公司出納規(guī)章制度

公司出納規(guī)章制度公司出納規(guī)章制度第一章總則為加強(qiáng)公司財務(wù)管理和預(yù)算控制，規(guī)范出納工作流程，維護(hù)公司利益和員工合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國稅法》及其他有關(guān)法律、法規(guī)和制度，制定本規(guī)章制度。第二章職責(zé)第一條出納是公司財務(wù)部門的重要負(fù)責(zé)人，對公司的資金進(jìn)行管理和監(jiān)督。第二條出納應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé)，按照公司財務(wù)制度的規(guī)定，管理好公司的資金，確保資金安全，保證公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。第三條出納除了管理好銀行賬戶，還應(yīng)及時辦理、填寫各種財務(wù)憑證，并保證其真實性和完整性。第四條出納應(yīng)及時向上級領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門匯報財務(wù)狀況和業(yè)務(wù)進(jìn)展情況。第五條出納不得泄露公司財務(wù)信息，要對工作中知悉的財務(wù)信息進(jìn)行嚴(yán)格保密。第三章工作流程第一條出納應(yīng)按照公司的財務(wù)制度和規(guī)程，準(zhǔn)確記錄每筆交易。第二條出納應(yīng)確保每月的銀行對賬單與公司自己的記賬憑證相符，且賬目清晰明細(xì)。第三條出納應(yīng)擇機(jī)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報銀行存款的總額和支票的余額，保證每筆資金的清晰。第四條出納應(yīng)嚴(yán)格審查每筆付款的憑證，確保只有經(jīng)過授權(quán)和批準(zhǔn)的付款，復(fù)核簽字人和審查人必須不同，保證審核的獨(dú)立性和嚴(yán)格性。第五條出納應(yīng)嚴(yán)格按照公司的財務(wù)制度和規(guī)程，對各項應(yīng)收、應(yīng)付款項進(jìn)行統(tǒng)計和監(jiān)控，及時調(diào)整。第四章資金管理第一條出納應(yīng)嚴(yán)格控制資金的支取和使用，保證公司在每個時間點都有足夠的資金運(yùn)營。第二條出納應(yīng)按照公司的財務(wù)制度和規(guī)程，對資產(chǎn)流轉(zhuǎn)進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控，防范資金損失。第三條對于現(xiàn)金，出納應(yīng)該根據(jù)公司制度，建立現(xiàn)金盤點制度，定期對現(xiàn)金進(jìn)行盤點，保證現(xiàn)金的安全。第四條出納應(yīng)建立風(fēng)險投資預(yù)案，根據(jù)公司的財務(wù)、行業(yè)和市場情況，在適當(dāng)時間進(jìn)行投資和資產(chǎn)配置。第五條出納應(yīng)及時掌握公司資產(chǎn)和負(fù)債的情況，建立和完善資產(chǎn)和負(fù)債的臺賬，確保對所有財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確登記。第六條出納應(yīng)加強(qiáng)對企業(yè)的預(yù)算收入和支出進(jìn)行控制，確保公司的賬目清晰明細(xì)。第五章績效評估第一條出納的日常工作應(yīng)嚴(yán)格按照公司制度和規(guī)程完成，不得違規(guī)操作或以不正當(dāng)方式處理賬目。第二條出納工作績效將根據(jù)銀行賬戶管理、憑證管理、資金統(tǒng)計等方面綜合考核，評定出一個合適的績效得分。第三條出納工作表現(xiàn)優(yōu)秀者，將按績效結(jié)果分發(fā)獎金，同時公司也會根據(jù)績效排名定期晉升員工。第四條任何出納工作表現(xiàn)不佳、出現(xiàn)失誤和疏漏，公司有權(quán)根據(jù)情況予以責(zé)任追究。第六章其他第一條出納應(yīng)在工作中特別注意規(guī)范文書用語，書寫工整，信息準(zhǔn)確。第二條出納應(yīng)具有高度的財務(wù)意識，及時關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢及市場變化，確保公司資金的穩(wěn)定運(yùn)營。第三條出納應(yīng)及時將工作信息進(jìn)行備份，防止因計算機(jī)系統(tǒng)出現(xiàn)故障而造成信息損失。第四條出納應(yīng)加強(qiáng)溝通，積極協(xié)作，推進(jìn)各項工作，以實現(xiàn)公司財務(wù)管理的科學(xué)化、規(guī)范化和高效化。第七章組織實施本規(guī)程由公司財務(wù)部門制定，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意和審批，印發(fā)并向出納進(jìn)行培訓(xùn)和宣傳，有效期為三年。公司出