財(cái)務(wù)部組織管理制度(修訂版)

一、財(cái)務(wù)部工作職責(zé)1.負(fù)責(zé)建立公司會(huì)計(jì)核算的制度和體系；2.按期做好年、季、月度財(cái)務(wù)報(bào)表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符；3.做好成本核算，負(fù)責(zé)組織公司財(cái)務(wù)成本和利潤(rùn)計(jì)劃的制定和實(shí)施；4.負(fù)責(zé)對(duì)各部門資金使用計(jì)劃審核和對(duì)使用情況實(shí)施監(jiān)督，管好用好資金；5.對(duì)往來(lái)結(jié)算戶隨時(shí)清理、督助相關(guān)部門及時(shí)催收款；6.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理規(guī)定、審批報(bào)銷各種發(fā)票單據(jù)；7.對(duì)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，向總經(jīng)理提供綜合性財(cái)務(wù)分析報(bào)告和根據(jù)工作需要向部門提供專項(xiàng)財(cái)務(wù)分析報(bào)告。二、財(cái)務(wù)部編制三、財(cái)務(wù)部各崗位職務(wù)說(shuō)明書(一)財(cái)務(wù)部主管職務(wù)說(shuō)明書1.1職務(wù)名稱：財(cái)務(wù)部主管1.2直接上級(jí)：總經(jīng)理1.3直接下級(jí)：會(huì)計(jì)師、出納員1.4管理權(quán)限：在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)行使對(duì)公司財(cái)務(wù)的處理權(quán)1.5管理職責(zé)：全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的工作●貫徹執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策和本公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)財(cái)務(wù)工作的要求和制定本公司的●對(duì)各項(xiàng)資金的收付進(jìn)行嚴(yán)格的審核把關(guān)；●負(fù)責(zé)安排本部門人員的工作，并進(jìn)行檢查、總結(jié)、督促和配合財(cái)務(wù)人員及時(shí)處理帳務(wù)，按期編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表和有關(guān)會(huì)計(jì)資料；●負(fù)責(zé)對(duì)本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)收支情況的計(jì)劃提供參考資料，協(xié)助有關(guān)部門編制計(jì)劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行；●負(fù)責(zé)進(jìn)行本部門的業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)和交流，注重和同事的團(tuán)結(jié)，共同完成各項(xiàng)工作●負(fù)責(zé)配合采購(gòu)部門理順原、輔材料的進(jìn)出倉(cāng)管理操作，在此基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)搞好成本●盡可能收集、整理會(huì)計(jì)資料并進(jìn)行定期或不定期的分析和比較，針對(duì)影響預(yù)期計(jì)劃指標(biāo)的重大問(wèn)題，會(huì)同有關(guān)人員深入調(diào)查，提出改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理的措施和建議；●按年、季編寫財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書，重大問(wèn)題及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)；●對(duì)帳務(wù)全面把關(guān)，不允許因疏忽而造成公司財(cái)務(wù)上的損失。(二)主辦會(huì)計(jì)職務(wù)說(shuō)明書2.1職務(wù)名稱：主辦會(huì)計(jì)2.2直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部主管2.3管理權(quán)限：受財(cái)務(wù)部主管委托，行使公司會(huì)計(jì)核算和有關(guān)財(cái)務(wù)監(jiān)督權(quán)力●按規(guī)定的會(huì)計(jì)科目設(shè)置總帳，進(jìn)行會(huì)計(jì)分錄、匯總憑證、登記總帳和明細(xì)帳，做 ●負(fù)責(zé)全部記帳憑證的復(fù)核和檢查，按權(quán)責(zé)任發(fā)生制原則處理各期、各部門分●負(fù)責(zé)簽收出納移交的全部收付款憑單，并進(jìn)行復(fù)核和審查；按月盤點(diǎn)出納現(xiàn)金庫(kù)●負(fù)責(zé)審核各部門交來(lái)憑單；按月追收各部門應(yīng)交財(cái)務(wù)憑單；對(duì)收到的各項(xiàng)報(bào)表進(jìn)行復(fù)核、整理、編制匯總報(bào)表；●負(fù)責(zé)按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門人員工資；●負(fù)責(zé)按月核對(duì)往來(lái)帳戶，及時(shí)處理已明確的差異數(shù)據(jù)；●負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行整理歸檔；●協(xié)助經(jīng)理辦理各項(xiàng)稅務(wù)事項(xiàng)和相關(guān)部門的財(cái)務(wù)事項(xiàng)；●積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。(三)出納員職務(wù)說(shuō)明書3.1職務(wù)名稱：出納員3.2直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部主管3.3管理權(quán)力：對(duì)不符合審批手續(xù)的支出有拒付的權(quán)力●按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并按規(guī)定要求登記；●審核所有支出憑證，對(duì)符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款；●負(fù)責(zé)收款事項(xiàng)；●負(fù)責(zé)編制收付存移交表，按時(shí)向主辦會(huì)計(jì)移交現(xiàn)金和收支憑單；積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工