公司內(nèi)部財務(wù)管理制度

公司內(nèi)部財務(wù)管理制度公司內(nèi)部財務(wù)管理制度一、總則為規(guī)范公司內(nèi)部財務(wù)管理行為，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，保證公司財務(wù)安全，特制定本制度。二、組織架構(gòu)公司實行財務(wù)部門與各部門分工協(xié)作的財務(wù)管理制度。具體組織架構(gòu)如下：1.財務(wù)部門財務(wù)部門為公司財務(wù)核心管理部門，主要職責(zé)包括：(1)制定和貫徹公司內(nèi)部財務(wù)管理制度；(2)準(zhǔn)確、及時記錄公司各項財務(wù)業(yè)務(wù)；(3)編制年度預(yù)算，并負(fù)責(zé)執(zhí)行、監(jiān)督、評估和調(diào)整；(4)審核公司各項財務(wù)報表，報送稅務(wù)機關(guān)；(5)管理公司現(xiàn)金、存款、票據(jù)等資金；(6)督促各部門按照財務(wù)預(yù)算、執(zhí)行年度經(jīng)濟(jì)計劃，提升經(jīng)濟(jì)效益；(7)組織財務(wù)制度宣傳、培訓(xùn)、交流和考核。2.各部門各部門負(fù)責(zé)實施公司年度經(jīng)濟(jì)計劃，完成任務(wù)目標(biāo)，保證商品質(zhì)量。同時，必須做好收支管理，在預(yù)算范圍內(nèi)和財務(wù)監(jiān)管下合理支配經(jīng)費，保證公司經(jīng)濟(jì)效益。三、財務(wù)預(yù)算管理1.年度財務(wù)預(yù)算財務(wù)部門負(fù)責(zé)對公司新一年的開支計劃進(jìn)行管理，積極參考?xì)v史資料、市場價格、政策規(guī)定等相關(guān)因素，制定財務(wù)預(yù)算。各部門應(yīng)按照財務(wù)預(yù)算開展工作，提高經(jīng)濟(jì)效益。2.預(yù)算執(zhí)行各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算編制進(jìn)行開支，不得擅自支配預(yù)算外經(jīng)費。如需使用預(yù)算外經(jīng)費須履行申請手續(xù)。3.預(yù)算控制財務(wù)部門應(yīng)對公司預(yù)算進(jìn)行控制，防止超支現(xiàn)象的出現(xiàn)。若預(yù)算超支，應(yīng)立即采取措施調(diào)整。四、財務(wù)報表管理1.準(zhǔn)確記錄財務(wù)業(yè)務(wù)財務(wù)部門應(yīng)準(zhǔn)確記錄公司各項財務(wù)業(yè)務(wù)，保障財務(wù)信息安全。各部門應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)提交相關(guān)財務(wù)單據(jù)和資料。2.審核財務(wù)報表財務(wù)部門應(yīng)仔細(xì)審查公司各項財務(wù)報表，在報送前進(jìn)行核對，并報稅務(wù)機關(guān)備案。3.員工報銷管理各部門應(yīng)根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定，按規(guī)定程序向辦公室提出申請，辦公室應(yīng)按時核準(zhǔn)申請。五、資金管理1.現(xiàn)金管理公司財務(wù)部門應(yīng)定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點，并落實現(xiàn)金保險制度。2.結(jié)算管理公司應(yīng)按時結(jié)清各項應(yīng)付款項，盡早收回應(yīng)收款項。3.投融資決策財務(wù)部門應(yīng)為公司進(jìn)行投融資決策，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行資金調(diào)配和管理。六、財務(wù)制度宣傳和培訓(xùn)財務(wù)部門應(yīng)組織財務(wù)制度宣傳、培訓(xùn)、交流和考核，提高各部門財務(wù)管理業(yè)務(wù)水平，促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)效益提高。七、附則本制度的解釋權(quán)歸公司財務(wù)部門所有。制度經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子會議討論通過，并一致意見后正式