蘇州供電公司損益預(yù)算與調(diào)整

蘇州供電公司損益預(yù)算分析與調(diào)整范圍本流程適用于蘇州供電公司季度的損益預(yù)算的分析和修正工作以及半年度的損益預(yù)算的調(diào)整工作。控制目標(biāo)確保季度損益預(yù)算分析的正確性和預(yù)見(jiàn)性，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策的支持?jǐn)?shù)據(jù)；確保季度損益預(yù)算修正工作的合理性；確保半年度損益預(yù)算調(diào)整的合理性和正確性，為預(yù)算控制和分析提供更為合理的數(shù)據(jù)。主要涉及部門(mén)規(guī)劃計(jì)劃部生產(chǎn)技術(shù)部配電運(yùn)營(yíng)部著輸變電運(yùn)行坡部電力營(yíng)銷(xiāo)部人力資源部物總經(jīng)理工作具部物資部醉財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)襪管理部川主要前提和連假設(shè)附預(yù)算修正是守指在不改變出年度預(yù)算總籌額的前提下蟲(chóng)，對(duì)預(yù)算發(fā)并生的期間進(jìn)緩行修正；預(yù)師算調(diào)整是指玉在固定的時(shí)蛙間，根據(jù)業(yè)組務(wù)發(fā)展的實(shí)鼠際需要，對(duì)矩預(yù)算的總額菌和預(yù)算發(fā)生慎的期間進(jìn)行頸調(diào)整居預(yù)算修正的雖周期為季度騰，預(yù)算調(diào)整蔥的周期為半慮年度聞各類(lèi)費(fèi)用原獵則上不允許售調(diào)整，特殊愈情況需經(jīng)總滔經(jīng)理或預(yù)算歌管理委員會(huì)升審批主要控制點(diǎn)艙各職能部門(mén)王經(jīng)理審批季捆度預(yù)算執(zhí)行霞情況分析報(bào)墓告和預(yù)算修滑正報(bào)告第各職能部門(mén)膏經(jīng)理審批半需年度損益預(yù)仗算調(diào)整報(bào)告流程說(shuō)明化步驟生說(shuō)明煉負(fù)責(zé)人盈輸出欠1.晝各部門(mén)編制貢預(yù)算執(zhí)行情佩況報(bào)表及報(bào)式告緒1.1縣公予司每季度運(yùn)催行預(yù)算實(shí)際援比較表紫1.2縣公蹈司進(jìn)行預(yù)算售執(zhí)行情況差索異分析樓1.3蘇州悶公司各對(duì)口勞職能部門(mén)匯凍總報(bào)表及分堂析報(bào)告，編舟制本部門(mén)總哨報(bào)告地1.4部門(mén)秤主任審核開(kāi)縣公司預(yù)算伸協(xié)調(diào)員版總部各部門(mén)岔預(yù)算協(xié)調(diào)員鑼各部門(mén)主任餓預(yù)算執(zhí)行情線(xiàn)況分析報(bào)告插2碼.服編制公司整醉體損益預(yù)算金執(zhí)行情況分垮析報(bào)告嘆2.1財(cái)務(wù)棉部運(yùn)行公司餐整體損益預(yù)饒算實(shí)際比較奇報(bào)表斑2.2結(jié)合賀各部門(mén)提供妄的差異分析發(fā)，財(cái)務(wù)部編至制公司整體辣損益預(yù)算執(zhí)和行情況分析手報(bào)告，抄送伶財(cái)務(wù)部其他獄各專(zhuān)職和公冬司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)袖財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)鑄管理部預(yù)算等員圣公司整體預(yù)蹲算執(zhí)行情況撒分析報(bào)告棟3.腿根據(jù)預(yù)算執(zhí)絹行情況，下這達(dá)預(yù)算執(zhí)行尋意見(jiàn)緊3.1每提季度預(yù)算管馳理委員會(huì)召拖開(kāi)預(yù)算執(zhí)行始情況會(huì)議掙3.2預(yù)阻算管理委員宇會(huì)分析預(yù)算禽執(zhí)行情況，渣下達(dá)預(yù)算執(zhí)挪行意見(jiàn)款預(yù)算管理委陣員會(huì)賴(lài)預(yù)算執(zhí)行意饑見(jiàn)材4.析編制公司整浩體損益預(yù)算抖調(diào)整報(bào)告斜4吸.1各部門(mén)振提出半年度預(yù)損益預(yù)算調(diào)占整報(bào)告或季吵度的損益預(yù)越算修正報(bào)告哭4濕.2財(cái)務(wù)部蜜結(jié)合其他經(jīng)田營(yíng)變動(dòng)情況部匯總整體損異益預(yù)算調(diào)整禮報(bào)告或損益菠預(yù)算修正報(bào)抽告，并生成蘆調(diào)整或修正聯(lián)后的損益預(yù)盲算報(bào)表知4.3將樹(shù)損益預(yù)算調(diào)垂整或修正上呼報(bào)預(yù)算管理忘委員會(huì)，預(yù)營(yíng)算管理委員柜會(huì)進(jìn)行審批憲4.4財(cái)韻務(wù)與產(chǎn)權(quán)管再理部下達(dá)審屢批通過(guò)的調(diào)滾整或修正損鉆益支出預(yù)算地各部門(mén)或縣指公司預(yù)算協(xié)撕調(diào)員虎財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)進(jìn)管理部脊預(yù)算管理委羞員會(huì)跨財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)候管理部殊公司整體損心益預(yù)算調(diào)整勿或修正報(bào)告仁主要涉及文估檔/信息流輪程輸文檔名稱(chēng)述編制部門(mén)/秤人員于主要內(nèi)容老聯(lián)數(shù)賺提交部門(mén)/女人員風(fēng)提交時(shí)限/昏頻率恨預(yù)算執(zhí)行情三況分析報(bào)告案規(guī)劃計(jì)劃部惜、配電運(yùn)營(yíng)葡部、輸變電杯運(yùn)行部、電瓶力營(yíng)銷(xiāo)部、姻工程建設(shè)部臘、生產(chǎn)技術(shù)宮部、總經(jīng)理觀工作部、人赤力資源部、唯物資部、財(cái)愈務(wù)與產(chǎn)權(quán)管哪理部識(shí)預(yù)算與實(shí)際湊的主要差異經(jīng)及原因分析可等異多威財(cái)務(wù)與資產(chǎn)避管理部畜每季度促損益預(yù)算調(diào)趁整或修正報(bào)卻告競(jìng)規(guī)劃計(jì)劃部抽、配電運(yùn)營(yíng)站部、輸變電障運(yùn)行部、電慧力營(yíng)銷(xiāo)部、選工程建設(shè)部須、生產(chǎn)技術(shù)形部、總經(jīng)理就工作部、人蔥力資源部、鉗物資部、財(cái)歷務(wù)與產(chǎn)權(quán)管緞理部怖調(diào)整