養(yǎng)老保障與企業(yè)年金計(jì)劃

養(yǎng)老保障與企業(yè)年金計(jì)劃——軍工行業(yè)企業(yè)年金決策和太平養(yǎng)老的實(shí)踐太平養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司副總經(jīng)理

1中國企業(yè)年金制度建立的背景以及軍工行業(yè)養(yǎng)老體系現(xiàn)狀如何建立企業(yè)年金計(jì)劃太平養(yǎng)老與企業(yè)年金Contents2中國養(yǎng)老保障制度沿革1/2統(tǒng)帳結(jié)合階段社會(huì)統(tǒng)籌階段國家保障階段1951年，政務(wù)院頒布了《中華人民共和國勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》，建立了我國第一個(gè)正式的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。1955年《國家機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員退休暫行辦法》；1958年《工人職員退休暫行辦法》，延續(xù)了這一制度，擴(kuò)大了養(yǎng)老保障的覆蓋面。1969年財(cái)政部發(fā)布《關(guān)于國營企業(yè)財(cái)務(wù)工作中幾項(xiàng)制度的改革意見》，1978年國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于工人退休、退職的暫行辦法》。1986年建立國有企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)市級統(tǒng)籌機(jī)制。1993年《關(guān)于建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》提出建立和完善含養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在內(nèi)的社會(huì)保障體制。1991年國務(wù)院頒布《關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》(國發(fā)[1991]33號),首次提出建立國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系構(gòu)想。1995年(國發(fā)1995-6號)《國務(wù)院關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的通知》。1997年(國發(fā)1997-26號)《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》。傳統(tǒng)體制現(xiàn)代體制企業(yè)保障階段3中國養(yǎng)老保障制度沿革2/2企業(yè)年金制度完善階段企業(yè)年金體制的真正建立2000年12月25日，國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于印發(fā)完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系試點(diǎn)方案的通知》（國發(fā)[2000]42號）正式將1991年以來建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)更名為“企業(yè)年金”，指出“有條件的企業(yè)可為職工建立企業(yè)年金，并實(shí)行市場化運(yùn)營和管理。企業(yè)年金實(shí)行基金完全積累，采用個(gè)人賬戶方式進(jìn)行管理，費(fèi)用由企業(yè)和職工個(gè)人繳納，企業(yè)繳費(fèi)部分在工姿總額4%以內(nèi)部分，可從成本中列支?！?004年5月1日，勞動(dòng)和社會(huì)保障部實(shí)施《企業(yè)年金試行辦法》（20號令）和《企業(yè)年金基金管理試行辦法》（23號令），就建立和管理企業(yè)年金的一系列問題作出了規(guī)定。2005年8月8日，國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)印發(fā)《關(guān)于中央企業(yè)試行企業(yè)年金制度的指導(dǎo)意見》(國資發(fā)分配[2005]135號文件)。2007年4月24日，勞動(dòng)和社會(huì)保障部印發(fā)《關(guān)于原有企業(yè)年金移交工作的意見》（勞社發(fā)[2007]12號）。2007年9月12日，國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)印發(fā)《關(guān)于中央企業(yè)試行企業(yè)年金制度有關(guān)問題的通知》（國資發(fā)分配[2007]152號）。企業(yè)年金制度初步發(fā)展階段4軍隊(duì)企業(yè)養(yǎng)老保障制度勞動(dòng)部、總后勤部關(guān)于軍隊(duì)企業(yè)貫徹《國務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》的通知（勞險(xiǎn)字〔１９９３〕２號）關(guān)于軍隊(duì)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)問題的通知(勞部發(fā)[1995]414號)軍隊(duì)的全民所有制企業(yè)，都應(yīng)積極實(shí)行職工離退休費(fèi)用社會(huì)統(tǒng)籌。軍隊(duì)系統(tǒng)不單獨(dú)組建社會(huì)保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)，由企業(yè)根據(jù)國務(wù)院的《決定》和所在省、自治區(qū)、直轄市人民政府的統(tǒng)一安排，參加當(dāng)?shù)厣鐣?huì)保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)組織的企業(yè)職工離退休費(fèi)用社會(huì)統(tǒng)籌。經(jīng)濟(jì)效益較好的軍隊(duì)企業(yè)，在參加地方企業(yè)職工離退休費(fèi)用社會(huì)統(tǒng)籌的同時(shí)，可以為本企業(yè)職工建立補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，所需資金，從企業(yè)自有資金中的獎(jiǎng)勵(lì)和福利基金中提取。軍隊(duì)企業(yè)要積極參加所在地區(qū)進(jìn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革。軍隊(duì)各級生產(chǎn)管理部門要積極組織和督促軍隊(duì)企業(yè)參加所在地組織的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用社會(huì)統(tǒng)籌。尚未參加地方養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌的軍隊(duì)企業(yè)，應(yīng)從1996年1月起參加統(tǒng)籌，此項(xiàng)工作應(yīng)于1996年年底前完成?；攫B(yǎng)老金補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)(企業(yè)年金)職工個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)軍工企業(yè)養(yǎng)老金第一支柱第二支柱第三支柱5國家建立企業(yè)年金制度的背景中國步入老齡社會(huì)社會(huì)養(yǎng)老基金入不敷出亟需完善中國養(yǎng)老保障體制6中國步入老齡化社會(huì)（以北京為例）老齡化社會(huì)的標(biāo)志：60歲以上人口占總?cè)丝诘谋戎爻^10％。按照這一標(biāo)準(zhǔn),我國在2000年步入老齡化社會(huì)，2005年60歲以上人口已達(dá)1.44億,占比達(dá)11％。7老齡化社會(huì)帶來的影響老年負(fù)擔(dān)系數(shù)=退休人數(shù)/在職人數(shù)16.37%19.73%20.68%31.09%38.88%19901994200020352050社會(huì)的老年負(fù)擔(dān)系數(shù)在迅速上升計(jì)劃生育政策導(dǎo)致家庭向“421”倒金字塔結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變，加之老齡化的趨勢，上有老,下有小的年輕夫妻可能面臨撫養(yǎng)12個(gè)人的重?fù)?dān)。家庭的老人負(fù)擔(dān)壓力迅速上升父丈夫父母子父母母父父母父母母妻子我國的人口老齡化具有速度快、規(guī)模大、未富先老等特點(diǎn)。8中國公共養(yǎng)老基金的窘境基本養(yǎng)老保險(xiǎn)隱性債務(wù)和個(gè)人賬戶的空賬問題隱性債務(wù)：3.5萬億？個(gè)人賬戶空賬：〉8000億將來我們的養(yǎng)老金在哪里？？？……公共養(yǎng)老金入不敷出910什么是完善的養(yǎng)老保障體系第一支柱第二支柱第三支柱形式基本養(yǎng)老保障企業(yè)年金個(gè)人儲(chǔ)蓄繳費(fèi)者國家/企業(yè)/個(gè)人企業(yè)個(gè)人個(gè)人目標(biāo)替代率50%左右20%左右剩余管理責(zé)任國家企業(yè)和年金管理機(jī)構(gòu)個(gè)人信用保證國家制度信用國家制度信用現(xiàn)有金融體系個(gè)人決策現(xiàn)有金融體系10基本養(yǎng)老職業(yè)年金個(gè)人儲(chǔ)蓄2006年我國參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)只占全部就業(yè)人員的25%,基本養(yǎng)老賬戶資金規(guī)模只有4800億元左右,個(gè)人賬戶空賬運(yùn)轉(zhuǎn),資金缺口據(jù)說高達(dá)8000億元,全國退休職工的退休金平均僅為963元/月。

個(gè)人養(yǎng)老性儲(chǔ)蓄及保險(xiǎn)也發(fā)展不足,居民儲(chǔ)蓄中很大一部分要用于就醫(yī)、子女教育和住房開支,商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)積累的養(yǎng)老金只有2000多億元,難以成為人們老年生活的根本保障。中國亟需完善的養(yǎng)老保障體系必然選擇11建立企業(yè)年金對國家具有重要意義一是構(gòu)建和諧社會(huì)的需要二是社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的需要三是全面建設(shè)小康社會(huì)的需要1213企業(yè)年金對員工、企業(yè)和行業(yè)都具有積極意義13企業(yè)年金制度框架已經(jīng)初步構(gòu)建01《財(cái)政部關(guān)于企業(yè)新舊財(cái)務(wù)制度銜接有關(guān)問題的通知》財(cái)企[2008]34號2008.2《企業(yè)年金試行辦法》20號令《企業(yè)年金基金管理試行辦法》23號令2004.22004.1《關(guān)于企業(yè)年金基金證券投資有關(guān)問題的通知》勞社部發(fā)［2004］25號2004.9《關(guān)于印發(fā)《企業(yè)年金基金管理運(yùn)作流程》、《企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)規(guī)范》和《企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格認(rèn)定專家評審規(guī)則》的通知》勞社部發(fā)[2004]32號2004.12《關(guān)于企業(yè)年金方案和基金管理合同備案有關(guān)問題的通知》勞社部發(fā)[2005]35號2005.122005.8《關(guān)于貫徹《企業(yè)年金試行辦法》和《企業(yè)年金基金管理試行辦法》的通知》勞社部函[2004]72號2005.10《關(guān)于公布第一批企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)的通告》《關(guān)于做好原有企業(yè)年金移交工作的意見》勞社部發(fā)〔2007〕12號2007.4《關(guān)于公布第二批企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)的通告》2007.112006.11《關(guān)于企業(yè)年金基金銀行賬戶管理等有關(guān)問題的通知》勞社部發(fā)［2006］40號企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第10號——企業(yè)年金基金2006.3關(guān)于加強(qiáng)鐵路企業(yè)年金管理的指導(dǎo)意見鐵勞衛(wèi)[2008]149號2008.814開放、聯(lián)合的市場監(jiān)管體系基本建立勞動(dòng)保障廳/局保監(jiān)局證監(jiān)局銀監(jiān)局財(cái)政廳/局地稅企業(yè)年金聯(lián)合監(jiān)管主體監(jiān)管政策制定市場行為監(jiān)管中央監(jiān)管地方監(jiān)管勞動(dòng)保障部保監(jiān)會(huì)證監(jiān)會(huì)銀監(jiān)會(huì)財(cái)政部稅務(wù)總局國資委地方國資委15治理結(jié)構(gòu)逐步完善采用委托－受托的形式，年金資產(chǎn)的所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)、管理權(quán)相對獨(dú)立。信托型運(yùn)作模式可以有效地防止企業(yè)年金運(yùn)行中不安全、不正當(dāng)現(xiàn)象的發(fā)生，保護(hù)計(jì)劃參加人的利益。優(yōu)勢企業(yè)和員工信托關(guān)系委托關(guān)系(委托人)受托人投資管理人賬戶管理人托管人外部審計(jì)機(jī)構(gòu)受益人董事長(委托人)總經(jīng)理業(yè)務(wù)收入部門會(huì)計(jì)出納審計(jì)16企業(yè)年金資產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大011991-2000年的10年間，全國的企業(yè)年金發(fā)展緩慢，到2000年僅有200億元,平均每年增長不到20億元。隨著企業(yè)年金市場化的發(fā)展，企業(yè)年金資產(chǎn)積累迅速，截至2006年底，有2.4萬家企業(yè)建立年金，參加職工達(dá)964萬人，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)910億元。到2007年底資產(chǎn)規(guī)模近1400億元。17中央企業(yè)養(yǎng)老保障現(xiàn)狀年份機(jī)關(guān)養(yǎng)老金（元）事業(yè)單位養(yǎng)老金（元）企業(yè)養(yǎng)老金（元）企業(yè)和機(jī)關(guān)的比值199014314813493.7%199441341436788.9%20031221115164452.7%20051469134671448.6%18軍隊(duì)企業(yè)養(yǎng)老保障制度設(shè)計(jì)特點(diǎn)截止目前，軍隊(duì)企業(yè)還沒有有效的養(yǎng)老保障機(jī)制，而企業(yè)年金恰恰是解決軍隊(duì)企業(yè)養(yǎng)老保障問題的重要途徑軍隊(duì)企業(yè)養(yǎng)老保障體系與地方養(yǎng)老保障體系一致。充分考慮到軍隊(duì)企業(yè)的特殊情況，因地制宜，予以適當(dāng)照顧。軍隊(duì)主管部門應(yīng)當(dāng)推動(dòng)完善的三支柱體系建設(shè)，對軍工企業(yè)建立企業(yè)年金制定政策，予以指導(dǎo)。建立完善軍隊(duì)企業(yè)養(yǎng)老保障制度,對于保持軍隊(duì)穩(wěn)定、保證軍隊(duì)?wèi)?zhàn)斗力、支持國防建設(shè)、實(shí)現(xiàn)軍隊(duì)現(xiàn)代化具有重要意義。19中國企業(yè)年金制度建立的背景以及鋼鐵行業(yè)養(yǎng)老體系現(xiàn)狀如何建立企業(yè)年金計(jì)劃太平養(yǎng)老與企業(yè)年金Contents2021企業(yè)應(yīng)選擇合適的企業(yè)年金管理模式集中管理理事會(huì)法人受托分散管理選擇管理模式需要考慮的主要因素：現(xiàn)有人力資源管理體系企業(yè)年金資產(chǎn)的安全性和運(yùn)作的規(guī)范性運(yùn)營流程的便捷程度2122企業(yè)年金管理模式的適用性比較比較點(diǎn)理事會(huì)法人受托法律地位自然人受托法人受托責(zé)任保證理事會(huì)成員個(gè)人專業(yè)、信譽(yù)和財(cái)產(chǎn)法人單位的專業(yè)、信譽(yù)和自有財(cái)產(chǎn)人員來源和業(yè)務(wù)專一性內(nèi)部管理人員、員工代表、外部專業(yè)人員；兼職專業(yè)公司，各相關(guān)專業(yè)的全職人員收費(fèi)外部人員可另行支付一定咨詢顧問費(fèi)和勞務(wù)費(fèi)；內(nèi)部人員無法付費(fèi)法律規(guī)定內(nèi)的受托費(fèi)，基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)適用企業(yè)人員眾多、專業(yè)相關(guān)、管理控制意愿很強(qiáng)的特大型國有企業(yè)大部分企業(yè)市場成功實(shí)踐案例較少很多決策要點(diǎn)理事會(huì)構(gòu)成、職責(zé)、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)控制、后續(xù)所有工作流程的設(shè)計(jì)和人員配備、外部合作和談判等專業(yè)機(jī)構(gòu)的背景、專業(yè)和服務(wù)能力2223比較點(diǎn)集中式分散式?jīng)Q策特點(diǎn)自上而下，集團(tuán)或總部把控力度大自下而上，或一定原則下分散決策，集團(tuán)或總部把控力度弱管理運(yùn)作統(tǒng)一管理模式，分權(quán)執(zhí)行沒有統(tǒng)一模式、按各自理解操作好處統(tǒng)一福利標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一工作流程、統(tǒng)一服務(wù)品質(zhì)下屬企業(yè)充分授權(quán)適用企業(yè)具有集中管理決策傳統(tǒng)和統(tǒng)一人力資源政策的集團(tuán)企業(yè)；或者有意改變分散決策傳統(tǒng)集團(tuán)企業(yè)決策傳統(tǒng)和人力資源政策各自獨(dú)立的獨(dú)立法人單位構(gòu)成的集團(tuán)企業(yè)決策關(guān)注點(diǎn)政策制定的統(tǒng)一性和靈活性；各單位決策意見的民主集中；對下屬單位的授權(quán)和風(fēng)控。未來運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)管控和信息集中；各單位政策不一導(dǎo)致的利益不平衡。企業(yè)年金管理模式的適用性比較（續(xù)）2324統(tǒng)籌規(guī)劃企業(yè)年金計(jì)劃我們應(yīng)該以戰(zhàn)略的眼光和角度來規(guī)劃企業(yè)年金計(jì)劃，這是一個(gè)企業(yè)年金計(jì)劃長久、健康、有效運(yùn)作，乃至企業(yè)基業(yè)常青的保證，其中會(huì)涉及眾多的工作流程和內(nèi)容：2425方案設(shè)計(jì)是建立有效的企業(yè)年金計(jì)劃的關(guān)鍵。我們需要靈活運(yùn)用包括精算、投資、人力資源管理等方面的最新理論、方法和技術(shù)，利用多樣化的模型和工具，設(shè)計(jì)出適合本企業(yè)自身需求的企業(yè)年金計(jì)劃方案?？茖W(xué)制定企業(yè)年金方案2526對于中央企業(yè)和大型企業(yè)，行業(yè)/集團(tuán)/總部可以制定包括企業(yè)年金實(shí)施指導(dǎo)意見和整體企業(yè)年金方案等文件，下屬企業(yè)根據(jù)指導(dǎo)意見制定企業(yè)年金方案，報(bào)相關(guān)上級指導(dǎo)單位審批；國資委相關(guān)文件有[2005]135號，[2007]152號文等。大型企業(yè)年金方案決策要點(diǎn)情形一：行業(yè)/集團(tuán)/總部下發(fā)指導(dǎo)意見情形二：集團(tuán)/總部統(tǒng)一制定企業(yè)年金方案情形三：集團(tuán)及下屬企業(yè)實(shí)施一個(gè)企業(yè)年金方案集團(tuán)/總部實(shí)施方案指導(dǎo)意見集團(tuán)總部企業(yè)年金方案企業(yè)年金方案企業(yè)年金方案下屬企業(yè)參照指導(dǎo)意見，制定企業(yè)年金方案參照企業(yè)年金方案制定實(shí)施細(xì)則無審批權(quán)完全下放部分國資委適合模式分散型理事會(huì)受托分散型法人受托集中型理事會(huì)受托集中型法人受托集中型理事會(huì)受托集中型法人受托2627企業(yè)年金方案設(shè)計(jì)中的典型問題2728企業(yè)年金的整體風(fēng)控防火墻2829最值得關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的安全保障問題,如何才能保障企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的安全？企業(yè)年金操作的關(guān)鍵風(fēng)控點(diǎn)關(guān)鍵:管理人的選擇監(jiān)督評估機(jī)制和流程的建立運(yùn)作過程中充分的信息披露2930受托管理人的選擇3031投資管理人的選擇3132賬戶管理人的選擇3233托管人的選擇33企業(yè)確定建立企業(yè)年金意向成立企業(yè)年金管理委員會(huì)/理事會(huì)設(shè)計(jì)企業(yè)年金方案提交職工代表大會(huì)討論通過受托人選擇投資管理人、托管人和賬戶管理人并簽訂合同憑企業(yè)年金計(jì)劃登記號在托管銀行開立該計(jì)劃賬戶企業(yè)按方案規(guī)定日期開始向指定賬戶供款投資管理人開始進(jìn)行企業(yè)年金投資企業(yè)與受托人簽訂《受托管理合同》國資委審批征求意見人力資源和社會(huì)保障部報(bào)備方案備案復(fù)函報(bào)備計(jì)劃確認(rèn)函計(jì)劃登記號反饋報(bào)批企業(yè)年金建立的一般流程軍隊(duì)企業(yè)主管部門鐵道部……34中國企業(yè)年金制度建立的背景以及鋼鐵行業(yè)養(yǎng)老體系現(xiàn)狀如何建立企業(yè)年金計(jì)劃太平養(yǎng)老與企業(yè)年金Contents35中國首批專業(yè)養(yǎng)老金公司2004年12月，獲得保監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)正式成立，成為中國首批專業(yè)養(yǎng)老金公司。中國首批企業(yè)年金基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)2005年8月，太平養(yǎng)老獲得勞動(dòng)和社會(huì)保障部頒發(fā)的首批受托人和投資管理人資格。中國保險(xiǎn)界唯一一家企業(yè)年金試點(diǎn)公司受中國保監(jiān)會(huì)推薦，勞動(dòng)保障部批準(zhǔn)，獨(dú)家參與遼寧企業(yè)年金試點(diǎn)，成功接管遼寧省屬70家企業(yè)的企業(yè)年金并正式運(yùn)作。2005年11月和2007年8月28日,勞保部基金監(jiān)督司陳良司長兩次專門到遼寧檢查試點(diǎn)工作，給予了很高評價(jià)。第一批鐵路企業(yè)年金基金投資管理人備選機(jī)構(gòu)2008年11月，太平養(yǎng)老獲得鐵道部第一批鐵路企業(yè)年金基金投資管理人備選機(jī)構(gòu)資格。太平養(yǎng)老太平簡介36獲得的企業(yè)年金榮譽(yù)獎(jiǎng)項(xiàng)2007年1月31日，人民日報(bào)社、品牌雜志社等單位聯(lián)合主辦的“第三屆中國影響力品牌調(diào)查”，獲2006年中國保險(xiǎn)行業(yè)客戶服務(wù)十大最具影響力品牌。2007年11月2日，獲得“2007年第一財(cái)經(jīng)金融品牌價(jià)值榜最佳企業(yè)年金獎(jiǎng)”,也是唯一獲獎(jiǎng)的企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)。2007年11月26日，獨(dú)家榮獲中國十大影響力品牌推選組織委員會(huì)授予的“中國最佳養(yǎng)老金公司”稱號。

2008年11月27日，榮獲2008年第一財(cái)經(jīng)金融價(jià)值榜“年度專業(yè)實(shí)力養(yǎng)老金機(jī)構(gòu)”,是唯一獲得該稱號的養(yǎng)老金公司。也是連續(xù)第二年獲得該榜單頒發(fā)的榮譽(yù)。

37太平養(yǎng)老作為中國保險(xiǎn)集團(tuán)成員，具有國有控股的公司背景，是中國保險(xiǎn)集團(tuán)最重要的戰(zhàn)略機(jī)構(gòu)之一。機(jī)構(gòu)遍布世界擁有20家一級子公司，涉及諸多金融領(lǐng)域擁有2家香港上市公司：中保國際（0966）民安控股（1389）歷史悠久,成立與1931年，前身中國人民保險(xiǎn)公司戰(zhàn)略合作伙伴:工商銀行、長江實(shí)業(yè)集團(tuán)等財(cái)政部100%控股中國首家保險(xiǎn)控股公司,

第一家境外上市公司中國保險(xiǎn)集團(tuán)國資背景381929年太平水火保險(xiǎn)太平保險(xiǎn)1951年新豐保險(xiǎn)太平保險(xiǎn)1956年中國人民保險(xiǎn)公司1958年太平保險(xiǎn)1978年中國人民保險(xiǎn)公司1998年中國保險(xiǎn)集團(tuán)中國保監(jiān)會(huì)中國人壽集團(tuán)中國人保集團(tuán)中國再保險(xiǎn)中國出口信用保險(xiǎn)國務(wù)院批準(zhǔn)國內(nèi)恢復(fù)太平品牌中保系（海外）民安系（香港）太平系（國內(nèi)）2001年（注冊北京，總部香港）保險(xiǎn)體制改革，一分為六國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)停辦，在香港的太平保險(xiǎn)成為國家負(fù)責(zé)海外業(yè)務(wù)的窗口恢復(fù)了國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，在香港的太平保險(xiǎn)合并入人保。新豐保險(xiǎn)并入太平保險(xiǎn)，太平保險(xiǎn)集合了所有的民族保險(xiǎn)，移師香港，代表國家負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)海外業(yè)務(wù)，人保負(fù)責(zé)國內(nèi)業(yè)務(wù)。創(chuàng)立于上海，歷史最悠久的民族保險(xiǎn)品牌，境外經(jīng)營延續(xù)至今社會(huì)主義改造中，將所有的民族保險(xiǎn)業(yè)合并成太平和新豐兩家機(jī)構(gòu)。中保集團(tuán)歷史沿革39太平養(yǎng)老企業(yè)年金運(yùn)作的核心價(jià)值安全專業(yè)高效領(lǐng)先40五道鎖為客戶的企業(yè)年金資產(chǎn)保駕護(hù)航源頭之鎖內(nèi)控之鎖技術(shù)之鎖陽光之鎖保障之鎖太平的安全保障體系41太平養(yǎng)老是目前國內(nèi)專一經(jīng)營企業(yè)年金業(yè)務(wù)的公司之一，企業(yè)年金的受托和投資管理是我們的唯一主業(yè)，因此，公司所有的資金、技術(shù)力量和專業(yè)人員將100％的精力投諸企業(yè)年金領(lǐng)域；公司受托管理的資產(chǎn)都是企業(yè)年金資產(chǎn)，沒有其他性質(zhì)的資產(chǎn)。企業(yè)年金基金完全獨(dú)立運(yùn)作，不會(huì)產(chǎn)生利益輸送等問題，從而保證了資金運(yùn)作的高度透明；公司沒有傳統(tǒng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，也就沒有保險(xiǎn)償付能力的要求，資本金完全用于企業(yè)年金主業(yè)和公司經(jīng)營的需要，不會(huì)被其他業(yè)務(wù)占用。源頭之鎖——太平養(yǎng)老的專一承諾42

在企業(yè)年金基金運(yùn)作的實(shí)施階段，受托人對賬戶管理人、托管人和投資管理人的監(jiān)督是基金安全運(yùn)作和保值增值的重要保障。如果太平養(yǎng)老作為企業(yè)年金的受托人，將嚴(yán)格履行受托人的監(jiān)督職責(zé)，監(jiān)督有關(guān)當(dāng)事人在履行其職責(zé)時(shí)是否以較高的專業(yè)水準(zhǔn)謹(jǐn)慎行事，其程序是否合理，信息溝通是否及時(shí)、充分、準(zhǔn)確，報(bào)告制度是否完善以及是否嚴(yán)格遵循專業(yè)道德和職業(yè)操守等。監(jiān)督目標(biāo)1.合法、合規(guī)2.審慎勤勉3.受益人利益最大化監(jiān)督的方式1.現(xiàn)場監(jiān)督檢查2.非現(xiàn)場監(jiān)督檢查日常監(jiān)督臨時(shí)報(bào)告定期報(bào)告專項(xiàng)監(jiān)督監(jiān)督的對象賬戶管理人托管人投資管理人源頭之鎖——監(jiān)督管理各管理機(jī)構(gòu)評估指標(biāo)賬戶管理人1.時(shí)效指標(biāo)2.錯(cuò)誤率指標(biāo)托管人1.時(shí)效指標(biāo)2.差錯(cuò)率指標(biāo)3.安全性指標(biāo)投資管理人1.定性指標(biāo)2.定量指標(biāo)43內(nèi)控之鎖——風(fēng)險(xiǎn)控制理念44嚴(yán)格的授權(quán)制度數(shù)據(jù)備份機(jī)制雙數(shù)據(jù)服務(wù)器第三道“技術(shù)之鎖”機(jī)構(gòu)客戶托管人掃描上傳托管數(shù)據(jù)后臺數(shù)據(jù)后臺接口賬管人賬管數(shù)據(jù)電子申請表格?！?/p>

…審核規(guī)則錯(cuò)誤處理審核管理年金管理系統(tǒng)應(yīng)用服務(wù)器集群網(wǎng)絡(luò)防火墻風(fēng)控系統(tǒng)45我們能做到的：每日估值、每周披露；若企業(yè)需要了解任何一日的企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)凈值，受托人最遲將在一個(gè)工作日內(nèi)向企業(yè)書面遞交；受托人將定期向企業(yè)遞交企業(yè)年金基金受托管理報(bào)告。委托人有權(quán)：如果企業(yè)發(fā)現(xiàn)企業(yè)年金受托人不稱職，使年金資產(chǎn)面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，則可以隨時(shí)終止受托管理合同，更換受托管理人；每個(gè)員工每天都可以通過電話、網(wǎng)絡(luò)等方式查詢企業(yè)年金個(gè)人賬戶信息。陽光是最好的防腐劑第四道“陽光之鎖”46合理的賠償機(jī)制第五道“保障之鎖”嚴(yán)格按照國家的相關(guān)政策提取投資風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金承諾：如果未達(dá)到預(yù)定投資基準(zhǔn)，以已收的管理費(fèi)填補(bǔ)差額。嚴(yán)格履行受托人的第一責(zé)任人職責(zé)47專業(yè)的團(tuán)隊(duì)專業(yè)的流程專業(yè)的投資策略專業(yè)的系統(tǒng)專業(yè)太平的專業(yè)實(shí)力48市場的領(lǐng)先者參與遼寧省企業(yè)年金改革試點(diǎn)成果發(fā)布49先行者19個(gè)省市取得當(dāng)?shù)仄髽I(yè)年金第一單創(chuàng)新者2006年10月首推“2+2”標(biāo)準(zhǔn)年金計(jì)劃模式探索者個(gè)人保留賬戶集合管理的嘗試拓荒者農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)等更多領(lǐng)域前瞻性研究推動(dòng)者養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶基金、職業(yè)年金的研究中國年金業(yè)務(wù)的開拓和探索者50中國企業(yè)年金業(yè)績領(lǐng)跑者已簽約并報(bào)備客戶近家簽約受托及投資管理資產(chǎn)超過230億在全國個(gè)省市取得當(dāng)?shù)仄髽I(yè)年金第一單20

注：以上數(shù)據(jù)截至到2008年11月28日取得多個(gè)行業(yè)第一單：銀行、保險(xiǎn)、交通、煙草、媒體、醫(yī)院、煤炭、貿(mào)易、賓館、礦業(yè)、鹽業(yè)等等，中央金融企業(yè)，外資企業(yè)等700051簽約中國石油企業(yè)年金投資管理人52電力企業(yè)中國電力工程顧問集團(tuán)國家電網(wǎng)直屬單位東北電網(wǎng)黑龍江電力吉林電力湖北電力陜西電力寧夏電力江蘇電力江西電力河南電力中國南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司哈爾濱電站設(shè)備集團(tuán)公司部分已簽約的客戶53●中央企業(yè)及其部分下屬企業(yè)已簽約的部分客戶

貴州黎陽航空發(fā)動(dòng)機(jī)公司54已簽約的部分客戶●金融企業(yè)江蘇錫州農(nóng)村商業(yè)銀行●合、外資企業(yè)天津三星大連佳能55●地方資源性行業(yè)撫順礦業(yè)集團(tuán)●交通、建設(shè)行業(yè)已簽約的部分客戶北京京西發(fā)電56大連市社保中心遼寧省社保中心黑龍江省社保中心吉林省社保中心成都市社保中心江蘇省社保中心浙江省社保中心寧波社保中心青島社保中心天津社保中心已簽約的社保年金轉(zhuǎn)移地區(qū)江西社保中心河北社保中心山東社保中心福建社保中心河南社保中心湖北社保中心57計(jì)劃建立

年金繳費(fèi)收益分配支付處理信息變更投資更改成員變動(dòng)計(jì)劃轉(zhuǎn)移或終止形成面向委托人的整體服務(wù)體系日益完善的一站式企業(yè)年金服務(wù)體系選擇太平，高枕無憂58全國服務(wù)網(wǎng)絡(luò)：太平養(yǎng)老的區(qū)域中心和省級業(yè)務(wù)總部已覆蓋全國34個(gè)省、市、自治區(qū)。服務(wù)的高效——完善的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)<總部><分支機(jī)構(gòu)>59服務(wù)的高效——多元化的服務(wù)體系60太平網(wǎng)上年金e-PensionNet于2008年1月8日正式開通，這是中國目前養(yǎng)老金公司的首個(gè)年金網(wǎng)上平臺，主要包括信息查詢、信息披露、業(yè)務(wù)受理、單證下載以及用戶管理等功能，并以“安全、便捷、高效”為服務(wù)特色，為廣大的客戶提供更加方便快捷、人性周到的服務(wù)。e-PensionNet的推出，超出了法規(guī)對受托人的要求；e-PensionNet的服務(wù)對象是發(fā)起企業(yè)年金的企業(yè)；e-PensionNet提供涵蓋各管理人信息的綜合性數(shù)據(jù)。國內(nèi)首個(gè)專業(yè)企業(yè)年金網(wǎng)上服務(wù)平臺61投資運(yùn)作的高效近三年企業(yè)年金投資綜合收益率

截止2008年12月5日,累計(jì)投資收益率50.96%，2006-2008三年加權(quán)平均年化投資收益率26.03%622005年投資業(yè)績對比太平養(yǎng)老投資業(yè)績同期市場表現(xiàn)債券組合投資回報(bào)率中國債券總指數(shù)同期回報(bào)

中央國債登記結(jié)算有限公司公布全部債券基金同期平均回報(bào)(13只)10.32%8.81%6.68%匯總投資回報(bào)全部