企業(yè)破產(chǎn)重整方案

XXXXXX2023年三月名目一、ZC6二、出資人權(quán)益調(diào)整方案10三、債權(quán)分類及調(diào)整方案1012五、償債資金來(lái)源1414七、重整打算草案的表決及批準(zhǔn)1617九、重整打算的執(zhí)行和執(zhí)行監(jiān)視17十、關(guān)于執(zhí)行重整打算的其他事宜19

釋義3前言4摘要5正文6釋義1、“FHNBFH22023613、“ZCxxxXX。ZC債權(quán)人。NBZC重整供給法律和會(huì)計(jì)效勞的，SH律師事務(wù)所和DW會(huì)計(jì)師事務(wù)所XX組成的聯(lián)合體團(tuán)隊(duì)。6、“HJ公司”指2023812zcXX作協(xié)議》及相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議，商定在不超過(guò)2.4億元X圍內(nèi)供給資金支持的XXHJXX。7zcXXzcXX廠區(qū)內(nèi)的三十家企業(yè)。82023719ZCFH區(qū)人力資源和社會(huì)保障局書(shū)面報(bào)告，且經(jīng)債權(quán)人委員會(huì)表決通過(guò)的《zcXX職工9、“有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)”指《破產(chǎn)法》第八十二條第一款第一項(xiàng)規(guī)定的，對(duì)債務(wù)人特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)。、“稅款債權(quán)”指《破產(chǎn)法》第八十二條第一款第三項(xiàng)規(guī)定的，債務(wù)人所欠的稅款?！耙话銈鶛?quán)”指《破產(chǎn)法》第八十二條第一款第四項(xiàng)規(guī)定的，債權(quán)人對(duì)債務(wù)人享有的一般債權(quán)。11、“未申報(bào)債權(quán)”指在公司進(jìn)入重整程序前己成立但未依法申報(bào)的債權(quán)。“評(píng)估機(jī)構(gòu)”指為ZC破產(chǎn)重整供給資產(chǎn)評(píng)估效勞的NB安全三江資產(chǎn)評(píng)估XX。幣元。前言鑒于ZC受到控股公司集團(tuán)債務(wù)危機(jī)影響，無(wú)法得到交付訂單需要的配套融資，導(dǎo)致資金鏈瀕臨斷裂，無(wú)法清償?shù)狡趥鶆?wù)，且明顯缺乏清償力量，F(xiàn)H法院201x年x月x日依法裁定受理ZCzcXX201xxxNB通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)方式確定SH律師事務(wù)所和DW會(huì)計(jì)師事務(wù)所XX組成的聯(lián)合體團(tuán)隊(duì)為ZC破產(chǎn)重整法律和會(huì)計(jì)效勞機(jī)構(gòu)，幫助破產(chǎn)治理人負(fù)責(zé)參與ZC重整工作中的法律、財(cái)務(wù)相關(guān)事務(wù)。重整期間，治理人在各級(jí)政府、相關(guān)部門(mén)的大力支持和悉心關(guān)心下，在FH債權(quán)申報(bào)受理和審查、資產(chǎn)調(diào)查和托付評(píng)估、重整打算草案的論證和制作等。ZC分析等重整所需各項(xiàng)根底工作。依據(jù)《破產(chǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，治理人結(jié)合ZC的重整打算草案，供債權(quán)人會(huì)議審議、表決。摘 要依據(jù)本重整打算草案，ZC本次重整如能成功實(shí)施：一、ZC置的，以治理人和債權(quán)人共同確認(rèn)或法院指定的評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估價(jià)值為準(zhǔn)。無(wú)法就擔(dān)保財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償局部依據(jù)一般債權(quán)調(diào)整清償。三、職工債權(quán)、勞務(wù)企業(yè)在ZC廠區(qū)工作的職工的工資，由ZC予以預(yù)提，在重整打算執(zhí)行期間內(nèi)以現(xiàn)金方式全額清償。四、稅款債權(quán)在重整打算執(zhí)行期間內(nèi)以現(xiàn)金方式全額清償。五、一般債權(quán)依據(jù)債權(quán)性質(zhì)分別調(diào)整和清償：〔一〕船東預(yù)付款債權(quán)及銀行、代理商保函債權(quán)，對(duì)于確定連續(xù)履行船舶建造合同的，由ZC連續(xù)履行，原合同連續(xù)履行完畢后，己履行的債權(quán)消滅，未履〔二〕〔由債權(quán)人自行擇一選擇〕1．以債權(quán)人為單位，每家債權(quán)人20萬(wàn)以下〔含20萬(wàn)元〕的債權(quán)局部在重整打算執(zhí)行期間內(nèi)以現(xiàn)金方式全額清償；超過(guò)20萬(wàn)元的債權(quán)局部，以4%的比例在重整打算執(zhí)行期間內(nèi)以現(xiàn)金方式清償；2．除己預(yù)提、預(yù)付昀債權(quán)〔包括勞務(wù)企業(yè)在ZC廠區(qū)工作的職工的工資〕4%的比例在重整打算執(zhí)行期間內(nèi)以現(xiàn)金方式清償完畢。正 文一、ZC〔一〕工商主要登記信息〔略〕〔二〕企業(yè)歷史沿革及股本狀況zcXXXX1969xxx1984放NB市，隸屬NB市機(jī)械工業(yè)局，1989年成立NB船舶工業(yè)集團(tuán)公司，XX船NB1995XXNB1996年起，XXNB3202023年，船廠成為NB市百?gòu)?qiáng)企業(yè)之一；2023年8月，船廠又獲得了中國(guó)船級(jí)質(zhì)量IS0900220232zcXX。后企業(yè)歷經(jīng)屢次股權(quán)變動(dòng)，企業(yè)目前的股權(quán)狀況如下：〔三〕申請(qǐng)重整狀況CHZC201xxxZC〔案號(hào)x民破x號(hào)，并于同日指定zcXX清算工作組為破產(chǎn)治理人。201x年x月x日，NB市中級(jí)人民法院通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)方式確定SH律師事務(wù)所和DWXXZC〔四〕資產(chǎn)狀況ZC依據(jù)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的xx評(píng)咨字xxx201xxxZC1，335，280，38765〔五〕負(fù)債狀況債權(quán)申報(bào)狀況2023113430金額共計(jì)6514307395.49元，其中：申報(bào)的有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)為2132403124.51元，申報(bào)的稅款債權(quán)為197558457.50元，申報(bào)的一般債權(quán)為4184345813.48元。債權(quán)審核狀況上述申報(bào)債權(quán)中，已經(jīng)治理人初步審查確認(rèn)的債權(quán)總額為2084342321.54元，其中：有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)為336756131.31元；稅款債權(quán)為4108641.20元，一般債權(quán)為1743477549.03元。經(jīng)治理人審查，不予確認(rèn)的債權(quán)總額為960076456.14元，其中已經(jīng)債權(quán)人同意核減的金額為958683936.02元。無(wú)法審查確認(rèn)的債權(quán)總額為3469888617.81元，其中：有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)為1383194558.73185451425.62元，一般債權(quán)為1901242633.46元。另外，勞務(wù)企業(yè)在ZC廠區(qū)工作的職工的工資總金額為117170055.77元，目前該金額己全部預(yù)提，其中己確認(rèn)68671965.53元，尚待確認(rèn)48498090.24元。未申報(bào)債權(quán)狀況依據(jù)ZC財(cái)務(wù)賬冊(cè)記載，并經(jīng)治理人初步審核，尚有約6600萬(wàn)元債權(quán)未申報(bào)。〔六〕職工安置狀況鑒于ZC進(jìn)入重整程序后職工人數(shù)過(guò)多，局部員工處于待崗狀態(tài)，連續(xù)營(yíng)業(yè)ZC原解除勞動(dòng)合同人員。治理人及ZC依據(jù)《職工安置方案》對(duì)ZC全體職工進(jìn)展16539145.35撫恤費(fèi)用等73933680.51元。目前上述金額己全部預(yù)提?！财摺硟攤α糠治鼋?jīng)估算，ZC如破產(chǎn)清算，截至201x年x月x日，ZC資產(chǎn)稅后變現(xiàn)價(jià)值1，335，280，38765ZCspa60#1船舶船款所得，以及借款共計(jì)236，337，837.80元，己支付重整期間的破產(chǎn)費(fèi)用及共益?zhèn)鶆?wù)共計(jì)217，679，847.29元。因spa60#1船舶己交付，上述201x年x月x1763元。因連續(xù)建筑船舶，船舶本錢(qián)己增加，假設(shè)破產(chǎn)清算，該局部增加的本錢(qián)變現(xiàn)價(jià)值預(yù)估約為28，411，577.48擔(dān)保法>假設(shè)干問(wèn)題的解釋》第八十五條之規(guī)定，保證金作為債權(quán)的ZC假設(shè)于現(xiàn)在進(jìn)入破產(chǎn)清算，ZC資產(chǎn)稅后變現(xiàn)價(jià)值約為1，271，129，454.89元。依據(jù)《破產(chǎn)法》規(guī)定的清〔局部〕.%〔略〕二、出資人權(quán)益調(diào)整方案〔一〕出資人權(quán)益調(diào)整的必要性ZC配，出資人權(quán)益為0。故為挽救ZC，避開(kāi)其破產(chǎn)清算，出資人和債權(quán)人需共同做ZC〔二〕X整事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)設(shè)出資人組，對(duì)該事項(xiàng)進(jìn)展表決。出資人組由ZC工商登記上的NBXX、xxx、xxx。〔三〕出資人權(quán)益調(diào)整的方式在重整打算執(zhí)行期間內(nèi)，假設(shè)有重整投資人引入的，ZC股東應(yīng)將所持有的股權(quán)全部無(wú)條件轉(zhuǎn)讓給重整投資人，假設(shè)ZC股東不同意無(wú)條件轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，有權(quán)以封、解除手續(xù)。三、債權(quán)分類及調(diào)整方案由于ZC職工在本重整打算草案提交法院及債權(quán)人會(huì)議前己根本安置完畢，產(chǎn)法》的規(guī)定，本重整打算對(duì)各類債權(quán)作如下調(diào)整：〔一〕有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)組有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額為1719950690.04元，其中：已經(jīng)治理人審查確認(rèn)的債權(quán)為336756131.31元，己申報(bào)但尚未經(jīng)治理人審查確認(rèn)的債權(quán)〔包括訴訟、仲裁未決的債權(quán)〕為1383194558.73元，共計(jì)6家債權(quán)人。依據(jù)《破產(chǎn)法》的規(guī)定，有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)人就擔(dān)保財(cái)產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。其中，ZC獲得優(yōu)先受償，無(wú)法就擔(dān)保財(cái)產(chǎn)獲得優(yōu)先受償局部，應(yīng)由第三人擔(dān)當(dāng)，ZC擔(dān)當(dāng)清償責(zé)任；ZC依據(jù)一般債權(quán)組的調(diào)整及受償方案清償?！捕扯惪顐鶛?quán)組稅款債權(quán)總額為189560066.82元，其中：已經(jīng)治理人審查確認(rèn)的債權(quán)為4108641.20元，己申報(bào)但尚未經(jīng)治理人審查確認(rèn)的債權(quán)〔包括訴訟、仲裁未決的債權(quán)〕為185451425.62元，共計(jì)4家債權(quán)人。該組債權(quán)不作調(diào)整，按100%的比例現(xiàn)金清償?！踩骋话銈鶛?quán)組一般債權(quán)組的債權(quán)總額為3644720232.49元，共計(jì)414家債權(quán)人，其中：已經(jīng)治理人審查確認(rèn)的債權(quán)為1743477549.03元，己申報(bào)但尚未經(jīng)治理人審查確認(rèn)的債權(quán)〔包括訴訟、仲裁未決的債權(quán)〕為1901242633.46元。此外，無(wú)法就擔(dān)保財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)膫鶛?quán)需要納入一般債權(quán)組。為最大限度保護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)利，依據(jù)ZC的實(shí)際狀況，本重整打算草案對(duì)一般債權(quán)調(diào)整如下：船東預(yù)付款債權(quán)及銀行、代理商保函債權(quán)，對(duì)于確定連續(xù)履行船舶建筑合同的，由ZC連續(xù)履行，原合同連續(xù)履行完畢后，己履行的債權(quán)消滅，未履行的債權(quán)依據(jù)其余一般債權(quán)調(diào)整；確定棄船的，依據(jù)其余一般債權(quán)調(diào)整。ZC勞務(wù)企業(yè)除己預(yù)提的債權(quán)外，按4%的比例以現(xiàn)金方式清償。其余一般債權(quán)：20〔20〕的債權(quán)局部以現(xiàn)金方式全額清償。起過(guò)20萬(wàn)元的債權(quán)局部，按4%的比例以現(xiàn)金方式清償。四、債權(quán)受償方案〔一〕確定債權(quán)的受償方案1．有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)就擔(dān)保財(cái)產(chǎn)有權(quán)優(yōu)先受償：ZC再享有優(yōu)先受償權(quán)。擔(dān)保財(cái)產(chǎn)單項(xiàng)處置的，以實(shí)際處置價(jià)格為準(zhǔn)。整體資產(chǎn)處置的，以治理人和債權(quán)人共同確認(rèn)或法院指定的評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估價(jià)值為準(zhǔn)。對(duì)于以2〔3〕C財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)，其無(wú)法就擔(dān)保財(cái)產(chǎn)獲得優(yōu)先受償局部，應(yīng)由第三人擔(dān)當(dāng)，ZC不擔(dān)當(dāng)清償責(zé)任。ZC為自身債務(wù)供給財(cái)產(chǎn)擔(dān)保形成的有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)，其無(wú)法就清償。職工債權(quán)、勞務(wù)企業(yè)在ZC廠區(qū)工作的職工的工資職工債權(quán)、勞務(wù)企業(yè)在ZC廠區(qū)工作的職工的工資將在重整打算執(zhí)行期間內(nèi)以現(xiàn)金方式清償完畢。稅款債權(quán)4．一般債權(quán)船東預(yù)付款債權(quán)及銀行、代理商保函債權(quán)，對(duì)于己確定連續(xù)履行船舶建筑合同的，由ZC連續(xù)履行，但不得在重整打算執(zhí)行期間內(nèi)主X債權(quán)。原合同待確定后依據(jù)同類債權(quán)予以清償。其余一般債權(quán)〔由債權(quán)人自行擇一選擇：20〔20〕的債權(quán)局部以現(xiàn)金方式全額清償。超過(guò)20萬(wàn)元的債權(quán)局部，按4%的比例在重整打算執(zhí)行期間內(nèi)以現(xiàn)金方式清償完畢。②除己預(yù)提、預(yù)付的債權(quán)〔ZC〕外，按4%的比例在重整打算執(zhí)行期間內(nèi)以現(xiàn)金方式清償完畢?！捕臣荷陥?bào)但暫未審查確認(rèn)債權(quán)的受償方案的清償條件受償。債權(quán)人己申報(bào)債權(quán)，但由于治理人提起破產(chǎn)撤銷權(quán)訴訟、債權(quán)人對(duì)治理人審權(quán)的清償條件受償?！踩澄瓷陥?bào)債權(quán)的受償方案未依照《破產(chǎn)法》規(guī)定申報(bào)的債權(quán)，在本重整打算執(zhí)行期間內(nèi)不得行使權(quán)利；ZCX〔二〔三〕項(xiàng)債權(quán)預(yù)留現(xiàn)金，待其債權(quán)獲得確認(rèn)后對(duì)其進(jìn)展清償。五、償債資金來(lái)源依據(jù)本重整打算，ZC支付破產(chǎn)費(fèi)用、共益?zhèn)鶆?wù)及歸還各類債權(quán)所需資金來(lái)〔重整投資人參與重整的方式可能有承人與重整投資人協(xié)商確定。六、經(jīng)營(yíng)方案為使ZC恢復(fù)持續(xù)經(jīng)營(yíng)力量和盈利力量，治理人依據(jù)ZC的實(shí)際狀況，制定如下經(jīng)營(yíng)有案：〔一〕重整打算執(zhí)行期間的經(jīng)營(yíng)模式在治理人的監(jiān)視下，整合ZC原經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)，開(kāi)展正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)治理，連續(xù)履行治理人與HJ公司簽訂的《zcXX連續(xù)營(yíng)業(yè)期間的合作協(xié)議》及相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議，HJZC1.8HJZCZC和產(chǎn)品的生產(chǎn)進(jìn)度，由治理人授權(quán)HJ公司負(fù)責(zé)管控ZC的物資配套部和生產(chǎn)運(yùn)行部的業(yè)務(wù)，對(duì)續(xù)建過(guò)程中的的運(yùn)營(yíng)資金進(jìn)展資金監(jiān)管，提升ZC整體的治理水平和經(jīng)營(yíng)效率?！捕尺B續(xù)建筑在建船舶對(duì)于在建船舶，ZC將結(jié)合市場(chǎng)狀況以及船東的接船意愿，自行融資對(duì)在建〔及相對(duì)應(yīng)的庫(kù)存物資ZC〔三〕努力完成其他在手訂單對(duì)于ZC現(xiàn)手持但尚未建筑的訂單，ZC將樂(lè)觀與船東溝通溝通，同時(shí)尋求保函開(kāi)具方、代理商等合作者，在盈利的狀況下完成訂單?！菜摹骋胫卣顿Y人截至本重整打算草案提交給法院及債權(quán)人會(huì)議，尚未有確定的重整投資人。為避開(kāi)ZC進(jìn)入破產(chǎn)清算，在重整打算執(zhí)行期間內(nèi)，治理人將連續(xù)查找重整投資人?？紤]到ZC破產(chǎn)重整期限長(zhǎng)，債權(quán)關(guān)系簡(jiǎn)單，工作任務(wù)繁重，假設(shè)在重整打算1‰作為嘉獎(jiǎng)予以酬勞中?！参濉匙芳影才旁谥卣蛩銏?zhí)行期間，假設(shè)無(wú)重整投資人進(jìn)入的，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得、追討債權(quán)所ZC將在治理人的監(jiān)視下對(duì)債權(quán)人再次安排清償。再次安排的時(shí)間節(jié)點(diǎn)為資產(chǎn)變現(xiàn)到賬且安排方案公告后六十日內(nèi)。在重整打算執(zhí)行期間，假設(shè)有重整投資人進(jìn)入的，重整投資人所供給的收購(gòu)資ZC人再次安排清償。再次安排的時(shí)間節(jié)點(diǎn)為收購(gòu)資金到賬后六十日內(nèi)。七、重整打算草案的表決及批準(zhǔn)〔一〕分組表決重整打算草案分組表決，出席會(huì)議的同一表決組的過(guò)半數(shù)同意重整打算草草案。ZC股東對(duì)重整打算草案涉及出資人權(quán)益調(diào)整的事項(xiàng)有異議的，應(yīng)明確表示不同意，否則視為同意。因訴訟、仲裁未決或其他緣由導(dǎo)致臨時(shí)無(wú)法確認(rèn)的債權(quán)，除人民法院能夠?yàn)闉橐罁?jù)最終確認(rèn)的性質(zhì)及金額的表決，不發(fā)生轉(zhuǎn)變?！捕撤ㄔ号鷾?zhǔn)各表決組均通過(guò)重整打算草案時(shí)，重整打算即為通過(guò)。如出資人組就重整計(jì)10局部表決組未通過(guò)重整打算草案的，治理人將同未通過(guò)重整打算草案的表決組的利益。草案，治理人保存申請(qǐng)法院批準(zhǔn)重整打算草案的權(quán)利。八、重整打算的調(diào)整打算的調(diào)整方案，由債權(quán)人會(huì)議表決通過(guò)后報(bào)法院批準(zhǔn)。九、重整打算的執(zhí)行和執(zhí)行監(jiān)視本重整打算由ZC負(fù)責(zé)執(zhí)行，由現(xiàn)ZC經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)具體負(fù)責(zé)，治理人負(fù)責(zé)監(jiān)視重整打算的執(zhí)行?！惨弧硤?zhí)行期限18在此期間，ZC應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依據(jù)本重整打算的規(guī)定清償債務(wù)，并隨時(shí)支付破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)?！捕硤?zhí)行期限的延長(zhǎng)或終止如非ZC自身緣由，致使本重整打算無(wú)法在上述期限內(nèi)執(zhí)行完畢，ZC應(yīng)于行期限連續(xù)執(zhí)行。如本重整打算在上述期限內(nèi)己無(wú)必要連續(xù)執(zhí)行的〔如連續(xù)執(zhí)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大；現(xiàn)金流缺乏，無(wú)法維持ZC日常正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)；市場(chǎng)行情變化等其他可能影響債權(quán)人利益的情形，C如重整期限屆滿，仍未引入重整投資人、出資人組未通過(guò)出資人權(quán)益調(diào)整事項(xiàng)；或者重整打算提前終止，由治理人對(duì)ZC折價(jià)處理等方式進(jìn)展處置，處置所得按本重整打算確定的受償方案進(jìn)展補(bǔ)充安排。ZC不能執(zhí)行或者不執(zhí)行重整打算的，治理人或者利害關(guān)系人可以懇求法院裁定終止重整打算的執(zhí)行?！踩硤?zhí)行完畢的標(biāo)準(zhǔn)重整打算的規(guī)定提存。如在重整打算執(zhí)行期間內(nèi)有重整投資人引入的，重整投資人收購(gòu)ZC完畢，獲得清償?shù)摹舶ㄌ岽嫱戤叺摹菜摹持卣蛩銏?zhí)行的監(jiān)視18向治理人報(bào)告重整打算執(zhí)行狀況和債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況。監(jiān)視期屆滿時(shí)，治理人將向FH法院提交監(jiān)視報(bào)告。自監(jiān)視報(bào)告提交之日起，治理人的監(jiān)視職責(zé)終止。十、關(guān)于執(zhí)行重整打算的其他事宜〔一〕償債資金的安排每家債權(quán)人以現(xiàn)金方式清償?shù)膫鶛?quán)局部，償債資金原則上以銀行轉(zhuǎn)賬方式向30人指定格式書(shū)面供給受領(lǐng)償債資金的銀行賬戶信息。結(jié)、劃扣，產(chǎn)生的法律后果和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)由相關(guān)債權(quán)人自行擔(dān)當(dāng)。〔二