民間金融活動(dòng)中非法集資行為的法律界定

-z.我國(guó)民間金融一直以個(gè)人借貸、合會(huì)、地下錢莊、私募、集資等多種形式普遍存在，民間金融作為一種重要的資金融通形式，為我國(guó)中小微企業(yè)的開展提供了重要的金融支持。但是，合法的民間金融活動(dòng)受法律保護(hù)，非法集資行為也會(huì)受到法律的制裁。由于我國(guó)目前存在的中小企業(yè)融資困難、局部民間金融機(jī)構(gòu)自身開展資金來源受限等現(xiàn)狀，很多企業(yè)機(jī)構(gòu)及個(gè)人游走于“合法融資〞與“非法集資〞之間，如假設(shè)不慎，有可能墜入刑事犯罪的深淵。一、“非法集資〞的概念及特征1、概念。?最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律假設(shè)干問題的解釋?(以下簡(jiǎn)稱?解釋?)第一條從兩個(gè)角度定義了非法集資行為：首先，非法集資行為是“違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾〔包括單位和個(gè)人〕吸收資金的行為〞；其次，非法集資行為還應(yīng)當(dāng)同時(shí)具備四個(gè)條件：〔1〕未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金；〔2〕通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳；〔3〕承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)；〔4〕向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。2、特征?！?〕非法性。非法性特征是指違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定吸收資金，具體表現(xiàn)為未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)吸收資金和借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金兩種?！拔唇?jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)〞主要表現(xiàn)為以下四種情形：一是未經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)；二是騙取批準(zhǔn)欺詐發(fā)行；三是具有主體資格，但具體業(yè)務(wù)未經(jīng)批準(zhǔn)；四是具有主體資格，但經(jīng)營(yíng)行為違法?！敖栌煤戏ń?jīng)營(yíng)的形式吸收資金〞的具體表現(xiàn)形式多種多樣，實(shí)踐中根據(jù)非法集資的行為表現(xiàn)形式及實(shí)質(zhì)進(jìn)展綜合具體認(rèn)定?！?〕公開性。首先，公開宣傳的具體宣傳途經(jīng)可以多種多樣。?解釋?僅列舉了通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信這幾種公開宣傳途徑，但這只是例示性的規(guī)定，宣傳途徑并不以此為限，實(shí)踐中常見的宣傳途徑還有標(biāo)語(yǔ)、橫幅、宣傳冊(cè)、宣傳畫、講座、論壇、研討會(huì)等形式。實(shí)踐中還大量存在口口相傳、以人傳人的現(xiàn)象，對(duì)于通過口口相傳進(jìn)展宣傳的行為，按?解釋?起草意見，實(shí)踐中一般結(jié)合“集資人〞對(duì)此是否知情、對(duì)此態(tài)度如何，有無(wú)具體參與、是否設(shè)法加以阻止等主客觀因素，認(rèn)定是否符合公開性特征要件。其次，公開宣傳不限于虛假宣傳。盡管非法集資往往都有欺騙性，但欺騙性不屬于非法集資的必備要件。最高人民法院、最高人民檢察院、公安部三部門?關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律假設(shè)干問題的意見?〔以下簡(jiǎn)稱?意見?〕也規(guī)定：“向社會(huì)公開宣傳〞包括以各種途徑向社會(huì)公眾傳播吸收資金的信息，以及明知吸收資金的信息向社會(huì)公眾擴(kuò)散而予以放任等情形?！?〕利誘性。按?解釋?起草意見，利誘性特征包含有償性和承諾性兩個(gè)方面內(nèi)容。首先，非法集資是有償集資，對(duì)于非經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的公益性集資，不宜納入非法集資的范疇；其次，非法集資具有承諾性，即不是現(xiàn)時(shí)給付回報(bào)，而是承諾將來給付回報(bào)?；貓?bào)的方式，既包括固定回報(bào)也包括非固定回報(bào)；給付回報(bào)的形式，除貨幣之外，還有實(shí)物、消費(fèi)、股權(quán)等形式；具體給付回報(bào)的名義，除了較為常見的利息、分紅之外，還有所謂的“工資〞、“獎(jiǎng)金〞、“銷售提成〞等?！?〕社會(huì)公眾性。社會(huì)公眾即不特定對(duì)象，親友和單位內(nèi)部人員一般不認(rèn)定為社會(huì)公眾。但依據(jù)?意見?規(guī)定：在向親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的過程中，明知親友或者單位內(nèi)部人員向不特定對(duì)象吸收資金而予以放任的、或以吸收資金為目的，將社會(huì)人員吸收為單位內(nèi)部人員，并向其吸收資金的均應(yīng)認(rèn)定為向社會(huì)公眾吸收資金。按?解釋?起草意見，對(duì)于社會(huì)公眾性特征的具體認(rèn)定，除了結(jié)合上述公開性特征進(jìn)展分析之外，還需要注意從以下兩個(gè)方面進(jìn)展具體判斷：一是集資參與人的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。法律干預(yù)非法集資的主要原因是社會(huì)公眾缺乏投資知識(shí)，且難以承受損失風(fēng)險(xiǎn)。集資對(duì)象是否特定，應(yīng)當(dāng)以此為根底進(jìn)展分析判斷。二是集資行為的社會(huì)影響力。對(duì)于集資對(duì)象是否特定的判斷，既要考察行為人主觀上是否向特定對(duì)象吸收資金，又要考察其具體實(shí)施的行為是否可控。如果集資人所實(shí)施行為的輻射面連集資人自己都難以預(yù)料、控制，或者在蔓延至社會(huì)后聽之任之，不設(shè)法加以阻止的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為向社會(huì)不特定對(duì)象進(jìn)展非法集資。3、豁免規(guī)則?解釋?秉承刑法寬嚴(yán)相濟(jì)的原則，在明確非法集資定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，也給出了一些類似“平安港〞的豁免規(guī)則，明確*些情況不屬于非法集資活動(dòng)或者免于刑事處分。如?解釋?第一條第二款規(guī)定：未向社會(huì)公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。?解釋?第三條第四款規(guī)定：非法吸收或者變相吸收公眾存款，主要用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，能夠及時(shí)清退所吸收資金，可以免予刑事處分；情節(jié)顯著輕微的，不作為犯罪處理。實(shí)際上，這些豁免規(guī)則不僅僅對(duì)于案件審理有指導(dǎo)意義，民間融資者如果能夠在上述豁免規(guī)則內(nèi)行動(dòng)，其合法性將得到保障。二、我國(guó)刑法中與“非法集資〞有關(guān)的罪名1、“非法集資罪〞的罪名并不存在盡管“非法集資〞這個(gè)詞被廣泛使用，但通觀?刑法?，實(shí)際上并沒有一個(gè)被稱為“非法集資罪〞的罪名。2、現(xiàn)行法律處理非法集資活動(dòng)涉及八個(gè)罪名包括“非法吸收公眾存款罪或者變相吸收公眾存款罪〞〔?刑法?第176條，以下簡(jiǎn)稱“吸收存款罪〞〕、“集資詐騙罪〞〔?刑法?第192條〕、“欺詐發(fā)行股票、債券罪〞〔?刑法?第160條〕、“擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪〞〔?刑法?第174條第1款〕、高利轉(zhuǎn)貸罪〔?刑法?第175條〕、“擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪〞〔?刑法?第179條〕、“組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪〞〔?刑法?第224條〕、“非法經(jīng)營(yíng)罪〞〔?刑法?第225條〕。3、針對(duì)*個(gè)非法集資行為的定罪原則(1)?解釋?以“吸收存款罪〞作為非法集資活動(dòng)的根底罪名，其余罪名則為非法集資活動(dòng)的特殊罪名。根據(jù)特別法優(yōu)于一般法的原則，如果*個(gè)非法集資活動(dòng)符合了刑法上規(guī)定的其他罪名，就直接以這些罪名定罪，但如果不符合這些具體罪名，則適用“吸收存款罪〞。(2)比擬特殊的是集資詐騙罪。該罪的兩大核心要件是從事了非法集資活動(dòng)和“以非法占有為目的〞，因此，即使*非法集資活動(dòng)從外表看好似符合了上述*個(gè)具體罪名，例如擅自發(fā)行股票，但一旦具有“以非法占有為目的〞這一因素，就不以擅自發(fā)行股票、債券罪來處分，而只能以集資詐騙罪來處分。因此，集資詐騙罪是非法集資犯罪的加重罪名。三、吸收存款罪1、吸收存款罪的構(gòu)成要件〔1〕主體方面。一般主體，自然人或單位均可成為本罪主體?！?〕主觀要件方面。行為人主觀方面是成心，明知自己沒有資格吸收公眾存款而為之，目的是非法牟利，事實(shí)上是否盈利或虧損，均不影響該罪的成立?！?〕客體方面。該罪侵犯的客體是國(guó)家的金融管理制度，擾亂了金融秩序?！?〕客觀要件方面。行為人向社會(huì)公眾實(shí)施了非法吸收或變相吸收公眾存款的行為。2、非法吸收公眾存款的具體行為方式依據(jù)?解釋?，實(shí)施以下行為之一：不具有房產(chǎn)銷售的真實(shí)內(nèi)容或者不以房產(chǎn)銷售為主要目的，以返本銷售、售后包租、約定回購(gòu)、銷售房產(chǎn)份額等方式非法吸收資金的；以轉(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護(hù)等方式非法吸收資金的；以代種植〔養(yǎng)殖〕、租種植〔養(yǎng)殖〕、聯(lián)合種植〔養(yǎng)殖〕等方式非法吸收資金的；不具有銷售商品、提供效勞的真實(shí)內(nèi)容或者不以銷售商品、提供效勞為主要目的，以商品回購(gòu)、存放代售等方式非法吸收資金的；不具有發(fā)行股票、債券的真實(shí)內(nèi)容，以虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)、出售虛構(gòu)債券等方式非法吸收資金的；不具有募集基金的真實(shí)內(nèi)容，以假借境外基金、出售虛構(gòu)基金等方式非法吸收資金的；不具有銷售保險(xiǎn)的真實(shí)內(nèi)容，以假冒保險(xiǎn)公司、偽造保險(xiǎn)單據(jù)等方式非法吸收資金的；以投資入股的方式非法吸收資金的；以委托理財(cái)?shù)姆绞椒欠ㄎ召Y金的；利用民間“會(huì)〞、“社〞等組織非法吸收資金的等10種情形均應(yīng)以非法吸收公共存款罪定罪處分。當(dāng)然，被認(rèn)定為犯罪的前提是行為人的行為符合非法集資的“非法性、公開性、利誘性、社會(huì)性〞四個(gè)特征要件。實(shí)踐中，非法集資者采用多種方式如設(shè)立非金融企業(yè)吸收資金、偽裝商品銷售或者生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的方式吸取資金、組織臺(tái)會(huì)、錢莊、利用創(chuàng)辦企業(yè)、開發(fā)工程、承包經(jīng)營(yíng)等各種名義吸收資金，把戲翻新，不勝枚舉。如何將這些偽裝的交易與正常的商品銷售或者生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)區(qū)別開來？?解釋?通過列舉的方式列出了10類交易，試圖為案件審理提供指導(dǎo)。然而對(duì)于聰明的非法集資者來說，任何東西均可成為集資載體。把戲翻新的集資類型豈是?解釋?或任何一部法律法規(guī)所能窮盡？而且一旦?解釋?列明了*些具體的集資載體或者集資形式，非法集資者恰好可以避開，從而更具有迷惑性。為了防止掛一漏萬(wàn)，?解釋?規(guī)定了一個(gè)兜底條款〔即其他非法吸收資金的行為〕，對(duì)于兜底條款的具體適用，賦予了法官一定的自由裁量權(quán)，實(shí)踐中根據(jù)非法集資行為的表現(xiàn)形式、實(shí)質(zhì)、后果、影響面等進(jìn)展綜合具體認(rèn)定。3、吸收存款罪的立案追訴及量刑標(biāo)準(zhǔn)非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：〔1〕從吸收公眾存款數(shù)額來看。個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在20萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬(wàn)元以上。而個(gè)人吸收公眾存款數(shù)額達(dá)100萬(wàn)元以上、單位吸收公眾存款數(shù)額達(dá)500萬(wàn)元以上就屬于刑法第176條規(guī)定的“數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)〞。吸收公眾存款的數(shù)額應(yīng)為實(shí)際吸收的金額，約定的利息不應(yīng)計(jì)入犯罪數(shù)額?！?〕從吸收公眾存款的人數(shù)來看。個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象150人以上。而個(gè)人吸收公眾存款人數(shù)達(dá)100人以上、單位吸收公眾存款數(shù)額達(dá)500人以上就屬于刑法第176條規(guī)定的“數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)〞?！?〕從造成經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額來看。個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬(wàn)元以上。而個(gè)人造成經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額達(dá)50萬(wàn)元以上、單位造成經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額達(dá)250萬(wàn)元以上以上就屬于刑法第176條規(guī)定的“數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)〞?！?〕?解釋?同時(shí)規(guī)定了一個(gè)兜底條款，即“造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的〞也應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任；“造成特別惡劣社會(huì)影響或者其他特別嚴(yán)重后果的〞屬于刑法第176條規(guī)定的“數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)〞。4、吸收存款罪的刑事責(zé)任依據(jù)刑法第176條規(guī)定：非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處分金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處分。四、集資詐騙罪1、集資詐騙罪的構(gòu)成要件〔1〕主體方面。一般主體，自然人或單位均可成為本罪主體?！?〕主觀要件方面。行為人主觀方面是成心，且以非法占有為目的。行為人成心非法集資且將募集的資金據(jù)為已有，主觀上沒有歸還的意愿，才構(gòu)本錢罪?！?〕客體方面。該罪侵犯的是雙重客體，既侵犯了他人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，又侵犯了國(guó)家的金融管理制度?！?〕客觀要件方面。行為人實(shí)施了使用詐騙方法非法集資、數(shù)額較大的行為。2、“以非法占有為目的〞的認(rèn)定依據(jù)?解釋?，使用詐騙方法集資，具有以下情形之一的，可以認(rèn)定為““以非法占有為目的〞，包括集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；攜帶集資款逃匿的；將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的；抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的；隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的；拒不交代資金去向，逃避返還資金的7種情形，同時(shí)將〞其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形“作為兜底條款。司法實(shí)踐中對(duì)于非法占有目的的認(rèn)定原則遵循主客觀相一致的原則，既要防止以詐騙方法的認(rèn)定替代非法占有目的的認(rèn)定，又要防止單純根據(jù)損失結(jié)果客觀歸罪，同時(shí)也不能僅憑行為人自己的供述，而是應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體情況具體分析。對(duì)于因經(jīng)營(yíng)不善、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等意志以外的原因，造成較大數(shù)額的集資款不能返還的，不應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為集資詐騙罪；對(duì)于行為人使用詐騙方法非法集資，具有?解釋?規(guī)定情形之一，致使數(shù)額較大集資款不能返還或者逃避返還，即使行為人不予供認(rèn)的，也可以認(rèn)定為集資詐騙罪。此外，考慮到非法集資犯罪活動(dòng)往往時(shí)間較長(zhǎng)，犯罪分子在非法集資之初不一定具有非法占有目的；非法集資犯罪活動(dòng)參與實(shí)施人員眾多，局部共犯不一定具有非法占有目的的犯意聯(lián)絡(luò)，為防止客觀歸罪，?解釋?明確規(guī)定，“集資詐騙罪中的非法占有目的，應(yīng)當(dāng)區(qū)分情形進(jìn)展具體認(rèn)定。行為人局部非法集資行為具有非法占有目的的，對(duì)該局部非法集資行為所涉集資款以集資詐騙罪定罪處分；非法集資共同犯罪中局部行為人具有非法占有目的，其他行為人沒有非法占有集資款的共同成心和行為的，對(duì)具有非法占有目的的行為人以集資詐騙罪定罪處分。〞據(jù)此，對(duì)于非法占有目的產(chǎn)生于非法集資過程當(dāng)中的，應(yīng)當(dāng)只對(duì)非法占有目的支配下實(shí)施的非法集資犯罪以集資詐騙罪處理，對(duì)于之前實(shí)施的行為，應(yīng)以其他非法集資犯罪處理，實(shí)行數(shù)罪并罰；對(duì)于共同非法集資犯罪案件，應(yīng)當(dāng)只對(duì)具有非法占有目的的犯罪人以集資詐騙罪處理；對(duì)于不具有非法占有目的犯意聯(lián)絡(luò)的犯罪人，應(yīng)對(duì)其參與實(shí)施的全部事實(shí)以其他非法集資犯罪處理。3、集資詐騙罪的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)〔1〕個(gè)人集資詐騙罪追訴標(biāo)準(zhǔn)個(gè)人進(jìn)展集資詐騙，數(shù)額在10萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額較大〞；數(shù)額在30萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額巨大〞；數(shù)額在100萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額特別巨大〞?！?〕單位集資詐騙罪追訴標(biāo)準(zhǔn)單位進(jìn)展集資詐騙，數(shù)額在50萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額較大〞；數(shù)額在150萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額巨大〞；數(shù)額在500萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額特別巨大〞?！?〕集資詐騙罪追訴數(shù)額的認(rèn)定依據(jù)?解釋?，集資詐騙的數(shù)額以行為人實(shí)際騙取的數(shù)額計(jì)算，案發(fā)前已歸還的數(shù)額應(yīng)予扣除。行為人為實(shí)施集資詐騙活動(dòng)而支付的廣告費(fèi)、中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、回扣，或者用于行賄、贈(zèng)與等費(fèi)用，不予扣除。行為人為實(shí)施集資詐騙活動(dòng)而支付的利息，除本金未歸還可予折抵本金以外，應(yīng)當(dāng)計(jì)入詐騙數(shù)額。4、集資詐騙罪的刑事責(zé)任依據(jù)刑法第192條規(guī)定：以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。五、擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪1、擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪的構(gòu)成要件〔1〕主體方面。一般主體，自然人或單位均可成為本罪主體?！?〕主觀要件方面。行為人主觀方面是成心，即明知設(shè)立金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法獲得批準(zhǔn)，明知擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的行為會(huì)發(fā)生擾亂金融秩序的危害結(jié)果，而擅自設(shè)立非法金融機(jī)構(gòu)?！?〕客體方面。該罪侵犯了國(guó)家的金融機(jī)構(gòu)設(shè)立制度?！?〕客觀要件方面。行為人實(shí)施了未經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)視管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的行為。2、擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)?最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定〔二〕?〔以下簡(jiǎn)稱追訴規(guī)定二〕第24條規(guī)定：未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)，涉嫌以下情形之一的，應(yīng)予立案追訴:(1)擅自設(shè)立商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的；(2)擅自設(shè)立商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)籌備組織的。故，行為人擅自設(shè)立上述金融機(jī)構(gòu)或者擅自設(shè)立上述金融機(jī)構(gòu)構(gòu)的籌備組織均構(gòu)成犯罪。而且，不以已經(jīng)開展存貸等金融業(yè)務(wù)為犯罪構(gòu)成要件。3、擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪的刑事責(zé)任依據(jù)刑法第174條規(guī)定：未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金。單位犯罪的，對(duì)單位判處分金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照第一款的規(guī)定處分。4、擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪與吸收公眾存款罪的聯(lián)系與區(qū)別〔1〕行為人擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)是為了贏利，一方面付出高于銀行儲(chǔ)蓄利息吸收公眾存款，另一方面又以高出銀行貸款利息進(jìn)展放貸，因而，兩罪之間有一定的聯(lián)系?！?〕擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪是以金融機(jī)構(gòu)的名義且多數(shù)以明示的方式予以表現(xiàn)，如組織人員、設(shè)置經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、掛牌、刻制印章等；吸收公眾存款罪通常不以金融機(jī)構(gòu)的名義進(jìn)展。行為人只是擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)，但尚未開場(chǎng)吸收公眾存款，或雖已吸收資金但未構(gòu)成吸收公眾存款罪的，應(yīng)以擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪處分。擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)又非法吸收公眾存款構(gòu)成犯罪，行為人實(shí)施的一系列行為具有內(nèi)在的牽連關(guān)系，則按牽連犯的處分原則，擇一重罪論處?！?〕在現(xiàn)實(shí)中存在的通過合法程序注冊(cè)“擔(dān)保公司〞、“投資理財(cái)公司〞等，而實(shí)際上通過民間借貸方式操作存貸業(yè)務(wù)的情況，因?yàn)檫@些公司不是金融機(jī)構(gòu)，這些行為也不是擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)行為，但如果非法或變相吸收公眾存款構(gòu)成犯罪的，則以吸收公眾存款罪論處。六、高利轉(zhuǎn)貸罪1、高利轉(zhuǎn)貸罪的構(gòu)成要件〔1〕主體方面。特殊主體，已獲得金融機(jī)構(gòu)貸款資金的個(gè)人或單位方可成為本罪主體?！?〕主觀要件方面。行為人主觀方面是成心，且以牟利為目的。行為人成心虛構(gòu)貸款用途，準(zhǔn)備轉(zhuǎn)貸?！?〕客體方面。該罪侵犯了國(guó)家的金融機(jī)構(gòu)信貸資金管理秩序。〔4〕客觀要件方面。行為人客觀上實(shí)施了高利轉(zhuǎn)貸行為，非法獲利數(shù)額較大或?qū)掖螌?shí)施高利轉(zhuǎn)貸行為的。2、高利轉(zhuǎn)貸罪的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)追訴規(guī)定二第26條規(guī)定：以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，涉嫌以下情形之一的，應(yīng)予立案追訴:〔1〕高利轉(zhuǎn)貸，違法所得數(shù)額在10萬(wàn)元以上的；〔2〕雖未到達(dá)上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但兩年內(nèi)因高利轉(zhuǎn)貸受過行政處分2次以上，又高利轉(zhuǎn)貸的。3、高利轉(zhuǎn)貸罪的刑事責(zé)任依據(jù)刑法第175條規(guī)定：以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處違法所得1倍以上5倍以下罰金；數(shù)額巨大的，處3年以上7年以下有期徒刑，并處違法所得1倍以上5倍以下罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處分金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處3年以下有期徒刑或者拘役。七、擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪1、擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪的構(gòu)成要件〔1〕主體方面。一般主體，自然人或單位均可成為本罪主體?！?〕主觀要件方面。行為人主觀方面是成心，即明知發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券應(yīng)當(dāng)依法獲得批準(zhǔn)，明知擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券的行為會(huì)發(fā)生擾亂金融秩序的危害結(jié)果，仍擅自發(fā)行?！?〕客體方面。該罪侵犯了國(guó)家的金融管理秩序?！?〕客觀要件方面。行為人未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)實(shí)施了下述行為均構(gòu)本錢罪。一是向社會(huì)不特定對(duì)象發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券，二是向社會(huì)不特定對(duì)象以轉(zhuǎn)讓股權(quán)等方式變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，三是向特定對(duì)象發(fā)行、變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券累計(jì)超過200人的。2、擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)追訴規(guī)定二第34條規(guī)定：未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，涉嫌以下情形之一的，應(yīng)予立案追訴:(1)發(fā)行數(shù)額在50萬(wàn)元以上的；(2)雖未到達(dá)上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但擅自發(fā)行致使30人以上的投資者購(gòu)置了股票或者公司、企業(yè)債券的；(3)不能及時(shí)清償或者清退的；(4)其他后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。3、擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪的刑事責(zé)任依據(jù)刑法第179條規(guī)定：未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額1%以上5%以下罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處分金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處5年以下有期徒刑或者拘役。八、欺詐發(fā)行股票、債券罪1、欺詐發(fā)行股票、債券罪的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)追訴規(guī)定二第5條規(guī)定：在招股說明書、認(rèn)股書、公司、企業(yè)債券募集方法中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，涉嫌以下情形之一的，應(yīng)予立案追訴:(1)發(fā)行數(shù)額在500萬(wàn)元以上的；(2)偽造、變?cè)靽?guó)家機(jī)關(guān)公文、有效證明文件或者相關(guān)憑證、單據(jù)的；(3)利用募集的資金進(jìn)展違法活動(dòng)的；(4)轉(zhuǎn)移或者隱瞞所募集資金的；(5)其他后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。2、欺詐發(fā)行股票、債券罪的刑事責(zé)任依據(jù)刑法第160條規(guī)定：在招股說明書、認(rèn)股書、公司、企業(yè)債券募集方法中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額1%以上5%以下罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處分金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處5年以下有期徒刑或者拘役。九、組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪1、組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)追訴規(guī)定二第78條規(guī)定：涉嫌組織、領(lǐng)導(dǎo)的傳銷活動(dòng)人員在30人以上且層級(jí)在3級(jí)以上的，對(duì)組織者、領(lǐng)導(dǎo)者，應(yīng)予立案追訴。本條所指的傳銷活動(dòng)的組織者、領(lǐng)導(dǎo)者，是指在傳銷活動(dòng)中起組織、領(lǐng)導(dǎo)作用的發(fā)起人、決策人、操縱人，以及在傳銷活動(dòng)中擔(dān)負(fù)籌劃、指揮、布置、協(xié)調(diào)等重要職責(zé)，或者在傳銷活動(dòng)實(shí)施中起到關(guān)鍵作用的人員。2、組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪的刑事責(zé)任依據(jù)刑法第第224條規(guī)定：組織、領(lǐng)導(dǎo)以傳銷商品、提供效勞等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)為名，要求參加者以繳納費(fèi)用或者購(gòu)置商品、效勞等方式獲得參加資格，并按照一定順序組成層級(jí)，直接或者間接以開展人員的數(shù)量作為計(jì)酬或者返利依據(jù)，引誘、脅迫參加者繼續(xù)開展他人參加，騙取財(cái)物，擾亂經(jīng)濟(jì)社會(huì)秩序的傳銷活動(dòng)的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處分金；情節(jié)嚴(yán)重的，處5年以上有期徒刑，并處分金。十、非法經(jīng)營(yíng)罪1、非法經(jīng)營(yíng)罪的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)追訴規(guī)定二第79條規(guī)定〔節(jié)選〕：違反國(guó)家規(guī)定，進(jìn)展非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，擾亂市場(chǎng)秩序，涉嫌以下情形之一的，應(yīng)予立案追訴:(三)未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，非法經(jīng)營(yíng)證券、期貨、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，或者非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)，具有以下情形之一的:①、非法經(jīng)營(yíng)證券、期貨、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，數(shù)額在30萬(wàn)元以上的；②、非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)，數(shù)額在200萬(wàn)元以上的。③、違反國(guó)家規(guī)定，使用銷售點(diǎn)終端機(jī)具(POS機(jī))等方法，以虛構(gòu)交易、虛開價(jià)格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，數(shù)額在100萬(wàn)元以上的，或者造成金融機(jī)構(gòu)資金20萬(wàn)元以上逾期未還的，或者造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)損失10萬(wàn)元以上的；④、違法所得數(shù)額在5萬(wàn)元以上的。(四)非法經(jīng)營(yíng)外匯，具有以下情形之一的:①、在外匯指定銀行和中國(guó)外匯交易中心及其分中心以外買賣外匯，數(shù)額在20萬(wàn)美元以上的，或者違法所得數(shù)額在5萬(wàn)元以上的；②、公司、企業(yè)或者其他單位違反有關(guān)外貿(mào)代理業(yè)務(wù)的規(guī)定，采用非法手段，或者明知是偽造、變?cè)斓膽{證、商業(yè)單據(jù)，為他人向外匯指定銀行騙購(gòu)?fù)鈪R，數(shù)額在500萬(wàn)美元以上或者違法所得數(shù)額在50萬(wàn)元以上的；③、居間介紹騙購(gòu)?fù)鈪R，數(shù)額在100萬(wàn)美元以上或者違法所得數(shù)額在10萬(wàn)元以上的。(八)從事其他非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具有以下情形之一的:①、個(gè)人非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在5萬(wàn)元以上，或者違法所得數(shù)額在1萬(wàn)元以上的；②、單位非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在50萬(wàn)元以上，或者違法所得數(shù)額在10萬(wàn)元以上的；③、雖未到達(dá)上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但兩年內(nèi)因同種非法經(jīng)營(yíng)行為受過二次以上行政處分，又進(jìn)展同種非法經(jīng)營(yíng)行為的；④、其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。2、非法經(jīng)營(yíng)罪的刑事責(zé)任依據(jù)刑法第225條規(guī)定：違反國(guó)家規(guī)定，有以下非法經(jīng)營(yíng)行為之一，擾亂市場(chǎng)秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得1倍以上5倍以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處5年以上有期徒刑，并處違法所得1倍以上5倍以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)：〔1〕未經(jīng)許可經(jīng)營(yíng)法律、行政法規(guī)規(guī)定的專營(yíng)、專賣物品或者其他限制買賣的物品的；〔2〕買賣進(jìn)出口許可證、進(jìn)出口原產(chǎn)地證明以及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定的經(jīng)營(yíng)許可證或者批準(zhǔn)文件的；〔3〕其他嚴(yán)重?cái)_亂市場(chǎng)秩序的非法經(jīng)營(yíng)行為。3、關(guān)于非法擅自募集基金行為的定性處理?解釋?第七條規(guī)定：違反國(guó)家規(guī)定，未經(jīng)依法核準(zhǔn)擅自發(fā)行基金份額募集基金，情節(jié)嚴(yán)重的，以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處分。十一、對(duì)非法集資活動(dòng)中虛假?gòu)V告行為的處分1、?解釋?第八條第一款規(guī)定：廣告經(jīng)營(yíng)者、廣揭發(fā)布者違反國(guó)家規(guī)定，利用廣告為非法集資活動(dòng)相關(guān)的商品或者效勞作虛假宣傳，具有以下情形之一的，以虛假?gòu)V告罪定罪處分：〔1〕違法所得數(shù)額在10萬(wàn)元以上的；〔2〕造成嚴(yán)重危害后果或者惡劣社會(huì)影響的；〔3〕2年內(nèi)利用廣告作虛假宣傳，受過行政處分2次以上的；〔4〕其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。依據(jù)?解釋?起草意見，對(duì)上述“其他情節(jié)嚴(yán)重的情形〞這一兜底條款，實(shí)踐中可以從虛假?gòu)V告在媒體上發(fā)布所持續(xù)的時(shí)間，虛假?gòu)V告在媒體播出的頻率，虛假?gòu)V告投放媒體的數(shù)量以及虛假?gòu)V告內(nèi)容的欺騙程度等方面進(jìn)展綜合判斷。另，廣告代言人不屬于虛假?gòu)V告罪的主體，對(duì)于符合?解釋?第八條第二款規(guī)定情形的廣告代言人，可以非法集資犯罪的共犯論處。2、?解釋?第八條第二款規(guī)定：明知他人從事欺詐發(fā)行股票、債券，非法吸收公眾存款，擅自發(fā)行股票、債券，集資詐騙或者組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)等集資犯罪活動(dòng)，為其提供廣告等宣傳的，以相關(guān)犯罪的共犯論處。依據(jù)?解釋?起草意見，適用本款規(guī)定時(shí)，應(yīng)注意與前述虛假?gòu)V告罪的區(qū)分。首先，明知內(nèi)容不同。虛假集資廣告犯罪中的明知，是指明知非法集資所依托的商品或者效勞存在虛假信息；集資犯罪共犯的明知，是指明知他人正在實(shí)施集資犯罪活動(dòng)。其次，宣傳方式不同。虛假集資廣告犯罪以違反廣告法規(guī)定為前提，僅指通過商業(yè)廣告進(jìn)展虛假宣傳的行為；集資犯罪的共犯的宣傳方式則不受任何限制，既可以是商業(yè)廣告，也可以是其他形式的廣告，既可以是廣告宣傳，也可以是其他形式的宣傳。第三，信息內(nèi)容不同。虛假集資廣告犯罪必須以信息虛假為前提；集資犯罪的共犯?jìng)?cè)重于違法宣傳，不以信息虛假為條件。3、虛假?gòu)V告罪的刑事責(zé)任依據(jù)刑法第225條規(guī)