施工項目經(jīng)營狀況分析報告

寧海工程部上半年經(jīng)營狀況分析SB01標段場地平坦、圍堤、灰堤工程工程部經(jīng)過了半年80%，海工工程及邊坡處理工程處于預備階段，施工進度大大提前。工程部的各項治理工作也處于正常2023年上半年經(jīng)營狀況做一次匯總分析。2023年上半年，寧海工程部資金狀況良好，資金到位率高，對上對15%的質保金，在工程量上20%的充裕量，確保預期目標的實現(xiàn)。另外，合同外變更工程已33284萬元。61896811221210人，質安部95682015人，炮隊16人，高級工程師3人〔含外聘一人，高級經(jīng)濟師1人，工程師511人，助理經(jīng)濟師2人，助理睬計師1人。以上人員中，正1311344人。具體資料見附表一《工程部所屬各單位人員名單。6221001812225599261臺套,152222714臺套，工具儀器、通訊器材10件套，其他設施4臺，其中工程部增自購１附表二《已進場主要施工設備統(tǒng)計表。現(xiàn)從各方面對工程經(jīng)營狀況分析如下：一、工程合同狀況對業(yè)主合同狀況由于現(xiàn)場狀況和業(yè)主方面緣由，工程合同總量發(fā)生了確定的變化，1.5151.29億，合同總價較原合同約削減2260504435萬方，圍堤由1269211869萬方。經(jīng)營打算部具體分析狀況詳見。截止現(xiàn)在為止，已發(fā)生或估量到的合同變更及索賠工程已達34項，11項已經(jīng)完成全部程序報出待業(yè)主批復。具體的變更工程見附表四《合同變更及索賠工程一覽表對下分包合同狀況截止到六月底，工程部對下切塊單位十五家，簽訂各類分包合同1551份，機械公司及預制廠簽訂經(jīng)濟責任制，具體合同狀況詳見。1.083億，估量提取治理費用206249915.99%，7元/m36元/m3(一,二,三,四,五隊)8.56元/m3(六隊)，中漢及華隆公司8.876元/m3，泄洪道淤泥清理10.5元/m3，２4.27元/m33.4%，砼局部打算計提2.5%2.5%費用，漿砌塊石打算計提2.5%費用。二、價款結算狀況對上結算2023年截止到六月底,我工程部已經(jīng)完成土石方開挖約408.64萬方，85%276.722653.74萬元，完成堤心填爆約1611001622765.341508803.4萬元，占總合同金額的67.7%其中一季度完成產(chǎn)值34495354.4萬元。8803.47509553.4萬元。對下結算322.5萬方，土石方314.41113923方,6759.35萬元。具體分別如下：單位 結算合價⑴⑵⑶⑷鉆爆一隊鉆爆二隊中科力1809.8萬元839.65萬元691.74萬元523.86萬元３⑸機械三隊398.14萬元⑹機械四隊561.66萬元⑺機械五隊181.26萬元⑻臺洲華隆401.64萬元⑼浙江中漢381.51萬元⑽機械六隊290.11萬元⑾通途公司2.08萬元(12)遠大掘土 10.5萬元(13)大生勞務22.08萬元(14)機械公司530.67萬元(15)預制隊112.88萬元合計6759.35萬元詳見附表六 《寧海工程局部包單位結算狀況統(tǒng)計表。對上對下結算比照上半年累計對上結算8714.596592.12122萬元，其中，六月分對上結算1106.59萬元，對下結算1132.42萬元，贏余-25.8428.9萬方，對下42.3613.46萬方,43.7935.628.1709萬方,26.348.99萬方，22.69萬方,詳見所附六月結算支付安排表,合同內(nèi)工程對上對下工程量結算狀況比照表,6月完成工程量臺帳三、資金狀況４項目7349.3萬元外，還有局部資金為寧海交通建設供給土石方運輸費收入，到目前76項目月初余額國華浙能付款7394.3.寧海交通公司付款76流入資金合計7470.3資金支出大類0一、工程款3414.761、臨建設施款105.592、工程預付、支付3309.17二、材料支出1543.381、火工材料778.172、油料597.783、其他零星167.43三、固定資產(chǎn)購置74.71四、職工進場費6.1五、設備進場費30.1六、職工工資獎金等223.35七、招待費支出34.14八、上繳公司329.32九、其他支出16.44十、工程保險136.6十一、工程本錢費用46.26十二、養(yǎng)路費押金35十三、工程部費用支出20.04支出合計5910.2資金余額1560.1銀行存款1536.08現(xiàn)金24.02四、工程部費用發(fā)生狀況５2023121.6458萬元,16.8‰,63.64萬元,占本,物料消耗,等方面有所下降,總的發(fā)生狀況如下：⑴、工資 53.36萬元⑵、折舊費 10.43萬元⑶、修理費 7.34萬元⑷、物料消耗16.05萬元⑸、辦公費用7.89萬元⑹、費1.56萬元⑺、差旅費13.77萬元⑻、低值易耗品7.28萬元⑼、其他費用2.68萬元⑽、福利費用7.4萬元合 計121.64萬元,依據(jù)公司制定招待費標3‰計算,28.66萬4.98萬元.上半年治理費用狀況如下:⑴、業(yè)務招待費 33.64萬元⑵、公積金 4.67萬元⑶、住房補貼 4.47萬元⑷、上級治理費(按結算產(chǎn)值×3%)269.92萬元６⑸、職工養(yǎng)老統(tǒng)籌金(工資總額×23.5%)46.04萬元合 計 五、上繳費用狀況上半年實際上繳資金339.35萬元，6月份費用估量在7月中旬,1%治理費,上半年我部完成財務結算產(chǎn)值為7937.8(浙江中漢、臺洲華隆和中科力完成產(chǎn)值)1468.9萬元,按此計算的上級治理32萬元；設備三費公司與工程部的差額主要反映在元月份正鏟的設備三費上，目前上繳以工程部為準。具體上繳狀況如下：⑴上級治理費(按業(yè)主支付資金額×3%) 240.7萬元⑵上繳設備三費(按工程部實際設備上繳) 82.56萬元⑶上繳職工經(jīng)費(不包括工會經(jīng)費) 26.06萬元合 計 339.35萬元六、自營本錢發(fā)生狀況萬元，其中綜合隊發(fā)生費用為45.9萬元,工程部機械隊發(fā)生本錢434.25萬元,預制廠發(fā)生171.53萬元,255.17萬元，具體本錢工程如下：255.17萬元。７㈠、綜合隊費用⑴、人工費32.1萬元其中：人員工資17.9萬元人員獎金⑵、材料費14.2萬元6.13萬元⑶、機械使用費1.01萬元⑷、間接費用6.67萬元小 計45.91萬元㈡、機械隊累計完成產(chǎn)值530.67萬元,上半年總計自營本錢434.25萬元,93.78萬元，,2.64本錢組成如下：⑴、人工費 86.93萬元其中：人員工資 38.77萬元人員獎金〔67萬提〕48.16萬元⑵、材料費(6月份材料按25萬計提) 214.02萬元⑶、機械使用費(6月三費按19.8萬提) 74.39萬元⑷、其他直接費用(提8萬) 29.67萬元⑸、間接費用 29.2萬元小 計 434.25萬元112.88萬元,111.53萬元〔不含臨建費和模板攤銷。８⑴、人工費(6月獎金按2萬計提) 11.71萬元⑵、材料費〔模板未計入六月材料25萬〕87.5萬元⑶、⑷、⑸、間接費用合計3.1萬元1.67萬元7.53萬元111.53萬元7%計提工時費，上43.15萬元,27.21萬元,半年有15.9萬元的贏余。七、機電物資治理狀況設備治理上留意與公司的固定資產(chǎn)治理體系進展接軌，選購過程、到使用、修理都做到了有據(jù)可查，設備三費的計提與上繳也嚴109.56萬元。2243.76萬元，帳面出庫2209.38萬元，實際領用、調(diào)撥材料金額為2241.47除物資部實際發(fā)生人員工資，差旅費等選購費用19.2萬元后還有12.89萬贏余。八、工程部臨建設施發(fā)生本錢及攤銷狀況工程部臨建設施包括職工生活區(qū)，工地臨時建筑等，截止到目103萬元，分攤到各施工隊14.9萬元。此局部費９是移交給下一階段施工承包商。九、工程盈虧狀況

單位:萬元項 目 發(fā)生額 備注說明工程結算收入減：工程結算本錢其中:分包本錢治理費用財務費用工程凈利潤

7937.96781.686122.61311.5365.934.09474.7

財務結算產(chǎn)值200萬元沉降產(chǎn)值〔不包含預付款扣稅〕、經(jīng)營狀況分析由于地方稅費用增加，材料價格上漲及投標時不平衡報價等緣由，除土石方外，其余單價工程均消滅本錢上升趨勢，具體狀況分析如下:〔一〕土石方局部8.2元/m3,切7435522萬元〔差價均含應交稅金。346萬方,92.23869.085萬方,9.59元/m3切塊價分別為，8.876元/m3(華隆隊、中漢隊)，8.56元/m3(六隊)，其他6元/m3()，預期切塊差價819萬元。1341１０析表、合同明細表、完成工程量臺帳表?！捕硣碳盎业淌┕?269萬方，主要由回填和爆填及海工三局部組成，根本上是在預期下進展切塊分包，詳見切塊分析表及合同明細表，此局部回填利潤已經(jīng)反映在第一項土石方中，除開此局部，174.3萬元，需要說明的是此局部中原干砌石改灌砌石會帶來確定變更，閉氣土在投標時考慮工程量會削減，報價32.856.76元/10.5元/方122.85萬元，圍堤、灰堤內(nèi)側的堤和閉氣土之間的土工布的鋪設，外側護腳砼的根底開挖，投標時均沒有估量到目前所面臨的難度。砼護腳塊的根底開挖原投標單價中也沒有考慮。由于此局部的方案還不成熟，現(xiàn)在還無法估量此局部的本錢。本工程原投標時所考慮的外購石材的價格均比現(xiàn)在的市場價格低。其中外購塊石現(xiàn)合格石料44元/m312.99元/m3，按75600m3235萬元。砂石骨料投標價格與市場價格比較表材料名稱用量投標價格市場價格單價差額補貼額水泥300305-5砂18000m34857-9162023塊石75600m312.994431.012344356〔三〕邊坡處理及排洪溝局部１１由于在投標過程中，邊坡防護局部設計及施工詳圖尚未完成，沒有足夠計算依據(jù)，無法對本錢進度進展具體準確測算，只能依據(jù)我方進度安排大致進展初步估算，與業(yè)主方現(xiàn)在的“生態(tài)邊坡”設計施工考慮差距很大，原有報價考慮已經(jīng)無法維持現(xiàn)在的設計要求。邊坡防護局部設計及施工詳圖至今尚未完成，目前仍處于論證試驗階段，而我方投標時是按開挖與邊坡支護同步進展的方案安排工期，如按此方案進展邊坡支護施工，可依托開挖平臺及施工道路，無需進展大量的腳手架搭設及材料周轉，而目前現(xiàn)場實際狀況與以上方案有較大轉變1原有進度打算已經(jīng)無法按期完成〔W區(qū)原打算開工日期為2023-2-2，12完工日期為2023-4-10；W2023-4-11，完工日期為2；2023-11-20 W；3

區(qū)原打算開工日期為2023-5-32023-8-1，要按期完成該項施工任務，必需大量增加人員、設備及周轉材料〔腳手架等〕的投入，極大地增加了各項本錢支出。且由于工期的大幅壓縮，各項周轉材料無法實現(xiàn)按區(qū)按期周轉，須一次全部投入，這也大幅增加了本錢支出。材料轉運方面，由于現(xiàn)場原有施工道路現(xiàn)已全部挖除，全部邊坡支護所需材料設備等均需通過垂直運輸設備或其他手段實現(xiàn)二次轉運，也大幅增加了本錢。依據(jù)現(xiàn)設計要求，原合同外增加了截水溝等一系列工程，我方已經(jīng)向甲方要求以托付形式明確增加此類增工程，并安排確定各相關事宜，以保障工程施工的順當進展。１２綜合以上各項因素，即使作為一個有閱歷的合格承包商，也無法在投標時估量到以上種種因素變化，據(jù)此我們認為，此局部本錢增加均為非我方緣由造成，已經(jīng)與甲方屢次溝通要求考慮單價及費用變更。從目前狀況看有確定期望。在工程投標及施工過程中，風險越大，時機越大，邊坡局部尤其如此，業(yè)主在招標時方案不明確、設計拖延，在影響我方施工同時也為我們變更索賠制造了時機。公司在本工程投標實行的不平衡報價具體到此局部，報價均偏低，難以有利潤可言，但綜合到整個工程投標報價需要，并不能說此局部報價是不合理的。應當講，如自行組織施工，不考慮其他因素〔與華隆公司協(xié)作關系、施工簡潔因素〕此局部報價是能把握住的，具體到主要單544元/m33.87%2.5%510元/m3100元左右，但再從今價格中分包商認為無法再擔當腳手排架的費用，因此要對腳手架的搭設進展單列73~100萬元之間，要視排架的設計而定。排架局部，依據(jù)技術部估量，如分區(qū)投入，組織合理，約需投入腳400-500T495元/T×500×4+運40元/T×2×500T50萬元,合計排架局部應為731000T以下鋼管沒有問題，1.2分/米·100萬元左右。１３錨桿支護方面，依據(jù)現(xiàn)有狀況來看，錨桿鋼筋型號、分布及長度均與招標時有了較大的修改，此局部內(nèi)容也有了較大變更，考慮到鋼筋漲價因素，此局部大幅增加了本錢支出。排架，8m深，大孔徑，手風鉆無法施工)，此價格較難為分包商承受。800020萬元左右。綜上所述、總體而言，邊坡局部如切包華隆隊施工，經(jīng)營部認為如不考慮變更可能，綜合補貼應在80萬元左右，如考慮業(yè)主賜予變更，單價調(diào)整發(fā)生狀況，則不應予以補貼。注：下段為我方發(fā)華隆公司函由于工程業(yè)主國華浙能公司設計變更等緣由，可能導致原甲乙雙方施工合同中邊坡處理工程工程工作內(nèi)容和單價有確定變更，且短期內(nèi)無法與工程業(yè)主國華浙能公司對此類變更進展界定。有鑒于此，為不影響此項工程施工的順當開展，甲方確定處理原則為：邊坡處理中變更局部和增工程工程單價，治理費提取方式為在最2.5%作為工程治理費,1%為上交集團公司治理費,在結算中此類單價中所含各項稅金由乙方擔當，甲方在結算中代扣代繳。其他邊坡各單價項，工程量偏小，價格適中，對工程盈虧影響不大?！菜摹扯愘M增加原預算考慮稅金以3.38%現(xiàn)由于地方稅收政策變化，水利建設基金20〔五〕臨建及其它費用投入12410379１４155423522萬元。〔六〕材料價格上漲影響1,57/48/9/方，1800016.22,柴油價格上漲約150/噸,柴油用量320048元,由于此局部價格上漲多由分包隊伍擔當,對我方增加開支影響約10萬元。3，水泥，碎石等價格根本與預算價格相當。鋼筋由于用量較少僅250412.99/44/方,總用量約75600235伍擔當,對我方增加開支影響較小。1046170十二、增收節(jié)支措施石方工程也馬上接近尾聲，考慮到質保金15％，工程部資金壓力較前期要重。鑒于此，工程部日常費用要進一步嚴格把握，對各項開支要做到合理合法，有打算，有目的性，不能產(chǎn)生效益的本錢開支要嚴格把握。１５工程部現(xiàn)有治理人員過多，而局部崗位人手又缺乏。局部部門一方面人員大幅超標，一方面又認為人員缺乏。這里面有人員素養(yǎng)不夠的因素，也有人員治理上的問題。因此，各部門應加強治理，留意人力資源使用的合理性。同時工程已進入中后期階段，工程重點由土石方向海工工程轉變，現(xiàn)階段人員使用應合理調(diào)配，對鉆爆、調(diào)度及機械人員可考慮隨土石方工程的進展分期分批做出適當增減調(diào)整，以削減人工費的開支。,削減不必要的支出；領料做到限額領料，削減不必要的鋪張，嚴格執(zhí)行大宗物資選購程序，確保已經(jīng)嚴峻超支的材料本錢不進一步上升?，F(xiàn)階段的工作重點是選購砂石骨料，要確實把好質量關、數(shù)量關，并實行切實有效的保管措施，降低材料損耗率。進一步加強索賠和變更工作，各責任部門〔工程部、調(diào)度部、經(jīng)營部〕應更加主動、準時、快速地做好變更及索賠工作的根底工作，明確職責分工，工程部、