《擔(dān)保公司盡職調(diào)查》

擔(dān)保公司盡職調(diào)查一、從盈利模式角度解讀“擔(dān)保公司”二、盡職調(diào)查的目的和步驟三、盡職調(diào)查的內(nèi)容和結(jié)果一、從盈利模式角度解讀“擔(dān)保公司”從盈利模式角度解讀“擔(dān)保公司”我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展歷程起步階段（1993-1998）發(fā)展階段（1999-2003）規(guī)范完善階段（2004至今）（以解決中小企業(yè)融資難為目的，開(kāi)展業(yè)務(wù)以融資擔(dān)保為主）政策性擔(dān)保公司商業(yè)性擔(dān)保公司從盈利模式角度看“政策性擔(dān)保公司”與“商業(yè)性擔(dān)保公司”根本區(qū)別政策性擔(dān)保公司商業(yè)性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)目的解決中小企業(yè)融資難、不以盈利為最終目標(biāo)盈利經(jīng)營(yíng)方式實(shí)質(zhì)整合加工企業(yè)信用資源，提升企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)加工的信用資源包括：房屋、土地、在建工程等不動(dòng)產(chǎn)；設(shè)備、車(chē)輛、存貨等動(dòng)產(chǎn)；存單、股票、債券、票據(jù)、保險(xiǎn)單、倉(cāng)單、提單等有價(jià)證券；商標(biāo)、專利、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)；應(yīng)收賬款、租金收益權(quán)、承包權(quán)、股權(quán)等法定收益；關(guān)聯(lián)企業(yè)的信用保證；企業(yè)的應(yīng)退稅款、應(yīng)收利息等應(yīng)收款；法人代表及其配偶的家庭財(cái)產(chǎn)；企業(yè)法人代表、董事、經(jīng)理等經(jīng)營(yíng)骨干的個(gè)人保證；企業(yè)其他一切財(cái)產(chǎn)、權(quán)益、社會(huì)支持等信用資源。獲取信用，銷(xiāo)售信用“商業(yè)”的定義：是以貨幣為媒介進(jìn)行交換從而實(shí)現(xiàn)商品的流通的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。商業(yè)有廣義與狹義之分。廣義的商業(yè)是指所有以營(yíng)利為目的的事業(yè)；而狹義的商業(yè)是指專門(mén)從事商品交換活動(dòng)的營(yíng)利性事業(yè)營(yíng)運(yùn)模式（相似于加工業(yè)）（相似于商業(yè)貿(mào)易）政府注資并依托財(cái)政實(shí)力和信用指定企業(yè)整合提升信用→商業(yè)化運(yùn)作利潤(rùn)、財(cái)政補(bǔ)貼綜合實(shí)力、管理水平、風(fēng)控能力取得授信、獲取信用（從銀行、其他）銷(xiāo)售信用運(yùn)用信用“商業(yè)性擔(dān)保公司”運(yùn)營(yíng)模式圖解：綜合實(shí)力、管理水平、風(fēng)控能力，包括：資本金實(shí)力、資產(chǎn)實(shí)力、人力資源實(shí)力、股東背景及實(shí)力綜合管理能力風(fēng)險(xiǎn)控制能力經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)、擔(dān)保能力指標(biāo)等等取得授信、獲取信用（從銀行、從其他授信單位）銷(xiāo)售信用運(yùn)用信用保費(fèi)收入資金銷(xiāo)售資金投資利息收入投資收益或形成資產(chǎn)直接投入增強(qiáng)實(shí)力增資擴(kuò)股資本運(yùn)作提升公司價(jià)值發(fā)展趨勢(shì)二、盡職調(diào)查的目的和步驟

盡職調(diào)查的目的：進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制分享企業(yè)收益營(yíng)銷(xiāo)方案（擔(dān)保方案）的設(shè)計(jì)目的償還方式反擔(dān)保措施額度期限其他投資機(jī)會(huì)其他收益擔(dān)保費(fèi)率保后監(jiān)管計(jì)劃整理課件盡職調(diào)查關(guān)鍵點(diǎn)企業(yè)還款意愿：人的因素（企業(yè)家誠(chéng)信度）企業(yè)還款能力：企業(yè)持續(xù)發(fā)展（商業(yè)模式特別是盈利模式）擔(dān)保退出可能廣泛收集相關(guān)信息，作出初步篩選，擬定調(diào)查方向和方案；

盡職調(diào)查的基本步驟：背景調(diào)查，了解非財(cái)務(wù)因素財(cái)務(wù)調(diào)查，分析財(cái)務(wù)因素形成方案，再論證確認(rèn)撰寫(xiě)盡職調(diào)查報(bào)告整理課件三、盡職調(diào)查的內(nèi)容和結(jié)果整理課件一、融資需求

融資用途

融資金額

融資期限

還款來(lái)源分析

二、企業(yè)基本信息成立日期注冊(cè)地點(diǎn)注冊(cè)資本經(jīng)營(yíng)范圍股權(quán)結(jié)構(gòu)公司章程歷史沿革下屬公司及關(guān)聯(lián)公司重大收購(gòu)及出售資產(chǎn)事件主體資格二、人力資源組織結(jié)構(gòu)；法定代表人、董事長(zhǎng)或?qū)嶋H控制人個(gè)性特點(diǎn)、經(jīng)歷等；高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)總監(jiān)簡(jiǎn)歷；核心員工簡(jiǎn)歷；公司管理制度；核心員工激勵(lì)機(jī)制四、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)情況主要產(chǎn)品及服務(wù)

市場(chǎng)結(jié)構(gòu)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手

主要客戶五、企業(yè)生產(chǎn)及采購(gòu)生產(chǎn)管理研究開(kāi)發(fā)主要供應(yīng)商六、財(cái)務(wù)狀況財(cái)務(wù)政策及會(huì)計(jì)確認(rèn)準(zhǔn)則近三年及近期三表分析資產(chǎn)類(lèi)科目負(fù)債及權(quán)益類(lèi)科目損益表科目現(xiàn)金流量表科目七、發(fā)展戰(zhàn)略及財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)未來(lái)三年發(fā)展規(guī)劃