的，可以委托他人代為處理。受托人依法將信托事務委托他人代理的，應當對他人處理信托事務的行為承擔責任。第三十一條

同一信托的受托人有兩個以上的，為共同受托人。共同受托人應當共同處理信托事務，但信托文件規(guī)定對某些具體事務由受托人分別處理的，從其規(guī)定。共同受托人共同處理信托事務，意見不一致時，按信托文件規(guī)定處理；信托文件未規(guī)定的，由委托人、受益人或者其利害關(guān)系人決定。第三十二條

共同受托人處理信托事務對第三人所負債務，應當承擔連帶清償責任。第三人對共同受托人之一所作的意思表示，對其他受托人同樣有效。共同受托人之一違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者因違背管理職責、處理信托事務不當致使信托財產(chǎn)受到損失的，其他受托人應當承擔連帶賠償責任。第三十三條

受托人必須保存處理信托事務的完整記錄。受托人應當每年定期將信托財產(chǎn)的管理運用、處分及收支情況，報告委托人和受益人。受托人對委托人、受益人以及處理信托事務的情況和資料負有依法保密的義務。第三十四條

受托人以信托財產(chǎn)為限向受益人承擔支付信托利益的義務。第三十五條

受托人有權(quán)依照信托文件的約定取得報酬。信托文件未作事先約定的，經(jīng)信托當事人協(xié)商同意，可以作出補充約定；未作事先約定和補充約定的，不得收取報酬。約定的報酬經(jīng)信托當事人協(xié)商同意，可以增減其數(shù)額。第三十六條

受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者因違背管理職責、處理信托事務不當致使信托財產(chǎn)受到損失的，在未恢復信托財產(chǎn)的原狀或者未予賠償前，不得請求給付報酬。第三十七條

受托人因處理信托事務所支出的費用、對第三人所負債務，以信托財產(chǎn)承擔。受托人以其固有財產(chǎn)先行支付的，對信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。受托人違背管理職責或者處理信托事務不當對第三人所負債務或者自己所受到的損失，以其固有財產(chǎn)承擔。第三十八條

設立信托后，經(jīng)委托人和受益人同意，受托人可以辭任。本法對公益信托的受托人辭任另有規(guī)定的，從其規(guī)定。受托人辭任的，在新受托人選出前仍應履行管理信托事務的職責。第三十九條

受托人有下列情形之一的，其職責終止：（一）死亡或者被依法宣告死亡；（二）被依法宣告為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人；（三）被依法撤銷或者被宣告破產(chǎn)；（四）依法解散或者法定資格喪失；（五）辭任或者被解任；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。受托人職責終止時，其繼承人或者遺產(chǎn)管理人、監(jiān)護人、清算人應當妥善保管信托財產(chǎn)，協(xié)助新受托人接管信托事務。第四十條

受托人職責終止的，依照信托文件規(guī)定選任新受托人；信托文件未規(guī)定的，由委托人選任；委托人不指定或者無能力指定的，由受益人選任；受益人為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，依法由其監(jiān)護人代行選任。原受托人處理信托事務的權(quán)利和義務，由新受托人承繼。第四十一條

受托人有本法第三十九條第一款第（三）項至第（六）項所列情形之一，職責終止的，應當作出處理信托事務的報告，并向新受托人辦理信托財產(chǎn)和信托事務的移交手續(xù)。前款報告經(jīng)委托人或者受益人認可，原受托人就報告中所列事項解除責任。但原受托人有不正當行為的除外。第四十二條

共同受托人之一職責終止的，信托財產(chǎn)由其他受托人管理和處分。第三節(jié)

受益人第四十三條

受益人是在信托中享有信托受益權(quán)的人。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。第四十四條

受益人自信托生效之日起享有信托受益權(quán)。信托文件另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第四十五條

共同受益人按照信托文件的規(guī)定享受信托利益。信托文件對信托利益的分配比例或者分配方法未作規(guī)定的，各受益人按照均等的比例享受信托利益。第四十六條

受益人可以放棄信托受益權(quán)。全體受益人放棄信托受益權(quán)的，信托終止。部分受益人放棄信托受益權(quán)的，被放棄的信托受益權(quán)按下列順序確定歸屬：（一）信托文件規(guī)定的人；（二）其他受益人；（三）委托人或者其繼承人。第四十七條

受益人不能清償?shù)狡趥鶆盏?，其信托受益?quán)可以用于清償債務，但法律、行政法規(guī)以及信托文件有限制性規(guī)定的除外。第四十八條

受益人的信托受益權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓和繼承，但信托文件有限制性規(guī)定的除外。第四十九條

受益人可以行使本法第二十條至第二十三條規(guī)定的委托人享有的權(quán)利。受益人行使上述權(quán)利，與委托人意見不一致時，可以申請人民法院作出裁定。受托人有本法第二十二條第一款所列行為，共同受益人之一申請人民法院撤銷該處分行為的，人民法院所作出的撤銷裁定，對全體共同受益人有效。第五章

信托的變更與終止第五十條

委托人是唯一受益人的，委托人或者其繼承人可以解除信托。信托文件另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第五十一條

設立信托后，有下列情形之一的，委托人可以變更受益人或者處分受益人的信托受益權(quán)：（一）受益人對委托人有重大侵權(quán)行為；（二）受益人對其他共同受益人有重大侵權(quán)行為；（三）經(jīng)受益人同意；（四）信托文件規(guī)定的其他情形。有前款第（一）項、第（三）項、第（四）項所列情形之一的，委托人可以解除信托。第五十二條

信托不因委托人或者受托人的死亡、喪失民事行為能力、依法解散、被依法撤銷或者被宣告破產(chǎn)而終止，也不因受托人的辭任而終止。但本法或者信托文件另有規(guī)定的除外。第五十三條

有下列情形之一的，信托終止：（一）信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生；（二）信托的存續(xù)違反信托目的；（三）信托目的已經(jīng)實現(xiàn)或者不能實現(xiàn)；（四）信托當事人協(xié)商同意；（五）信托被撤銷；（六）信托被解除。第五十四條

信托終止的，信托財產(chǎn)歸屬于信托文件規(guī)定的人；信托文件未規(guī)定的，按下列順序確定歸屬：（一）受益人或者其繼承人；（二）委托人或者其繼承人。第五十五條

依照前條規(guī)定，信托財產(chǎn)的歸屬確定后，在該信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)移給權(quán)利歸屬人的過程中，信托視為存續(xù)，權(quán)利歸屬人視為受益人。第五十六條

信托終止后，人民法院依據(jù)本法第十七條的規(guī)定對原信托財產(chǎn)進行強制執(zhí)行的，以權(quán)利歸屬人為被執(zhí)行人。第五十七條

信托終止后，受托人依照本法規(guī)定行使請求給付報酬、從信托財產(chǎn)中獲得補償?shù)臋?quán)利時，可以留置信托財產(chǎn)或者對信托財產(chǎn)的權(quán)利歸屬人提出請求。第五十八條

信托終止的，受托人應當作出處理信托事務的清算報告。受益人或者信托財產(chǎn)的權(quán)利歸屬人對清算報告無異議的，受托人就清算報告所列事項解除責任。但受托人有不正當行為的除外。第六章

公益信托第五十九條

公益信托適用本章規(guī)定。本章未規(guī)定的，適用本法及其他相關(guān)法律的規(guī)定。第六十條

為了下列公共利益目的之一而設立的信托，屬于公益信托：（一）救濟貧困；（二）救助災民；（三）扶助殘疾人；（四）發(fā)展教育、科技、文化、藝術(shù)、體育事業(yè)；（五）發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)；（六）發(fā)展環(huán)境保護事業(yè)，維護生態(tài)環(huán)境；（七）發(fā)展其他社會公益事業(yè)。第六十一條

國家鼓勵發(fā)展公益信托。第六十二條

公益信托的設立和確定其受托人，應當經(jīng)有關(guān)公益事業(yè)的管理機構(gòu)（以下簡稱公益事業(yè)管理機構(gòu)）批準。未經(jīng)公益事業(yè)管理機構(gòu)的批準，不得以公益信托的名義進行活動。公益事業(yè)管理機構(gòu)對于公益信托活動應當給予支持。第六十三條

公益信托的信托財產(chǎn)及其收益，不得用于非公益目的。第六十四條

公益信托應當設置信托監(jiān)察人。信托監(jiān)察人由信托文件規(guī)定。信托文件未規(guī)定的，由公益事業(yè)管理機構(gòu)指定。第六十五條

信托監(jiān)察人有權(quán)以自己的名義，為維護受益人的利益，提起訴訟或者實施其他法律行為。第六十六條

公益信托的受托人未經(jīng)公益事業(yè)管理機構(gòu)批準，不得辭任。第六十七條

公益事業(yè)管理機構(gòu)應當檢查受托人處理公益信托事務的情況及財產(chǎn)狀況。受托人應當至少每年一次作出信托事務處理情況及財產(chǎn)狀況報告，經(jīng)信托監(jiān)察人認可后，報公益事業(yè)管理機構(gòu)核準，并由受托人予以公告。第六十八條

公益信托的受托人違反信托義務或者無能力履行其職責的，由公益事業(yè)管理機構(gòu)變更受托人。第六十九條

公益信托成立后，發(fā)生設立信托時不能預見的情形，公益事業(yè)管理機構(gòu)可以根據(jù)信托目的，變更信托文件中的有關(guān)條款。第七十條

公益信托終止的，受托人應當于終止事由發(fā)生之日起十五日內(nèi)，將終止事由和終止日期報告公益事業(yè)管理機構(gòu)。第七十一條

公益信托終止的，受托人作出的處理信托事務的清算報告，應當經(jīng)信托監(jiān)察人認可后，報公益事業(yè)管理機構(gòu)核準，并由受托人予以公告。第七十二條

公益信托終止，沒有信托財產(chǎn)權(quán)利歸屬人或者信托財產(chǎn)權(quán)利歸屬人是不特定的社會公眾的，經(jīng)公益事業(yè)管理機構(gòu)批準，受托人應當將信托財產(chǎn)用于與原公益目的相近似的目的，或者將信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)移給具有近似目的的公益組織或者其他公益信托。第七十三條

公益事業(yè)管理機構(gòu)違反本法規(guī)定的，委托人、受托人或者受益人有權(quán)向人民法院起訴。第七章

附則第七十四條

本法自2001年10月1日起施行。中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法第一章總則第一條為了加強對銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風險，保護存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進銀行業(yè)健康發(fā)展，制定本法。

第二條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的工作。

本法所稱銀行業(yè)金融機構(gòu)，是指在中華人民共和國境內(nèi)設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。

對在中華人民共和國境內(nèi)設立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準設立的其他金融機構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本法對銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。

國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照本法有關(guān)規(guī)定，對經(jīng)其批準在境外設立的金融機構(gòu)以及前二款金融機構(gòu)在境外的業(yè)務活動實施監(jiān)督管理。

第三條銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。

銀行業(yè)監(jiān)督管理應當保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

第四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應當遵循依法、公開、公正和效率的原則。

第五條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及其從事監(jiān)督管理工作的人員依法履行監(jiān)督管理職責，受法律保護。地方政府、各級政府部門、社會團體和個人不得干涉。

第六條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當和中國人民銀行、國務院其他金融監(jiān)督管理機構(gòu)建立監(jiān)督管理信息共享機制。

第七條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以和其他國家或者地區(qū)的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)建立監(jiān)督管理合作機制，實施跨境監(jiān)督管理。第二章監(jiān)督管理機構(gòu)

第八條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)履行職責的需要設立派出機構(gòu)。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對派出機構(gòu)實行統(tǒng)一領(lǐng)導和管理。

國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的派出機構(gòu)在國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的授權(quán)范圍內(nèi)，履行監(jiān)督管理職責。

第九條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員，應當具備與其任職相適應的專業(yè)知識和業(yè)務工作經(jīng)驗。

第十條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)工作人員，應當忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務便利牟取不正當?shù)睦?，不得在金融機構(gòu)等企業(yè)中兼任職務。

第十一條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)工作人員，應當依法保守國家秘密，并有責任為其監(jiān)督管理的銀行業(yè)金融機構(gòu)及當事人保守秘密。

國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同其他國家或者地區(qū)的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)交流監(jiān)督管理信息，應當就信息保密作出安排。

第十二條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當公開監(jiān)督管理程序，建立監(jiān)督管理責任制度和內(nèi)部監(jiān)督制度。

第十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在處置銀行業(yè)金融機構(gòu)風險、查處有關(guān)金融違法行為等監(jiān)督管理活動中，地方政府、各級有關(guān)部門應當予以配合和協(xié)助。

第十四條國務院審計、監(jiān)察等機關(guān)，應當依照法律規(guī)定對國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的活動進行監(jiān)督。第三章監(jiān)督管理職責

第十五條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則。

第十六條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準銀行業(yè)金融機構(gòu)的設立、變更、終止以及業(yè)務范圍。

第十七條申請設立銀行業(yè)金融機構(gòu)，或者銀行業(yè)金融機構(gòu)變更持有資本總額或者股份總額達到規(guī)定比例以上的股東的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當對股東的資金來源、財務狀況、資本補充能力和誠信狀況進行審查。

第十八條銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務范圍內(nèi)的業(yè)務品種，應當按照規(guī)定經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準或者備案。需要審查批準或者備案的業(yè)務品種，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照法律、行政法規(guī)作出規(guī)定并公布。

第十九條未經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，任何單位或者個人不得設立銀行業(yè)金融機構(gòu)或者從事銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務活動。

第二十條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格管理。具體辦法由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)制定。

第二十一條銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則，由法律、行政法規(guī)規(guī)定，也可以由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定。

前款規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則，包括風險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準備金、風險集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)容。

銀行業(yè)金融機構(gòu)應當嚴格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則。

第二十二條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當在規(guī)定的期限，對下列申請事項作出批準或者不批準的書面決定；決定不批準的，應當說明理由：

（一）銀行業(yè)金融機構(gòu)的設立，自收到申請文件之日起六個月內(nèi)；

（二）銀行業(yè)金融機構(gòu)的變更、終止，以及業(yè)務范圍和增加業(yè)務范圍內(nèi)的業(yè)務品種，自收到申請文件之日起三個月內(nèi)；

（三）審查董事和高級管理人員的任職資格，自收到申請文件之日起三十日內(nèi)。

第二十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當對銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務活動及其風險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評價銀行業(yè)金融機構(gòu)的風險狀況。

第二十四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當對銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務活動及其風險狀況進行現(xiàn)場檢查。

國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當制定現(xiàn)場檢查程序，規(guī)范現(xiàn)場檢查行為。

第二十五條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行并表監(jiān)督管理。

第二十六條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對中國人民銀行提出的檢查銀行業(yè)金融機構(gòu)的建議，應當自收到建議之日起三十日內(nèi)予以回復。

第二十七條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當建立銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理評級體系和風險預警機制，根據(jù)銀行業(yè)金融機構(gòu)的評級情況和風險狀況，確定對其現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。

第二十八條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當建立銀行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報告崗位責任制度。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風險、嚴重影響社會穩(wěn)定的突發(fā)事件的，應當立即向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責人報告；國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責人認為需要向國務院報告的，應當立即向國務院報告，并告知中國人民銀行、國務院財政部門等有關(guān)部門。

第二十九條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當會同中國人民銀行、國務院財政部門等有關(guān)部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預案，明確處置機構(gòu)和人員及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件。

第三十條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)金融機構(gòu)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。

第三十一條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導和監(jiān)督。

銀行業(yè)自律組織的章程應當報國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)備案。

第三十二條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國際交流、合作活動。第四章監(jiān)督管理措施

第三十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)履行職責的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機構(gòu)按照規(guī)定報送資產(chǎn)負債表、利潤表和其他財務會計、統(tǒng)計報表、經(jīng)營管理資料以及注冊會計師出具的審計報告。

第三十四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進行現(xiàn)場檢查：

（一）進入銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查；

（二）詢問銀行業(yè)金融機構(gòu)的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；

（三）查閱、復制銀行業(yè)金融機構(gòu)與檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；

（四）檢查銀行業(yè)金融機構(gòu)運用電子計算機管理業(yè)務數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。

進行現(xiàn)場檢查，應當經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責人批準?，F(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于二人，并應當出示合法證件和檢查通知書；檢查人員少于二人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業(yè)金融機構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。

第三十五條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)履行職責的需要，可以與銀行業(yè)金融機構(gòu)董事、高級管理人員進行監(jiān)督管理談話，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)董事、高級管理人員就銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務活動和風險管理的重大事項作出說明。

第三十六條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當責令銀行業(yè)金融機構(gòu)按照規(guī)定，如實向社會公眾披露財務會計報告、風險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。

第三十七條銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)應當責令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業(yè)金融機構(gòu)的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)負責人批準，可以區(qū)別情形，采取下列措施：

（一）責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務；

（二）限制分配紅利和其他收入；

（三）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；

（四）責令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；

（五）責令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利；

（六）停止批準增設分支機構(gòu)。

銀行業(yè)金融機構(gòu)整改后，應當向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)提交報告。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)經(jīng)驗收，符合有關(guān)審慎經(jīng)營規(guī)則的，應當自驗收完畢之日起三日內(nèi)解除對其采取的前款規(guī)定的有關(guān)措施。

第三十八條銀行業(yè)金融機構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以依法對該銀行業(yè)金融機構(gòu)實行接管或者促成機構(gòu)重組，接管和機構(gòu)重組依照有關(guān)法律和國務院的規(guī)定執(zhí)行。

第三十九條銀行業(yè)金融機構(gòu)有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)予以撤銷。

第四十條銀行業(yè)金融機構(gòu)被接管、重組或者被撤銷的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)要求該銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事、高級管理人員和其他工作人員，按照國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的要求履行職責。

在接管、機構(gòu)重組或者撤銷清算期間，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責人批準，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可以采取下列措施：

（一）直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機關(guān)依法阻止其出境；

（二）申請司法機關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或者對其財產(chǎn)設定其他權(quán)利。

第四十一條經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)負責人批準，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶；對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責人批準，可以申請司法機關(guān)予以凍結(jié)。

第四十二條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依法對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查時，經(jīng)設區(qū)的市一級以上銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責人批準，可以對與涉嫌違法事項有關(guān)的單位和個人采取下列措施：

（一）詢問有關(guān)單位或者個人，要求其對有關(guān)情況作出說明；

（二）查閱、復制有關(guān)財務會計、財產(chǎn)權(quán)登記等文件、資料；

（三）對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以先行登記保存。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)采取前款規(guī)定措施，調(diào)查人員不得少于二人，并應當出示合法證件和調(diào)查通知書；調(diào)查人員少于二人或者未出示合法證件和調(diào)查通知書的，有關(guān)單位或者個人有權(quán)拒絕。對依法采取的措施，有關(guān)單位和個人應當配合，如實說明有關(guān)情況并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。第五章法律責任

第四十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違反規(guī)定審查批準銀行業(yè)金融機構(gòu)的設立、變更、終止，以及業(yè)務范圍和業(yè)務范圍內(nèi)的業(yè)務品種的；

（二）違反規(guī)定對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查的；

（三）未依照本法第二十八條規(guī)定報告突發(fā)事件的；

（四）違反規(guī)定查詢賬戶或者申請凍結(jié)資金的；

（五）違反規(guī)定對銀行業(yè)金融機構(gòu)采取措施或者處罰的；

（六）違反本法第四十二條規(guī)定對有關(guān)單位或者個人進行調(diào)查的；

（七）濫用職權(quán)、玩忽職守的其他行為。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員貪污受賄，泄露國家秘密、商業(yè)秘密和個人隱私，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構(gòu)成犯罪的，依法給予行政處分。

第四十四條擅自設立銀行業(yè)金融機構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務活動的，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)予以取締；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構(gòu)成犯罪的，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款。

第四十五條銀行業(yè)金融機構(gòu)有下列情形之一，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）未經(jīng)批準設立分支機構(gòu)的；

（二）未經(jīng)批準變更、終止的；

（三）違反規(guī)定從事未經(jīng)批準或者未備案的業(yè)務活動的；

（四）違反規(guī)定提高或者降低存款利率、貸款利率的。

第四十六條銀行業(yè)金融機構(gòu)有下列情形之一，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級管理人員的；

（二）拒絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查的；

（三）提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料的；

（四）未按照規(guī)定進行信息披露的；

（五）嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則的；

（六）拒絕執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的。

第四十七條銀行業(yè)金融機構(gòu)不按照規(guī)定提供報表、報告等文件、資料的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，逾期不改正的，處十萬元以上三十萬元以下罰款。

第四十八條銀行業(yè)金融機構(gòu)違反法律、行政法規(guī)以及國家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)除依照本法第四十四條至第四十七條規(guī)定處罰外，還可以區(qū)別不同情形，采取下列措施：

（一）責令銀行業(yè)金融機構(gòu)對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分；

（二）銀行業(yè)金融機構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款；

（三）取消直接負責的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。

第四十九條阻礙銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)工作人員依法執(zhí)行檢查、調(diào)查職務的，由公安機關(guān)依法給予治安管理處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。第六章附則

第五十條對在中華人民共和國境內(nèi)設立的政策性銀行、金融資產(chǎn)管理公司的監(jiān)督管理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第五十一條對在中華人民共和國境內(nèi)設立的外資銀行業(yè)金融機構(gòu)、中外合資銀行業(yè)金融機構(gòu)、外國銀行業(yè)金融機構(gòu)的分支機構(gòu)的監(jiān)督管理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第五十二條本法自2004年2月1日起施行。信托投資公司信息披露管理暫行辦法第一章總則第一條為加強對信托投資公司的市場約束，規(guī)范其營業(yè)信托行為和信息披露行為，維護客戶和相關(guān)利益人的合法權(quán)益，促進信托業(yè)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國信托法》、《企業(yè)財務會計報告條例》等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的信托投資公司。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱銀監(jiān)會)依照法律、法規(guī)及本辦法的規(guī)定對信托投資公司的信息披露行為進行監(jiān)督管理。第三條本辦法中信息披露是指信托投資公司依法將反映其經(jīng)營狀況的主要信息，如財務會計報告、公司治理、業(yè)務經(jīng)營、風險管理、關(guān)聯(lián)交易及其他重大事項等真實、準確、及時、完整地向客戶及相關(guān)利益人予以公開的過程。第四條信托投資公司披露信息應當遵守法律法規(guī)、國家統(tǒng)一的會計制度和銀監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。第五條信托投資公司應當遵循真實性、準確性、完整性和可比性原則，規(guī)范、及時地披露信息。第六條本辦法規(guī)定為信托投資公司信息披露的最低要求，信托投資公司可在遵守本辦法規(guī)定的基礎上自行決定披露更多信息。上市信托投資公司除應遵守本辦法規(guī)定披露信息外，還應遵守證券監(jiān)督管理機關(guān)有關(guān)信息披露的規(guī)定。第七條信托投資公司披露的年度財務會計報告須經(jīng)會計師事務所審計，其中信托財產(chǎn)是否需要審計，視信托文件約定。第二章信息披露的內(nèi)容第八條信托投資公司按照本辦法規(guī)定披露的信息包括：（一）年度報告。信托投資公司在會計年度結(jié)束后應就公司概況、公司治理、經(jīng)營概況、會計報表、財務情況說明、重大事項等信息編制年度報告。年度報告摘要是對年度報告全文重點的摘錄。（二）重大事項臨時報告。對發(fā)生可能影響本公司財務狀況、經(jīng)營成果、客戶和相關(guān)利益人權(quán)益的重大事項，信托投資公司應當制作重大事項臨時報告，并向社會披露。（三）法律、行政法規(guī)以及銀監(jiān)會規(guī)定應予披露的其他信息。第九條信托投資公司應當按照本辦法的要求編制和披露年度報告和年度報告摘要。年度報告和年度報告摘要應按本辦法附件要求的內(nèi)容與格式進行編制。第十條信托投資公司年度報告至少包括以下內(nèi)容：（一）公司概況（二）公司治理（三）經(jīng)營概況（四）會計報表（五）會計報表附注（六）財務情況說明書（七）特別事項揭示第十一條信托投資公司應在經(jīng)營概況中披露下列各類風險和風險管理情況：（一）風險管理概況。信托投資公司應披露風險和風險管理的情況，包括風險管理的基本原則和控制政策、風險管理的組織結(jié)構(gòu)和職責劃分、經(jīng)營活動中可能遇到的風險及產(chǎn)生風險的業(yè)務活動等情況。（二）信用風險管理。信托投資公司應披露可能面臨的信用風險和相應的控制策略，風險評級及使用外部評級公司的名稱、依據(jù)，信用風險暴露期末數(shù)，信用風險資產(chǎn)分類情況，不良資產(chǎn)的期初、期末數(shù)，一般準備、專項準備的計提方法和統(tǒng)計方法，抵押品確認的主要原則及內(nèi)部確定的抵押品與貸款本金之比，有關(guān)保證貸款管理原則等。（三）市場風險管理。信托投資公司應披露因股價、市場匯率、利率及其他價格因素變動而產(chǎn)生和可能產(chǎn)生的風險及其量值估算，分析上述價格的變化對公司盈利能力和財務狀況的影響，說明公司的市場風險管理和控制策略。（四）操作風險管理。信托投資公司應披露由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成的風險，并就公司對該類風險的控制系統(tǒng)及風險管理策略的完整性、合法性和有效性做出說明。（五）其他風險管理。信托投資公司應披露其他可能對公司、客戶和相關(guān)利益人造成嚴重不利影響的風險，并說明公司對該類風險的管理策略。第十二條信托投資公司應當披露下列公司治理信息：（一）年度內(nèi)召開股東大會（股東會）情況；（二）董事會及其下屬委員會履行職責的情況；（三）監(jiān)事會及其下屬委員會履行職責的情況；（四）高級管理層履行職責的情況；（五）內(nèi)部控制情況。第十三條對會計師事務所出具的有解釋性說明、保留意見、拒絕表示意見或否定意見的審計報告，信托投資公司董事會應就所涉及事項做出說明。第十四條信托投資公司監(jiān)事會應當對本公司依法運作情況、財務報告是否真實反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果等發(fā)表獨立意見。第十五條信托投資公司應在會計報表附注中披露關(guān)聯(lián)交易的總量及重大關(guān)聯(lián)交易的情況。未與信托投資公司發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的關(guān)聯(lián)方，信托投資公司可以不予披露。重大關(guān)聯(lián)交易應當逐筆披露，包括關(guān)聯(lián)交易方、交易內(nèi)容、定價原則、交易方式、交易金額及報告期內(nèi)逾期沒有償還的有關(guān)情況等。關(guān)聯(lián)交易方是信托投資公司股東的，還應披露該股東對信托投資公司的持股金額和持股比例。重大關(guān)聯(lián)交易是指信托投資公司固有財產(chǎn)與一個關(guān)聯(lián)方之間、信托投資公司信托財產(chǎn)與一個關(guān)聯(lián)方之間、信托投資公司固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)之間、信托財產(chǎn)之間單筆交易金額占信托投資公司注冊資本5％以上，或信托投資公司與一個關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后，信托投資公司與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占信托投資公司注冊資本20％以上的交易。計算關(guān)聯(lián)自然人與信托投資公司的交易余額時，其近親屬與該信托投資公司的交易應當合并計算；計算關(guān)聯(lián)法人或其他組織與信托投資公司的交易余額時，與其構(gòu)成集團客戶的法人或其他組織與該信托投資公司的交易應當合并計算。第十六條本辦法所稱關(guān)聯(lián)方、控制、共同控制是指《企業(yè)會計準則??關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》所作的相關(guān)定義。本辦法所稱近親屬包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶。本辦法所稱關(guān)聯(lián)法人或其他組織包括：（一）信托投資公司的非自然人股東；（二）與信托投資公司同受某一企業(yè)直接、間接控制的法人或其他組織；（三）信托投資公司的內(nèi)部人與自然人股東及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織；（四）其他可直接、間接、共同控制信托投資公司或可對信托投資公司施加重大影響的法人或其他組織。本辦法所稱集團客戶是指同受某一企業(yè)直接、間接控制的兩個或多個企業(yè)或組織。第十七條信托投資公司披露的年度特別事項，至少應包括下列內(nèi)容：（一）前五名股東報告期內(nèi)變動情況及原因；（二）高級管理人員變動情況及原因；（三）變更注冊資本、變更注冊地或公司名稱、公司分立合并事項；（四）公司的重大訴訟事項；（五）公司及其高級管理人員受到處罰的情況；（六）銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)對公司檢查后提出整改意見的，應簡單說明整改情況；（七）本年度重大事項臨時報告的簡要內(nèi)容、披露時間、所披露的媒體名稱及版面；（八）銀監(jiān)會及其省級派出機構(gòu)認定的其他有必要讓客戶及相關(guān)利益人了解的重要信息。第十八條信托投資公司發(fā)生重大事項，應當制作重大事項臨時報告并向社會披露。重大事項包括（但不限于）下列情況：（一）公司第一大股東變更及原因；（二）公司董事長、總經(jīng)理變動及原因；（三）公司董事報告期內(nèi)累計變更超過50%；（四）信托經(jīng)理和信托業(yè)務人員報告期內(nèi)累計變更超過30%；（五）公司章程、注冊資本、注冊地和公司名稱的變更；（六）公司合并、分立、解散等事項；（七）公司更換為其審計的會計師事務所；（八）公司更換為其服務的律師事務所；（九）法律法規(guī)規(guī)定的其他重要事項。第十九條信托投資公司披露重大事項臨時報告應包括（但不限于）下列內(nèi)容：（一）董事會及董事承諾所披露的信息真實、準確、完整，并就其保證承擔相應的法律責任；（二）需披露的重大事件發(fā)生的時間、地點、當事人、事件內(nèi)容、原因分析、對公司今后發(fā)展影響的估計、公司擬采取的應對措施。第二十條信托投資公司發(fā)生如下事件，應當出具由公司董事會負責的情況報告，在事件發(fā)生的2日內(nèi)報所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)。情況報告應說明事件發(fā)生的時間、地點、內(nèi)容、原因、對公司影響的估計、公司擬采取的應對措施及董事會對該事件的披露意見，并附律師事務所法律意見書。（一）重大經(jīng)營損失，足以影響公司支付能力和持續(xù)經(jīng)營能力的；（二）與公司及公司員工有關(guān)的刑事案件；（三）受到工商、稅務、審計、海關(guān)、證券管理、外匯管理等職能部門風險提示、公開譴責或行政處罰；（四）銀監(jiān)會及其省級派出機構(gòu)認為需報告的其他突發(fā)事件。第三章信息披露的管理第二十一條信托投資公司應當有專門人員負責信息披露事務，包括建立信息披露制度、接待來訪，回答咨詢，以及負責與銀監(jiān)會、客戶、新聞機構(gòu)等的聯(lián)系。信托投資公司應當將負責信息披露事務人員的姓名、聯(lián)系電話、電子郵件、圖文傳真等信息報公司所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)備案，并在年度報告和年度報告摘要中載明。第二十二條信托投資公司應于每個會計年度結(jié)束后的四個月內(nèi)披露年度報告和年度報告摘要。因特殊原因不能按時披露的，應至少提前15日向銀監(jiān)會申請延遲。第二十三條信托投資公司應當將書面年度報告全文及摘要備置于公司主要營業(yè)場所，供客戶及相關(guān)利益人查閱。信托投資公司應將年度報告全文登載于本公司的網(wǎng)站上，將年度報告摘要刊登在至少一種銀監(jiān)會指定的全國性報紙上。第二十四條信托投資公司應將重大事項臨時報告自事實發(fā)生之日后5個工作日內(nèi)刊登在至少一種銀監(jiān)會指定的全國性報紙上。第二十五條信托投資公司除在銀監(jiān)會指定的全國性報紙上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他報刊上披露信息，但必須保證：（一）指定報刊不晚于非指定報刊披露信息；（二）在不同報刊上披露同一信息的文字一致。第二十六條信托投資公司應當在年度報告公布后5個工作日內(nèi)，將書面年度報告全文及摘要報送公司所在地的銀監(jiān)會派出機構(gòu)，并應在年度報告公布后15個工作日內(nèi)，將年度報告全文及摘要文本送達銀監(jiān)會。第二十七條信托投資公司董事會負責公司的信息披露。董事會及其董事應當保證所披露的信息真實、準確、完整，承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔相應的法律責任。對公司所披露信息的真實性、準確性、完整性無法保證或存在異議的董事，應當單獨陳述理由和發(fā)表意見。未參會董事應當單獨列示其姓名。公司設立獨立董事的，獨立董事應就公司所披露信息的真實性、準確性、完整性發(fā)表意見并單獨列示。第四章附則第二十八條對違反本辦法規(guī)定，在信息披露中提供虛假信息或隱瞞重要事實的機構(gòu)及有關(guān)責任人員，按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《金融違法行為處罰辦法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進行處罰，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。第二十九條本辦法由銀監(jiān)會負責解釋。第三十條信托投資公司自2005年1月1日起到2008年1月1日分步實施本辦法。

關(guān)于信托投資公司開設信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶有關(guān)問題的通知銀監(jiān)發(fā)[2004]61號為規(guī)范信托投資公司的業(yè)務活動，維護信托各方當事人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國證券法》及其他法律、法規(guī)，現(xiàn)就信托投資公司開設信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶的有關(guān)事項通知如下：一、信托投資公司運用信托資金進行證券投資時，應該使用單獨開設的信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶。二、信托投資公司應當按照《中國證券登記結(jié)算有限責任公司證券賬戶管理規(guī)則》和本通知要求，以信托投資公司的名義申請在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海、深圳分公司（以下簡稱中國證券登記結(jié)算公司）開設信托專用證券賬戶，證券賬戶名稱由“信托投資公司全稱加信托產(chǎn)品名稱”組成。同一個信托投資公司所開設的證券賬戶之間必須遵守《中華人民共和國證券法》第七十一條的規(guī)定。信托投資公司應當根據(jù)本通知和信托文件的約定，申請在中國證券監(jiān)督管理委員會批準的證券公司開設信托專用資金賬戶，資金賬戶名稱由“信托投資公司全稱加信托產(chǎn)品名稱”組成。三、經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可的信托投資公司在中國證券登記結(jié)算公司開立信托專用證券賬戶時，除按《中國證券登記結(jié)算有限責任公司證券賬戶管理規(guī)則》要求提交必要的開戶材料外，還應提供設立信托的證明文件（信托合同或其他書面文件）及復印件。信托投資公司應當保證其所提供文件的真實性、準確性和完整性。信托投資公司在證券公司開設信托專用資金賬戶時，應提供設立信托的證明文件（信托合同或其他書面文件）及復印件。四、信托投資公司應于信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶開設后的三個工作日內(nèi)，將所開賬戶的開戶材料報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)備案。五、中國證券登記結(jié)算公司和證券公司受理開立有關(guān)專用賬戶后，應遵照《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國證券法》等法律、法規(guī)的規(guī)定，為信托當事人保密，并配合信托投資公司接受委托人和受益人對其信托資金的檢查、查詢，配合監(jiān)管部門對專用賬戶的檢查、查詢。六、信托投資公司將信托財產(chǎn)投資于證券市場時，應當嚴格遵守法律、法規(guī)中有關(guān)信息披露的規(guī)定，履行信息披露義務。七、信托終止的，信托投資公司應當及時將信托專用證券賬戶中的證券資產(chǎn)予以變現(xiàn)，并及時到中國證券登記結(jié)算公司和有關(guān)證券公司辦理信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶的注銷手續(xù)，并妥善保存賬戶的全部會計資料。八、信托投資公司違反本通知規(guī)定或者提供虛假開戶證明材料的，由國家監(jiān)管部門按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國證券法》等法律法規(guī)的規(guī)定進行處理。對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，處5萬元以上50萬元以下罰款，并可取消其一定期限直至終身的任職資格和相關(guān)從業(yè)資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。九、本通知自2004年10月1日起施行，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中國證券監(jiān)督管理委員會負責解釋。二○○四年九月十日

中國人民銀行關(guān)于信托投資公司資金信托業(yè)務有關(guān)問題的通知銀發(fā)[2002]314號中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部，總行直接監(jiān)管的信托投資公司：現(xiàn)就信托投資公司辦理資金信托業(yè)務中的有關(guān)問題明確如下：一、《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》第六條規(guī)定“信托投資公司集合管理、運用、處分信托資金時，接受委托人的資金信托合同不得超過200份（含200份），每份合同金額不得低于人民幣5萬元（含5萬元）。”根據(jù)這條規(guī)定，具有相同運用范圍并被集合管理、運用、處分的信托資金，為一個集合信托計劃。信托投資公司應當依信托資金運用范圍的不同，為被集合管理、運用、處分的信托資金分別設立集合信托計劃。對任意一個集合信托計劃，在其存續(xù)期間的任一時點，接受委托人的資金信托合同總份數(shù)不得超過200份（含200份），每份信托合同金額不得低于人民幣5萬元（含5萬元），一份信托合同只能夠接受一名委托人的委托。二、集合信托計劃的運用范圍除存放（拆放）于其他金融機構(gòu)外，只用于投資具有規(guī)范二級市場的國債、政策性金融債、企業(yè)債券、上市公司可流通股票、證券投資基金等有價證券的，為有價證券投資集合信托計劃。有價證券投資集合信托計劃以外的集合信托計劃，應當符合以下要求：一個集合信托計劃可以同時運用于多個法人或獨立核算的其他組織；屬于同一信托投資公司的兩個或兩個以上的集合信托計劃不得同時運用于同一個法人或同一個獨立核算的其他組織；不同信托投資公司的集合信托計劃可以同時運用于同一個法人或同一個獨立核算的其他組織，但一家信托投資公司只能有一個集合信托計劃運用于該法人或該獨立核算的其他組織。上述“運用”是指以貸款、股權(quán)投資和租賃等方式運用信托資金。三、集合信托計劃運用于獨立核算的新建、在建、試運行但尚未竣工驗收的固定資產(chǎn)投資項目的，該項目應當履行過國家規(guī)定的固定資產(chǎn)投資管理程序。委托人確定管理方式的集合信托計劃運用于信托投資公司推薦的固定資產(chǎn)投資項目的，信托投資公司必須向委托人出示由有資質(zhì)的中介機構(gòu)提供的固定資產(chǎn)投資項目可行性分析報告和項目評估報告。由信托投資公司代為確定管理方式的集合信托計劃運用于固定資產(chǎn)投資項目時，信托投資公司必須對該項目作出獨立評估報告，經(jīng)信托投資公司投資管理機構(gòu)審查并經(jīng)董事會審議通過。委托人或受益人請求時，須向其出示有關(guān)文件，以及由有資質(zhì)的中介機構(gòu)提供的固定資產(chǎn)投資項目可行性分析報告和項目評估報告。四、信托投資公司在管理有價證券投資集合信托計劃時，應當對信托執(zhí)行經(jīng)理的投資權(quán)限進行書面授權(quán)，并監(jiān)督信托執(zhí)行經(jīng)理嚴格按照信托合同規(guī)定的投資范圍、投資比例和相應的投資權(quán)限運作集合信托計劃。五、信托投資公司在管理集合信托計劃時，應當依集合信托計劃的不同，按月制作信托資金運作及收益情況表、信托財產(chǎn)風險狀況動態(tài)分析報告和其他必要的事項說明，以備委托人、受益人和其他信托文件規(guī)定的人查詢。六、在辦理資金信托業(yè)務時，信托投資公司必須在信托合同的相關(guān)條款中載明“信托財產(chǎn)必須是委托人合法所有的財產(chǎn)”；在信托合同簽署前，必須提示委托人“信托財產(chǎn)必須是委托人合法所有的財產(chǎn)”，并請其仔細閱讀信托合同的全部內(nèi)容。七、在辦理資金信托業(yè)務時，信托投資公司本身不得承諾任何明示或暗示性的“保本保息條款”，不得以支付信托賠償金的方式變相“保本保息”。八、在辦理資金信托業(yè)務時，信托投資公司必須在信托合同中載明新受托人的選任方式。本通知自發(fā)布之日起施行。信托投資公司必須按照本通知的要求辦理資金信托業(yè)務。請各分行、營業(yè)管理部將本通知及時轉(zhuǎn)發(fā)轄區(qū)內(nèi)有關(guān)中心支行和信托投資公司。中國人民銀行二○○二年十月八日關(guān)于實施《信托公司管理辦法》和《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》有關(guān)具體事項的通知各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托投資公司：《信托公司管理辦法》和《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》（以下統(tǒng)稱新辦法）將于2007年3月1日實施。為推動信托投資公司按照新辦法相關(guān)規(guī)定開展業(yè)務并實現(xiàn)平穩(wěn)過渡，現(xiàn)將有關(guān)事宜進一步通知如下：一、新辦法的頒布實施，目的是推動信托投資公司從“融資平臺”真正轉(zhuǎn)變?yōu)椤笆苋酥?、代人理財”的專業(yè)化機構(gòu)，促進信托投資公司根據(jù)市場需要和自身實際進行業(yè)務調(diào)整和創(chuàng)新，力爭在3至5年內(nèi)，使信托投資公司發(fā)展成為風險可控、守法合規(guī)、創(chuàng)新不斷、具有核心競爭力的專業(yè)化金融機構(gòu)。銀監(jiān)會積極鼓勵信托投資公司加強競爭，實現(xiàn)信托資源的優(yōu)化配置，推動行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展和安全運行。二、凡能夠按照新辦法開展業(yè)務，且滿足本通知第三條規(guī)定條件的信托投資公司，應當自本通知下發(fā)之日起2個月內(nèi)，向銀監(jiān)會提出變更公司名稱和業(yè)務范圍等事項的申請。其他信托投資公司實施過渡期安排。過渡期自新辦法施行之日起，最長不超過3年。申請由所在地銀監(jiān)局負責初審，報銀監(jiān)會審查批準后，給予信托投資公司換發(fā)新的金融許可證。各銀監(jiān)局應當自收到信托投資公司申請之日起15個工作日內(nèi)提出初審意見并報銀監(jiān)會審批。三、信托投資公司申請變更公司名稱并換發(fā)新的金融許可證，應當具備下列條件：（一）具有良好的公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)和風險管理機制。（二）具有良好的社會信譽和業(yè)績，具有規(guī)范的信息披露制度。（三）具有滿足業(yè)務開展需要的高級管理人員和專業(yè)人員；（四）最近三年內(nèi)無重大違法、違規(guī)行為。（五）已到期信托產(chǎn)品均能正常清算，現(xiàn)有信托產(chǎn)品運行平穩(wěn)。（六）最近年度提足各項損失準備后凈資產(chǎn)不低于3億元人民幣。（七）公司不存在重大未決訴訟等事項。（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。四、信托投資公司申請變更公司名稱并換發(fā)新的金融許可證，應當報送下列文件和資料（一式三份）：（一）公司名稱、業(yè)務范圍變更等事項的申請。（二）固有項下實業(yè)投資清理方案。（三）現(xiàn)有業(yè)務調(diào)整方案。包括集合資金信托貸款、擔保、同業(yè)拆入等業(yè)務壓縮方案、關(guān)聯(lián)交易規(guī)范方案等。（四）公司董事會批準實施實業(yè)投資清理、現(xiàn)有業(yè)務調(diào)整方案的決議、以及具備資質(zhì)的律師事務所對相關(guān)方案出具的法律意見書。（五）每個存續(xù)集合資金信托計劃運行狀況說明及流動性安排方案。（六）營業(yè)執(zhí)照復印件、擬修訂的公司章程草案及股東會決議。（七）高級管理人員和專業(yè)人員名單及從業(yè)履歷。（八）公司董事長、總經(jīng)理對申報材料真實性、準確性和完整性的承諾書。（九）銀監(jiān)會要求提交的其他文件和資料。五、獲準變更公司名稱并換發(fā)新的金融許可證的信托投資公司，應當遵守以下規(guī)定：（一）固有項下實業(yè)投資應當于2007年12月31日前清理完畢。應清理的實業(yè)投資逐月單獨列表報告，并說明資產(chǎn)質(zhì)量狀況、清理結(jié)束時限。對股權(quán)投資比例不超過20%且不存在控制、共同控制或重大影響，資產(chǎn)質(zhì)量良好、投資收益顯著的財務性實業(yè)投資，經(jīng)批準，清理完成期限可延遲到2010年3月1日。在實業(yè)投資清理期間，信托投資公司不得與被投資單位發(fā)生關(guān)聯(lián)交易，但與清理事項有關(guān)的關(guān)聯(lián)交易可向銀監(jiān)會或所在地銀監(jiān)局報告，經(jīng)銀監(jiān)會或所在地銀監(jiān)局同意后進行交易。完成固有項下實業(yè)投資清理后，信托投資公司提足各項損失準備后的凈資產(chǎn)應不低于3億元人民幣。（二）逐步壓縮拆入、擔保業(yè)務規(guī)模。在達到新辦法相關(guān)要求前，信托投資公司不得新辦拆入、擔保業(yè)務。（三）新發(fā)生的集合資金信托貸款業(yè)務以新發(fā)生的集合資金信托業(yè)務為基數(shù)，按照新辦法規(guī)定的比例要求對年末余額進行考核。（四）新發(fā)生業(yè)務應當嚴格執(zhí)行新批準的業(yè)務范圍及新辦法有關(guān)規(guī)定。所在地銀監(jiān)局應定期對信托投資公司固有項下實業(yè)投資清理和集合資金信托計劃兌付情況進行督促、考核。獲準換發(fā)新的金融許可證的信托公司在2007年12月31日前未完成實業(yè)投資清理的，將依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)采取暫停業(yè)務、取消部分業(yè)務資格等監(jiān)管措施。六、對獲準換發(fā)新的金融許可證的信托投資公司，銀監(jiān)會鼓勵其在業(yè)務創(chuàng)新、組織管理等方面主動提出試點方案，按照審批程序，優(yōu)先支持其開展私人股權(quán)投資信托、資產(chǎn)證券化、受托境外理財、房地產(chǎn)投資信托等創(chuàng)新類業(yè)務。推進信托投資公司創(chuàng)新發(fā)展和機構(gòu)監(jiān)管的改革措施也將優(yōu)先對其試行。七、擬實施過渡期安排的信托投資公司，應當自本通知下發(fā)之日起2個月內(nèi)，向銀監(jiān)會或所在地銀監(jiān)局報送下列文件和資料（一式三份）：（一）過渡