績(jī)效管理方案預(yù)算人員績(jī)效考核方案

（績(jī)效管理方案)預(yù)算人員績(jī)效考核方案

經(jīng)濟(jì)預(yù)算部部績(jī)效考核方案一壹、考核目的本方案的制定是為了提升經(jīng)濟(jì)預(yù)算部預(yù)決算人員的工作能力和工作水平和工作效率，不斷提高工程預(yù)決算準(zhǔn)確率，降低工程預(yù)算成本。二、考核范圍適用于經(jīng)濟(jì)預(yù)算部預(yù)算管理人員及員工人員。三、考核周期本考核方案適用于經(jīng)濟(jì)部預(yù)算人員的月度考核，每月三號(hào)前完成上一壹月度的績(jī)效考核。四、考核原則定量管理和定性管理相結(jié)合，所占分值比例為80%和20%。其中定量管理由將經(jīng)濟(jì)部預(yù)決算產(chǎn)值和預(yù)決算核算準(zhǔn)確率構(gòu)成相結(jié)合。五、考核相關(guān)關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)（一壹）總產(chǎn)值：經(jīng)濟(jì)預(yù)算部08年至10年預(yù)決算產(chǎn)值在于分別為1.5億元至1.7億元間，現(xiàn)擬定11年經(jīng)濟(jì)預(yù)算部年產(chǎn)值按為2億元預(yù)算。（二）總?cè)藬?shù)：經(jīng)濟(jì)預(yù)算部10年部門人員編制為8人，11年擬新增5人，11年經(jīng)濟(jì)預(yù)算部總?cè)藛T編制將為13人。（三）工資總額：10年經(jīng)濟(jì)預(yù)算部8人原月工資總額為38800元，年工資總額為465600元，工資調(diào)整后現(xiàn)經(jīng)濟(jì)預(yù)算部8人11年月工資總額為41900元，年工資總額為502800元，11年經(jīng)濟(jì)預(yù)算部人員增至13人，擬增加5人，以經(jīng)濟(jì)預(yù)算部人均月工資5237元來(lái)核算：11年經(jīng)濟(jì)預(yù)算部13人月工資總額為68085元，年工資總額為817020元。（四）產(chǎn)值分配：現(xiàn)擬定11年經(jīng)濟(jì)預(yù)算部年產(chǎn)值為2億元，以目前經(jīng)濟(jì)預(yù)算部8人核算：人均年產(chǎn)值為2500萬(wàn)；以13人編制核算：人均年產(chǎn)值為1538.46萬(wàn)。（五）績(jī)效工資分配：（以下數(shù)據(jù)均為13人滿編制計(jì)算）1、崗工資劃出30%作為績(jī)效工資：11年經(jīng)濟(jì)預(yù)算部工資總額為817020元，經(jīng)濟(jì)預(yù)算部績(jī)效工資總額為245106元。2、崗工資劃出40%作為績(jī)效工資：11年經(jīng)濟(jì)部工資總額為817020元，經(jīng)濟(jì)部績(jī)效工資總額為326808元。3、崗工資劃出50%作為績(jī)效工資：11年經(jīng)濟(jì)部工資總額為817020元，經(jīng)濟(jì)部績(jī)效工資總額為408510元。（六）產(chǎn)值提比率：（以下數(shù)據(jù)均為13人滿編制計(jì)算）以2011年產(chǎn)值總額為基礎(chǔ)，通過(guò)崗位工資劃出比率（績(jī)效工資）推算出經(jīng)濟(jì)預(yù)算部產(chǎn)值提比率：績(jī)效工資總額/2011年產(chǎn)值總額=產(chǎn)值提比率1、以劃出30%作為績(jī)效工資，經(jīng)濟(jì)預(yù)算部11年績(jī)效工資總額為245106元，推算出產(chǎn)值提比率為1.22553‰2、以劃出40%作為績(jī)效工資，經(jīng)濟(jì)部11年績(jī)效工資總額為326808元，推算出產(chǎn)值提比率為1.63404‰3、以劃出50%作為績(jī)效工資，經(jīng)濟(jì)部11年績(jī)效工資總額為408510元，推算出產(chǎn)值提筆率為2.04255‰六、考核內(nèi)容（一壹）定量管理目標(biāo)1、預(yù)結(jié)編制的質(zhì)量預(yù)決算的質(zhì)量：部門采用抽查形式，每月進(jìn)行預(yù)結(jié)算準(zhǔn)確性抽查。預(yù)算編制出現(xiàn)輕微紕漏扣減相應(yīng)績(jī)效；預(yù)算編制出現(xiàn)較大紕漏扣減相應(yīng)績(jī)效；出現(xiàn)重大紕漏此項(xiàng)目預(yù)算編制不計(jì)入本月個(gè)人產(chǎn)值。2、預(yù)算誤差率：由一壹審或二審對(duì)預(yù)算編制者的預(yù)結(jié)算費(fèi)用進(jìn)行審核，（預(yù)算費(fèi)用-1審費(fèi)用）/預(yù)算費(fèi)用=工程預(yù)算誤差率。審核結(jié)果作為重要考核數(shù)據(jù)，審核差額大于審核單筆誤差為2%（含）—3%，扣除當(dāng)月績(jī)效20%；大于審核單筆誤差為30%（含）—4%，扣除當(dāng)月績(jī)效4050%；大于審核單筆誤差為4%（含）—5%，扣除當(dāng)月績(jī)效80%；大于審核單筆誤差≥5%，扣除當(dāng)月績(jī)效100%。3、第三方公司造價(jià)審核費(fèi)用減少率：實(shí)際減少費(fèi)用/第三方造價(jià)費(fèi)用；經(jīng)委托第三方進(jìn)行的工程預(yù)決算，審核發(fā)現(xiàn)預(yù)決算偏差≥2%的，差額部分根據(jù)行業(yè)規(guī)定計(jì)算預(yù)算方案送審單位支付金額且作為我方審核人員績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)工資。根據(jù)提比率進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)算偏差數(shù)額并進(jìn)行核實(shí)。并對(duì)審核者依據(jù)審核費(fèi)用減少率進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。①第三方公司基本審計(jì)費(fèi)：第三方進(jìn)行的預(yù)算方案和審核方案金額，以行業(yè)規(guī)范方案總金額根據(jù)1.2%-1.5%進(jìn)行費(fèi)用支付。如第三方預(yù)算審核方案金額為900萬(wàn)，則我方需要支付的金額為900萬(wàn)×（1.2%－1.5%）=10.8萬(wàn)－13.5萬(wàn)之間。②施工單位核減增加費(fèi)：施工單位報(bào)送預(yù)算方案金額，允許擁有5%的誤差率，如未超過(guò)5%則施工方步需額外于支付審計(jì)費(fèi)用，如超過(guò)5%施工單位則需要支付審計(jì)費(fèi)用，（以1000萬(wàn)的工程來(lái)測(cè)算，如第三方審核結(jié)果為900萬(wàn)，則施工方預(yù)算報(bào)價(jià)超過(guò)5%，需要支付審計(jì)費(fèi)用，費(fèi)用為施工單位送審預(yù)算方案報(bào)價(jià)1000萬(wàn)×5%(允許誤差率)×5%（行業(yè)規(guī)定）=2.5萬(wàn)）③我方對(duì)第三方公司審核復(fù)核：第三方公司對(duì)送審單位報(bào)價(jià)進(jìn)行最終的審核結(jié)果金額由我方再次進(jìn)行復(fù)核，如審核發(fā)現(xiàn)預(yù)決算偏差≥2%，則支付給第三方公司的核減增加費(fèi)扣除50%，扣減費(fèi)用的80%作為我方審核人員的獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)具體方式由部門對(duì)參和審核人員進(jìn)行分配。4、施工單位報(bào)價(jià)審核超額費(fèi)用率：（差額部分根據(jù)行業(yè)規(guī)定計(jì)算預(yù)算方案送審單位支付金額且作為我方審核人員績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)工資。）超額費(fèi)用/報(bào)價(jià)費(fèi)用；通過(guò)審核施工方報(bào)送預(yù)決算，發(fā)現(xiàn)施工方預(yù)決算偏差≥5%，則施工方需要支付核減增加費(fèi)，未超過(guò)5%施工方則不需要支付核減增加費(fèi)（以1000萬(wàn)的工程來(lái)測(cè)算，我方審核結(jié)果為900萬(wàn)，則施工方預(yù)算報(bào)價(jià)超過(guò)5%，需要支付審計(jì)費(fèi)用，費(fèi)用為施工單位送審預(yù)算方案報(bào)價(jià)1000萬(wàn)×5%(允許誤差率)×5%（行業(yè)規(guī)定）=2.5萬(wàn)）。施工方支付的審計(jì)費(fèi)用其中30%作為我方審核人員的獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)具體方式由部門對(duì)參和審核人員進(jìn)行分配。差額部分根據(jù)提比率進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)算偏差數(shù)額并進(jìn)行核實(shí)。并對(duì)審核者依據(jù)審核費(fèi)用減少率進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。5、預(yù)算編制的及時(shí)性：實(shí)際完成的時(shí)間與規(guī)定完成時(shí)間的間隔天數(shù)。（二）定性管理目標(biāo)1、臺(tái)帳管理：臺(tái)帳完成及時(shí)，保存完整。2、索賠資料：索賠資料完整齊全。3、及時(shí)性：是否按時(shí)完成項(xiàng)目預(yù)決算。4、團(tuán)隊(duì)管理能力（針對(duì)管理人員設(shè)定）。5、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。管理人員在于考核時(shí)，運(yùn)營(yíng)方面的指標(biāo)應(yīng)賦予較多的權(quán)重，建議從計(jì)劃與和組織、指導(dǎo)與和監(jiān)控、決策與和授權(quán)、團(tuán)隊(duì)建設(shè)與和管理和內(nèi)部規(guī)章制度建設(shè)角度制定。七、考核計(jì)算方式在于考核期前明確：各指標(biāo)項(xiàng)所占的權(quán)重，總和為100%；量化指標(biāo)占比80%；定性指標(biāo)占比20%。；并設(shè)立額外績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)或處罰（獎(jiǎng)勵(lì)最高不超過(guò)10分）1、個(gè)人產(chǎn)值轉(zhuǎn)化績(jī)效工資：個(gè)人當(dāng)月實(shí)際產(chǎn)值*設(shè)定提比率=當(dāng)月績(jī)效2、審核差額不計(jì)入績(jī)效工資內(nèi)，費(fèi)用為預(yù)算方案送審單位負(fù)責(zé)，作為額外效益獎(jiǎng)勵(lì)轉(zhuǎn)化績(jī)效工資：審核預(yù)算編制，審核差額*設(shè)定提比率=績(jī)效3、當(dāng)月績(jī)效工資：個(gè)人產(chǎn)值轉(zhuǎn)化績(jī)效工資+審核差額轉(zhuǎn)化績(jī)效工資（一）量化考核績(jī)效工資=量化權(quán)重80%*當(dāng)月績(jī)效工資4、（二）定性考核績(jī)效工資計(jì)算：各項(xiàng)定性設(shè)定分值100分，5項(xiàng)指標(biāo)共各占20%權(quán)重分值，每項(xiàng)指標(biāo)可均分為44分，或根據(jù)重要程度分值不等。計(jì)算為5項(xiàng)指標(biāo)分值之和20分5、量化考核績(jī)效工資=當(dāng)月績(jī)效×(指標(biāo)總分值×100%).5、當(dāng)月定性績(jī)效工資：計(jì)算為5項(xiàng)指標(biāo)分值之和*20%*當(dāng)月績(jī)效工資（三）額外績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)或處罰績(jī)效工資額外績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)或處罰=(獎(jiǎng)勵(lì)事項(xiàng)加分+處罰事項(xiàng)扣分)*100%*當(dāng)月績(jī)效工資（四）當(dāng)月實(shí)際績(jī)效工資計(jì)算當(dāng)月實(shí)際績(jī)效工資：量化考核績(jī)效工資+定性績(jī)效工資+獎(jiǎng)勵(lì)（處罰）績(jī)效工資例1：X月工資2500元，以劃出30%為績(jī)效，即不變工資為1750元，預(yù)期績(jī)效工資為750元，。假設(shè)提比為0.0007512；當(dāng)月完成產(chǎn)值80萬(wàn)，則當(dāng)月績(jī)效工資為0.0007512*80萬(wàn)=960=600元，當(dāng)月定性考核得分9018分；當(dāng)月無(wú)獎(jiǎng)勵(lì)處罰分；當(dāng)月工資計(jì)算：1、量化考核績(jī)效工資=600960*80%=480768元；2、定性考核績(jī)效工資計(jì)算=600960*（90*2018%）=108172.8元；3、當(dāng)月實(shí)際工資=1750+480768+108172.8=23382690.8元之上例子當(dāng)中以該員工單筆預(yù)算誤差率為小于2%，如大于2%，根據(jù)相應(yīng)百分比進(jìn)行績(jī)效工資扣減。例2：該員工審核某項(xiàng)目預(yù)算方案，該項(xiàng)目施工單位預(yù)算報(bào)送為1000萬(wàn)，先由第三方公司對(duì)其進(jìn)行了審核，審核為該項(xiàng)目預(yù)算為900萬(wàn)，和施工單位報(bào)送差額100萬(wàn)，為此施工單位上報(bào)差額超過(guò)了行