信用證軟條款的性質(zhì)與風(fēng)險(xiǎn)防范

駱文強(qiáng)10級(jí)商業(yè)銀行2班學(xué)號(hào)：1040308243周三7、8AGE2PAGE3信用證軟條款的性質(zhì)與風(fēng)險(xiǎn)防范【摘要】信用證軟條款具有兩方面的性質(zhì)，我國(guó)銀行和企業(yè)應(yīng)合理地運(yùn)用“軟條款”以保護(hù)在國(guó)際貿(mào)易中的利益；同時(shí)，對(duì)日益猖獗的軟條款詐騙要采取切實(shí)有效的措施，以加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。

信用證中的“軟條款”（softclause），在我國(guó)有時(shí)也稱為“陷阱條款”（Pitfallclause），指開證申請(qǐng)人或者開證銀行在信用證中列入一些信用證生效的附加條款，使受益人不能任意支配信用證項(xiàng)下款項(xiàng)。而開證申請(qǐng)人或開證行具有單方面隨時(shí)解除付款責(zé)任的主動(dòng)權(quán)，即買方完全控制整筆交易，受益人處于受制人的地位，是否付款完全取決于買方的意愿。

一.“軟條款”詐騙的主要特征有：

1、信用證載有暫時(shí)不生效條款。指信用證開出后并不生效，要待開證行另行通知或以修改書通知方可生效：2、限制性付款條件。即信用證規(guī)定須由開證申請(qǐng)人或其授權(quán)者驗(yàn)貨并簽署檢驗(yàn)合格證書才生效，或須由開證行存檔印鑒相符，或規(guī)定商品檢驗(yàn)采用買方國(guó)家（或地區(qū)）標(biāo)準(zhǔn)等，從而設(shè)置質(zhì)檢方面的障礙。在這類“軟條款”信用證交易中，商品的質(zhì)量、數(shù)量等完全依賴于買方的主觀意愿，使得供貨方完全處于被動(dòng)的地位。

3、信用證中對(duì)開證銀行的付款、承兌行為規(guī)定了許多前提條件。例如，信用證中規(guī)定“信用證項(xiàng)下的貨款要在貨物清關(guān)后才支付”或“開證銀行須在貨物到達(dá)時(shí)沒有接到海關(guān)禁止進(jìn)口的通知后才付款或承兌匯票”或“在貨物到達(dá)時(shí)沒有接到配額已滿的通知后才付款或承兌”，這些條款完全違背了信用證以確定交貨的單據(jù)為支付依據(jù)的原則。盡管受益人完全做到了單證一致還是得不到收款的保證，不可撤消信用證完全成了一紙空文。

二、信用證軟條款詐騙的風(fēng)險(xiǎn)防范

（一）信用證貿(mào)易商的自我防范

無論是那種信用證詐騙，受害者首先是信用證貿(mào)易商。在信用證軟條款詐騙中，被詐騙人是賣方。這時(shí)，信用證貿(mào)易商無論是請(qǐng)求銀行還是訴諸法律，其成本都將是巨大的，且不一定能獲得成功，風(fēng)險(xiǎn)極大。因此，提高信用證貿(mào)易商自身對(duì)信用證軟條款及軟條款詐騙的認(rèn)識(shí)和防范意識(shí)是避免信用證風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措，意義重大。

1、慎重選擇交易伙伴。慎重選擇交易伙伴是指在簽訂以信用證為結(jié)算方式的買賣合同之前，應(yīng)充分了解交易對(duì)方的資信能力和商譽(yù)狀況，盡量選擇資信能力和商譽(yù)情況良好的貿(mào)易商為交易對(duì)手。2、必須注意出口合同條款的擬訂。

（1）信用證條款往往是根據(jù)合同條款開出的。合同條款規(guī)定得嚴(yán)密、無懈可擊，并能考慮到各類可能發(fā)生的情況，則出現(xiàn)信用證軟條款的可能性也會(huì)相應(yīng)減少。（2）合同中有關(guān)信用證的有效期必須合理、適當(dāng)。貿(mào)易雙方一旦確定信用證支付方式，作為受益人的出口商應(yīng)要求盡快開立信用證，使受益人有合理、充分的時(shí)間在發(fā)現(xiàn)信用證的瑕疵時(shí)，要求對(duì)方修改并能從容地安排裝運(yùn)。否則，即使發(fā)現(xiàn)有與買賣合同條款不符合或無法履行的條款，出口商也沒有時(shí)間要求修改及安排裝運(yùn)。（3）要特別注意審查信用證條款中的要求、規(guī)定是否和簽約的買賣合同相符合。貨物買賣合同中有關(guān)貨款結(jié)算方式的規(guī)定是買方申請(qǐng)開立信用證的依據(jù)，所以，應(yīng)當(dāng)明確地訂立信用證條款。不能含糊其辭，尤其是單據(jù)條款和裝運(yùn)條款。單據(jù)條款主要指單據(jù)的分?jǐn)?shù)和種類，這是信用證最主要的條款，因?yàn)殂y行付款與否全憑單據(jù)，所以，進(jìn)口商應(yīng)對(duì)提單、保險(xiǎn)單、商業(yè)發(fā)票商檢證書等提出具體而明確的要求。裝運(yùn)條款如貨物裝運(yùn)期、付款期限、付款行也必須明確而具體。（4）在合同中正確選擇國(guó)際貿(mào)易術(shù)語。信用證貿(mào)易商在訂立合同時(shí)，選擇恰當(dāng)?shù)摹⒑侠淼馁Q(mào)易術(shù)語來控制詐騙風(fēng)險(xiǎn)，也是防止信用證詐騙犯罪發(fā)生的重要環(huán)節(jié)。3、由于在軟條款信用證支付條件下銀行信用風(fēng)險(xiǎn)與出口商信用風(fēng)險(xiǎn)并存，因此有必要采用相應(yīng)的手段規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。出口商即使慎重地訂立合同，嚴(yán)格審查信用證，但其對(duì)銀行、買家資信狀況的了解與評(píng)估還是會(huì)有一定的局限性，出口信用保險(xiǎn)可以幫助出口商了解銀行、買家的狀況，更能補(bǔ)償因買家或銀行信用問題導(dǎo)致出口商無法收匯所造成的損失。三.銀行對(duì)信用證詐騙的防范

1、認(rèn)真做好對(duì)往來銀行和開證申請(qǐng)人的資信調(diào)查及咨詢服務(wù)。在信用證結(jié)算業(yè)務(wù)中，銀行起著極其重要的作用。同時(shí)，銀行也是信用證詐騙的主要受害者裝運(yùn)港：天津／新港。我公司在規(guī)定的期限內(nèi)分別在大連、新港各裝500公噸于第