物資倉儲管理規(guī)定物資倉儲過程管理控制出入庫程序

本資料為word版本——可編輯、可修改本資料為word版本——可編輯、可修改/本資料為word版本——可編輯、可修改《物資倉儲治理規(guī)定》全文目錄TOC\o"1-3"\h\z\u一、目標 1二、范圍 1三、職責及倉儲原則 23.1職責 23.2倉儲原則 2四、倉儲物資的驗收入庫程序 34.1倉儲物資的驗收 34.2存貨物資的入庫 3五、倉儲物資的領(lǐng)用出庫和銷售出庫程序 35.1倉儲物資的領(lǐng)用出庫 35.2倉儲物資的銷售出庫 4六、物資倉儲過程治理控制 46.1倉儲物資的價值計量 46.2倉儲物資的采購 46.3財務(wù)部門的入帳依據(jù) 56.4倉儲物資明細帳的登記和擺放 56.5暫估材料及過期物資的處理 56.6倉儲物資的稽核 56.7物資倉儲的安全、衛(wèi)生等治理 66.8倉庫日常治理 6七、附則 7一、目標為規(guī)范總公司的物資倉儲治理，現(xiàn)制訂本制度。二、范圍2.1物資倉儲是總公司在生產(chǎn)運營過程中為生產(chǎn)需要而購入和儲存的實物資產(chǎn)，包括各類設(shè)備、材料、低值易耗品、包裝物、外購商品等。2.1.1各類設(shè)備，指生產(chǎn)需要的電氣設(shè)備、機械設(shè)備、檢測設(shè)備等；2.1.2材料，指在運營過程中改變其形態(tài)或性質(zhì)的各種原料及主要材料、輔助材料、外購件、修理用備品備件、包裝材料、燃料等。2.1.3低值易耗品，指不能作為固定資產(chǎn)治理的、單位價值在2000元以下的物品，包括工具（一般工具和專用工具兩種）、替換設(shè)備、玻璃器皿、勞動保護用品、治理用具，以及在經(jīng)營過程中周轉(zhuǎn)使用的容器等。其使用期限較短，在使用過程中基本保持其原有的實物形態(tài)不變。2.1.4包裝物，指為了包裝本公司商品而儲備的各種包裝容器，如桶、箱、瓶、壇、袋等（如中水的盛裝容器）。其主要作用是盛裝、裝潢產(chǎn)品或商品。但下列物品不作為包裝物：a.各種包裝用的材料，如紙、繩、鐵絲、鐵皮等，應(yīng)作為原材料進行治理和核算。b.在經(jīng)營過程中用于儲存和保管材料等而不隨產(chǎn)品出售的包裝物，應(yīng)按其價值大小和使用年限長短，分別歸入固定資產(chǎn)或低值易耗品進行治理和核算。2.2總公司物資倉庫主要設(shè)在各項目公司，本項目公司的所需物資，存放在在本項目公司倉庫內(nèi)。三、職責及倉儲原則3.1職責3.1.1各項目公司設(shè)倉儲治理人員，負責本項目公司的倉儲治理工作。3.1.2倉儲治理人員由項目公司經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)、總公司綜合部負責培訓、指導(dǎo)業(yè)務(wù)活動；總公司核算部負責倉儲物資的盤點稽核。3.2倉儲原則3.2.1零庫存3.2.2先進先出、計劃供給、節(jié)約用料；3.2.3各項目公司間通用物資，盡量減少庫存量，在總公司采購治理人員的統(tǒng)一調(diào)度下，合理進行調(diào)劑。最大限度減少因庫存而占用的資金。四、倉儲物資的驗收入庫程序4.1倉儲物資的驗收4.1.1采購的物資，倉儲治理人員根據(jù)質(zhì)檢人員的驗收報告并仔細核實清點物資、設(shè)備的名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號、品牌等是否與采購計劃、采購合同、貨物清單的要求相符；否則，應(yīng)反饋質(zhì)檢人員和采購人員，查明原因。4.1.2倉儲治理員應(yīng)目檢外觀。外包裝應(yīng)完好，無破損、受潮、發(fā)霉、蟲蛀、鼠咬及其他明顯影響物料質(zhì)量的現(xiàn)象。否則，應(yīng)立即反饋質(zhì)檢人員和采購部門，視情況予以退貨或降低購價。4.2存貨物資的入庫4.2.1合格的物資材料入庫，由倉儲治理員填寫《材料入庫單》采購人員簽字確認，并一式三聯(lián)，注明材料編號、材料名稱、規(guī)格、型號、計量單位、數(shù)量、單價、金額等所有內(nèi)容，一聯(lián)由倉儲治理員存檔備查、一聯(lián)交總公司核算部作為付款依據(jù)、一聯(lián)返回采購部門留底。4.2.2不合格的物資，倉庫治理員應(yīng)根據(jù)質(zhì)檢報告填寫不合格處理單，反饋質(zhì)檢人員和采購人員，將不合格物資加以標注暫存庫內(nèi)，根據(jù)情況給與處理，并具體記錄處理結(jié)果。五、倉儲物資的領(lǐng)用出庫和銷售出庫程序5.1倉儲物資的領(lǐng)用出庫5.1.1倉儲物資的領(lǐng)用出庫原則：a.先進先出、計劃供給、節(jié)約用料；b.發(fā)放倉儲物資時要一核對、二簽字、三記賬、四盤點的程序執(zhí)行；c.對違反發(fā)放程序造成物資設(shè)備失效、霉變、大料小用、優(yōu)材劣用等現(xiàn)象，物資出入庫治理員應(yīng)付相應(yīng)的責任，按集團員工手冊獎懲條例給予處罰。5.1.2領(lǐng)用出庫程序：a.崗位責任人提請并填寫領(lǐng)料單；b.崗位負責人簽字審核；c.項目公司負責人簽字確認；d.倉儲治理員根據(jù)審批情況發(fā)放物資；e.填寫多聯(lián)出庫單備查；f.當月物資、設(shè)備出庫單在當月水廠報銷費用時，其中一聯(lián)隨同所購物資的發(fā)票捎回總公司，由公司核算部核查作為付款憑證并由財務(wù)記賬存檔。5.2倉儲物資的銷售出庫各項目公司由于工藝改變等原因而需要將積壓庫存物資銷售處理的，應(yīng)向運營總公司提出報告，具體說明需要處理物資的名稱、金額、處理原因、處理價格等，經(jīng)運營總公司有關(guān)部門審核后報總經(jīng)理批準，方可處理。處理流程比照材料領(lǐng)用的程序，但應(yīng)在領(lǐng)料單上注明“銷售”字樣。六、物資倉儲過程治理控制6.1倉儲物資的價值計量根據(jù)采購物資的實際價值，倉儲物資按照實際成本計量。6.2倉儲物資的采購6.2.1倉儲物資的采購執(zhí)行本總公司《采購控制程序》的規(guī)定和《集團設(shè)備采購治理規(guī)定》。6.2.2付款可賒購的存貨，應(yīng)盡量爭取賒購，以緩解集團資金壓力。付款時，應(yīng)由財務(wù)人員具體經(jīng)辦，以支票付款，支票上必須填寫供給商全稱；以現(xiàn)金付款，應(yīng)由供給商出具加蓋其單位公章的收據(jù)。6.3財務(wù)部門的入帳依據(jù)財務(wù)部門據(jù)以入帳的依據(jù)：包括采購計劃、質(zhì)檢報告、入庫單、購貨發(fā)票、購貨合同（不需簽合同的除外）等?！恫缓细衿诽幚韱巍吩谪攧?wù)部門只作為參考。6.4倉儲物資明細帳的登記和擺放6.4.1物資入庫后，倉儲治理員根據(jù)《材料入庫單》注明的內(nèi)容登記材料明細帳，包括數(shù)量、單價和金額，材料明細帳應(yīng)選用數(shù)量金額式帳頁，每登記完一張入庫單，均應(yīng)將該入庫單夾入所登記的材料帳頁中，以備總公司核算部人員月末稽核。6.4.2經(jīng)檢驗合格的物料，由倉儲治理員填寫貨位卡。不合格物料，應(yīng)單獨存放于不合格貨位區(qū)。6.4.3物料應(yīng)按品種、規(guī)格、分類存放。物料碼放要整潔，貨行間應(yīng)留有一定的間距，相互抵觸的物品應(yīng)分開存放，固體、液體物料應(yīng)分開儲存，揮發(fā)性物料應(yīng)隔離存放、避開污染其他物料。6.4.4對須拆整發(fā)零的物料，應(yīng)根據(jù)其性質(zhì)，在相應(yīng)區(qū)域開包、稱重，將剩余物料裝入適當容器封口，送回原貨位。6.5暫估材料及過期物資的處理6.5.1對于材料已經(jīng)到達公司并已驗收入庫，但發(fā)票等結(jié)算憑證未到，貨款尚未支付的，應(yīng)暫估材料單價和金額，并在入庫單上注明“暫估”字樣，倉庫和財務(wù)據(jù)以記帳，待發(fā)票到達總公司當月，開具紅色入庫單沖減暫估金額，再按正確的金額重新開具《材料入庫單》。6.5.2及時檢查物料保質(zhì)期，應(yīng)在物料保質(zhì)期到期前2個月提出書面報告，以便總公司統(tǒng)一調(diào)撥處理。6.6倉儲物資的稽核6.6.1倉儲物資的財務(wù)入帳、倉庫入庫、領(lǐng)用、銷售等手續(xù)，均應(yīng)在每月27日前截止（包括27日）并處理完畢，27日之后財務(wù)、倉庫、采購等部門均不再處理任何與材料收發(fā)有關(guān)的業(yè)務(wù)。6.6.2總公司核算部人員組織各項目公司于每月28日至月末，到所屬倉庫稽核物資，結(jié)出當月余額，編制材料收發(fā)存月報表。材料明細帳結(jié)余數(shù)量與實物庫存數(shù)量、貨卡記載的結(jié)余數(shù)量應(yīng)每月核對一次，由核算部組織倉庫治理員清點。6.7物資倉儲的安全、衛(wèi)生等治理6.7.1玻璃器皿等易碎物品應(yīng)輕拿輕放，禁止碰撞。易燃、易爆、毒性大、腐蝕性強的物料應(yīng)專門存放于危險品庫或?qū)９?、專罐?nèi)，并貼上警示標志。6.7.2外來人員不得隨便進入倉庫。倉庫內(nèi)嚴禁吸煙及引入火種。保證倉庫內(nèi)配有足量完好的消防器材，并做好日常檢查與保養(yǎng)。對倉儲治理員應(yīng)常常進行消防培訓，使之能夠熟練使用消防器材。6.7.3倉儲治理員應(yīng)保持好倉庫的環(huán)境衛(wèi)生。每日下班前應(yīng)全面檢查水、電等，消除一切安全隱患。每月還應(yīng)進行一次全面的庫房安全檢查。6.8倉庫日常治理6.8.1對于公用工具，憑發(fā)票及出入庫單到財務(wù)報銷。公用工具放在倉庫由倉儲治理員保管。需要使用時，由使用人及倉儲治理員進行登記，并保證工具不得損壞，用后及時歸還。6.8.2倉儲治理員要嚴格把關(guān)，嚴禁將物資、工具和設(shè)備等借與外單位和個人使用，違者按集團員工手冊獎懲條例進行懲罰。如因外借而造成物品、工具和設(shè)備損失或損壞，由責任人照價賠償。6.8.3生產(chǎn)任務(wù)完成或工程竣工后的剩余物資退庫程序：a.按實際剩余數(shù)量，