會(huì)計(jì)電算化教案

會(huì)計(jì)電算化教案工程三賬務(wù)系統(tǒng)1第一頁(yè)，共81頁(yè)。3．１賬務(wù)系統(tǒng)概述3．２賬務(wù)系統(tǒng)的初始化3．３日常業(yè)務(wù)處理4．４期末處理2第二頁(yè)，共81頁(yè)。3.1賬務(wù)系統(tǒng)概述3.1.1賬務(wù)處理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程科目匯總表核算形式的處理過(guò)程主要有以下幾個(gè)步驟:〔1〕根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表編制記賬憑證?！?〕登記日記賬?！?〕登記各種明細(xì)賬?！?〕根據(jù)記賬憑證編制科目匯總表并登記總分類賬?！?〕編制會(huì)計(jì)報(bào)表。3.1.2賬務(wù)處理系統(tǒng)特點(diǎn)〔1〕時(shí)序性強(qiáng)?！?〕數(shù)據(jù)量大?！?〕數(shù)據(jù)接口多?！?〕通用性強(qiáng)。3第三頁(yè)，共81頁(yè)。3.1.3賬務(wù)處理系統(tǒng)的目標(biāo)

〔1〕及時(shí)、準(zhǔn)確地輸入各種憑證，保證進(jìn)入電算化系統(tǒng)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及時(shí)、準(zhǔn)確和全面?！?〕高效、正確地完成記賬過(guò)程?！?〕隨時(shí)輸出各個(gè)會(huì)計(jì)期間的各種賬表，及時(shí)提供會(huì)計(jì)信息?！?〕建立賬務(wù)處理系統(tǒng)與其他管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)接口，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的及時(shí)傳遞和數(shù)據(jù)共享。4第四頁(yè)，共81頁(yè)。3.1.4賬務(wù)處理系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程〔1〕會(huì)計(jì)人員通過(guò)鍵盤(pán)錄入記賬憑證、原始憑證或系統(tǒng)自動(dòng)獲取機(jī)制憑證，然后將有關(guān)憑證寫(xiě)入臨時(shí)憑證文件?！?〕會(huì)計(jì)人員對(duì)臨時(shí)憑證文件進(jìn)行審核。〔3〕根據(jù)已審核的憑證進(jìn)行記賬，并將臨時(shí)憑證文件中已記賬的憑證刪除?！?〕根據(jù)企業(yè)銀行對(duì)賬文件和對(duì)賬單文件進(jìn)行對(duì)賬?！?〕根據(jù)匯總文件和歷史憑證文件輸出日記賬和明細(xì)賬以及會(huì)計(jì)報(bào)表，根據(jù)匯總文件輸出總賬。3.1.5賬務(wù)處理系統(tǒng)的功能5第五頁(yè)，共81頁(yè)。會(huì)計(jì)部門(mén)錄入憑證審核臨時(shí)記賬憑證文件登記匯總文件歷史憑證企業(yè)銀行對(duì)賬文件輸出賬表銀行對(duì)賬輸出對(duì)賬文件錄入對(duì)賬單6第六頁(yè)，共81頁(yè)。賬務(wù)系統(tǒng)初始化3.2.1總賬系統(tǒng)的啟動(dòng)〔1〕進(jìn)入操作系統(tǒng)之后，單擊“開(kāi)始〞→“程序〞→“用友U8管理軟件〞→“財(cái)務(wù)系統(tǒng)〞→“總賬〞;〔2〕選擇賬套“888成都市東方〞，選擇會(huì)計(jì)年度“2007〞，輸入操作日期“2007-03-01〞，用戶名“李樂(lè)〞及相應(yīng)的密碼，然后單擊“確定〞。7第七頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.2設(shè)置業(yè)務(wù)處理控制參數(shù)3.2.2.1定義建賬向?qū)Б偈状芜M(jìn)入總賬系統(tǒng)以后，屏幕會(huì)出現(xiàn)“總賬系統(tǒng)啟用〞對(duì)話框，如圖，選中“客戶往來(lái)款項(xiàng)〞中的“總賬系統(tǒng)核算〞單項(xiàng)選擇按鈕，選中“供給商往來(lái)款項(xiàng)〞中的“總賬系統(tǒng)核算〞單項(xiàng)選擇按鈕。②選中“憑證控制〞中的“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字〞復(fù)選框，單擊“確定〞按鈕。8第八頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.2.2.設(shè)置選項(xiàng)———憑證具體操作步驟如下:①在“設(shè)置〞菜單中單擊“選項(xiàng)〞。②如圖，單擊“憑證〞選項(xiàng)卡，在“制單控制〞中，選中“制單序時(shí)控制〞、“支票控制〞、“資金及往來(lái)赤字控制〞及“允許修改、作廢他人填制的憑證〞復(fù)選框。③在“憑證控制〞中，選擇“打印憑證頁(yè)腳姓名〞、“憑證審核控制到操作員〞、“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字〞復(fù)選框。④在“外幣核算〞中，選擇“固定匯率〞單項(xiàng)選擇按鈕。⑤選中“預(yù)算控制〞方式，單擊“確定〞。9第九頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.2.3.建賬選項(xiàng)———賬簿具體操作步驟如下:①單擊“賬簿〞選項(xiàng)卡。②明細(xì)賬打印方式選擇“按年排頁(yè)〞。10第十頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.2.4.建賬選項(xiàng)———會(huì)計(jì)日歷①單擊“會(huì)計(jì)日歷〞選項(xiàng)卡。②確定會(huì)計(jì)日歷，確定會(huì)計(jì)年度為2007年，啟用日期為2007年3月1日。建賬選項(xiàng)———其他①所示，單擊“其他〞選項(xiàng)卡。②小數(shù)位均輸入“2〞。③在“部門(mén)排序方式〞、“個(gè)人排序方式〞和“工程排序方式〞中，均選擇“按編碼排序〞單項(xiàng)選擇按鈕，單擊“確定〞。11第十一頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.3設(shè)置會(huì)計(jì)科目3.2.3.1.增加會(huì)計(jì)科目①在“總賬系統(tǒng)〞窗口中，“設(shè)置〞菜單下，單擊“會(huì)計(jì)科目〞，翻開(kāi)“會(huì)計(jì)科目〞對(duì)話框，②單擊“增加〞按鈕，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目新增〞對(duì)話框。③如圖，輸入科目編碼“130101〞，輸入科目名稱“報(bào)刊費(fèi)〞，選擇賬頁(yè)格式為“金額式〞，如果有輔助核算的科目可以選擇輔助核算選項(xiàng)，單擊“確定〞。12第十二頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.3.2.復(fù)制會(huì)計(jì)科目①在會(huì)計(jì)科目中，選擇“100201工行存款〞后，在“編輯〞菜單中單擊“復(fù)制〞，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目_新增〞對(duì)話框。13第十三頁(yè)，共81頁(yè)。②如果企業(yè)新增會(huì)計(jì)科目為“100202中行存款〞，將科目編碼和名稱分別改為“100202〞和“中行存款〞，單擊“確定〞即可。3.2.3.3.成批復(fù)制科目①在會(huì)計(jì)科目中選擇“編輯〞菜單后，單擊“成批復(fù)制〞，彈出對(duì)話框如上圖所示。②在“成批復(fù)制〞對(duì)話框中，輸入被復(fù)制的科目編碼“5101〞，在要復(fù)制的科目編碼中輸入“5401〞，在“數(shù)量核算〞復(fù)選框前打上“對(duì)號(hào)〞后單擊“確認(rèn)〞。3.2.3.4.修改會(huì)計(jì)科目修改會(huì)計(jì)科目具體操作步驟如下:①在會(huì)計(jì)科目中單擊“修改〞按鈕，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目修改〞對(duì)話框。②選擇要修改的內(nèi)容進(jìn)行修改后，單擊“確定〞即可。14第十四頁(yè)，共81頁(yè)。匯總打?、僭跁?huì)計(jì)科目中，選擇科目“550301〞后雙擊，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目修改〞對(duì)話框。

②單擊“匯總打印〞，在“匯總到〞下拉列表框中選擇“550301〞后，單擊“確定〞即可。15第十五頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.3.6.刪除會(huì)計(jì)科目①會(huì)計(jì)科目中，選擇要?jiǎng)h除的科目后，單擊“刪除〞按鈕。②在彈出的對(duì)話框中，單擊“確定〞即可。3.2.3.7.設(shè)置輔助核算標(biāo)記①“會(huì)計(jì)科目〞窗口中，選擇“1131〞，單擊“修改〞按鈕。②如下圖，選中“輔助核算〞中的“客戶往來(lái)〞復(fù)選框后，單擊“確定〞即可。16第十六頁(yè)，共81頁(yè)。17第十七頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.3.8.指定會(huì)計(jì)科目①在“會(huì)計(jì)科目〞窗口中，選擇“編輯〞菜單，單擊“指定科目〞。②選擇“銀行總賬科目〞后，在左框中選中“1002銀行存款〞，單擊“〞，將其添加到右側(cè)“已選科目〞文本框中，單擊“確認(rèn)〞即可，如下圖。18第十八頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.4設(shè)置明細(xì)權(quán)限5.2.4.1.明細(xì)賬科目權(quán)限①在“總賬系統(tǒng)〞窗口中，選擇“設(shè)置〞，單擊“明細(xì)權(quán)限〞。②如下圖，單擊“明細(xì)賬科目權(quán)限設(shè)置〞選項(xiàng)卡，在操作員中選擇“張悅〞，根據(jù)需要可以選擇賦予“張悅〞查詢權(quán)限的科目，單擊“退出〞即可。19第十九頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.4.2.憑證審核權(quán)限①如上圖，選擇“憑證審核權(quán)限設(shè)置〞選項(xiàng)卡。②在“審核人〞中，選擇“張悅〞，在制單人“李樂(lè)〞后“是否有審核權(quán)〞欄中，打上“對(duì)號(hào)〞即可。3.2.4.3.制單科目權(quán)限設(shè)置①單擊“制單科目權(quán)限設(shè)置〞選項(xiàng)卡。②操作員選擇“張山〞，可根據(jù)需要，選擇希望擁有制單權(quán)的科目。假設(shè)想對(duì)所有科目都擁有制單權(quán)，那么單擊“全選〞，然后單擊“退出〞即可。20第二十頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.5設(shè)置憑證類別①在總賬菜單中，選擇“設(shè)置〞，單擊“憑證類別〞。②如圖，選中“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證〞后，單擊“確定〞。21第二十一頁(yè)，共81頁(yè)。③雙擊“收款憑證〞后“限制類型〞欄，選“借方必有〞，在“限制科目〞欄輸入限制科目。④在科目參照中選擇“1001現(xiàn)金〞和“1002銀行存款〞后，單擊“確定〞。其他兩種“憑證類別〞操作同“收款憑證〞。22第二十二頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.6設(shè)置工程目錄3.2.6.1.定義工程大類①在總賬主菜單中選擇“設(shè)置〞中的“編碼檔案〞后，單擊“工程檔案〞。②如圖，單擊“增加〞，進(jìn)入“工程大類定義增加〞對(duì)話框。③輸入新工程大類名稱“生產(chǎn)本錢(qián)〞，單擊“下一步〞。④選擇“定義工程級(jí)次〞后，單擊“下一步〞。⑤選擇“定義工程欄目〞后，單擊“完成〞。23第二十三頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.6.2.指定核算科目單擊“核算科目〞，選擇要核算的工程，單擊“〞后按“確定〞即可。3.2.6.3.定義工程分類如下圖，選中“工程分類定義〞單項(xiàng)選擇按鈕，單擊右下角的“增加〞按鈕。輸入分類編碼“1〞，分類名稱“自行開(kāi)發(fā)〞，單擊“確定〞即可。24第二十四頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.6.4.定義工程目錄①如圖，選中“工程目錄〞單項(xiàng)選擇按鈕，進(jìn)入“工程目錄〞對(duì)話框，單擊“維護(hù)〞。②在“工程目錄維護(hù)〞對(duì)話框中，單擊“增加〞，增加一條新的目錄。③輸入工程編號(hào)“101〞，項(xiàng)目名稱“A1軟件產(chǎn)品〞，“是否結(jié)算〞欄為空，所屬分類碼選擇“1自行開(kāi)發(fā)〞，然后再單擊“確定〞，然后單擊“退出〞后返回。25第二十五頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.7錄入期初余額3.2.7.1.錄入根本科目余額在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“設(shè)置〞，單擊“期初余額〞，進(jìn)入“期初余額錄入〞窗口，如下圖，將光標(biāo)定在“現(xiàn)金〞〔1001〕科目的期初余額欄，輸入期初余額“6775.70〞。26第二十六頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.7.2.錄入個(gè)人往來(lái)科目余額①“期初余額錄入〞窗口中，雙擊“1191其他應(yīng)收款〞科目的期初余額欄。②如圖，在“個(gè)人往來(lái)期初〞窗口，單擊“增加〞按鈕，輸入日期“2007-02-28〞，憑證號(hào)“付-78〞，部門(mén)“財(cái)務(wù)部〞，個(gè)人“張山〞，摘要“出差借款〞及金額“3800〞，單擊“確定〞。27第二十七頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.7.3.錄入客戶往來(lái)科目余額①在“期初余額表〞中雙擊“1131應(yīng)收賬款〞，進(jìn)入“客戶往來(lái)期初余額〞錄入窗口。②如圖，單擊“增加〞按鈕，修改日期為“2007-02-01〞，在“類別〞中選擇“個(gè)人往來(lái)期初〞窗口賬憑證〞，輸入憑證號(hào)為“18〞，單擊“確定〞。28第二十八頁(yè)，共81頁(yè)。③在客戶對(duì)話框中單擊“〞按鈕選擇客戶“萬(wàn)科〞。④輸入摘要“銷售商品〞后，單擊“選入〞按鈕。⑤輸入金額“99600〞，業(yè)務(wù)員選擇“張洪巖〞，輸入票號(hào)“P102〞，單擊“退出〞。3.2.7.4.錄入供給商往來(lái)科目余額①在“期初余額錄入〞窗口中，在期初余額表“2121應(yīng)付賬款〞期初余額處雙擊，進(jìn)入“供給商往來(lái)期初〞對(duì)話框。②單擊“增加〞，日期為“2007-02-12〞，憑證號(hào)為“轉(zhuǎn)-45〞，供給商為“聯(lián)想〞，摘要為“購(gòu)置商品〞，金額為“276850〞，業(yè)務(wù)員為“李寧〞，票號(hào)為“g001〞，單擊“退出〞。29第二十九頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.7.5.工程核算科目余額①在“期初余額錄入〞窗口中，雙擊“直接材料〞〔410101〕的期初余額，進(jìn)入“工程核算期初〞窗口。②如圖示，單擊“增加〞，在“工程參照〞對(duì)話框中，點(diǎn)擊按鈕，選擇“A1軟件產(chǎn)品〞，單擊“確定〞，確定余額方向“借方〞，輸入期初余額為“155〞，單擊“退出〞。30第三十頁(yè)，共81頁(yè)。3.2.7.6.調(diào)整余額方向①將光標(biāo)定在“累計(jì)折舊〞科目行上。②單擊“方向〞，屏幕彈出對(duì)話框，確定需調(diào)整的方向，如:借→貸，單擊“是〞。3.2.7.7.試算平衡錄入完所有余額后，在“期初余額錄入〞對(duì)話框中單擊“試算〞按鈕，可查看期初余額試算平衡表，檢查余額是否平衡，如平衡，單擊“確認(rèn)〞返回。3.2.7.8.對(duì)賬①單擊“對(duì)賬〞按鈕，在彈出的對(duì)話框中單擊“開(kāi)始〞按鈕，對(duì)當(dāng)前期初余額進(jìn)行對(duì)賬。②如果對(duì)賬發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，可單擊“顯示對(duì)賬錯(cuò)誤〞按鈕，系統(tǒng)將把對(duì)賬中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題列出來(lái)。31第三十一頁(yè)，共81頁(yè)。3.3日常業(yè)務(wù)處理3.3.1憑證處理3.3.1.1.填制憑證〔1〕根本信息①在“總賬系統(tǒng)〞下，在菜單中選擇“憑證〞，單擊“填制憑證〞進(jìn)入“填制憑證〞對(duì)話框。②如下圖，單擊“增加〞按鈕，在憑證類別框中，選擇“付款憑證〞，輸入制單日期“2007-03-01〞〔系統(tǒng)以“2007.03.01〞顯示出來(lái)〕，輸入附單據(jù)數(shù)。32第三十二頁(yè)，共81頁(yè)。③輸入摘要“提取現(xiàn)金〞，在科目名稱處可翻開(kāi)參照鈕，選擇“1001現(xiàn)金〞，單擊“確定〞，輸入借方金額“8000〞，按回車鍵?！?〕輸入輔助核算信息———待核銀行賬工程①“100201〞科目為銀行科目，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框，參照選擇結(jié)算方式“現(xiàn)金支票〞，輸入票號(hào)，選擇發(fā)生日期，單擊“確認(rèn)〞返回。②輸入貸方金額后，單擊“保存〞，在提示對(duì)話框中，單擊“是〞。33第三十三頁(yè)，共81頁(yè)。

③彈出支票登記簿對(duì)話框，輸入領(lǐng)用日期“2007.03.01〞，領(lǐng)用部門(mén)“財(cái)務(wù)部〞，姓名“張山〞，限額“8000〞，用途“備用金〞，備注為空，單擊“確定〞。④回到憑證輸入窗口，單擊“保存〞，系統(tǒng)顯示“憑證已成功保存〞，單擊“確定〞。〔3〕輸入輔助核算信息———部門(mén)輔助賬科目完成憑證頭局部操作，輸入“550305〞科目時(shí)，該科目為部門(mén)輔助賬科目，在彈出的“輔助賬〞對(duì)話框中輸入輔助信息，參照選擇部門(mén)“經(jīng)理辦〞，單擊“確認(rèn)〞返回，繼續(xù)完成其他輸入操作。34第三十四頁(yè)，共81頁(yè)。〔4〕輸入輔助核算信息———個(gè)人往來(lái)科目①如以下圖所示，完成借方信息輸入操作后，當(dāng)輸入貸方信息時(shí)，1191科目為個(gè)人往來(lái)科目，需要在“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框中輸入輔助信息。②選擇部門(mén)“經(jīng)理辦〞，個(gè)人“張?jiān)篓?，選擇發(fā)生日期“2007.03.01〞，單擊“確認(rèn)〞。③輸入貸方金額“1200〞，單擊“保存〞。35第三十五頁(yè)，共81頁(yè)?！?〕輸入輔助核算信息———單位往來(lái)科目①如下圖，當(dāng)輸入分錄貸方科目時(shí)，1131科目為單位往來(lái)科目，需要在“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框中輸入輔助項(xiàng)信息。②選擇單位“萬(wàn)科〞，業(yè)務(wù)員“李寧〞，發(fā)生日期“2007.03.02〞，單擊“確認(rèn)〞。③輸入貸方金額為“99600〞，單擊“保存〞即可。36第三十六頁(yè)，共81頁(yè)?！?〕輸入輔助核算信息———數(shù)量金額核算科目①當(dāng)輸入分錄的貸方科目時(shí)，“510101〞科目為數(shù)量金額核算科目，需要在“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框中輸入輔助信息。②輸入數(shù)量，單價(jià)，單擊“確認(rèn)〞?！?〕輸入輔助核算信息———外幣核算科目①當(dāng)輸入分錄的借方科目時(shí)，“100202〞科目為外幣核算科目，需要在憑證增加的“外幣〞欄中輸入相應(yīng)的信息。②輸入外幣，輸入完畢后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算填列金額，繼續(xù)完成其他操作。37第三十七頁(yè)，共81頁(yè)?！?〕輸入輔助核算信息———工程核算科目當(dāng)輸入分錄的借方科目時(shí)，“410102〞科目為工程核算科目，系統(tǒng)要求輸入相應(yīng)的輔助信息，在“工程名稱〞框中，選擇“A1軟件產(chǎn)品〞，單擊“確認(rèn)〞按鈕。然后繼續(xù)完成其他操作步驟。3.3.1.2.憑證修改①在“填制憑證〞窗口中，通過(guò)“查詢〞功能找到要修改的憑證，將光標(biāo)定在要修改的地方即可直接修改。②雙擊要修改的輔助項(xiàng)，如工程，可直接修改“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框中的相關(guān)內(nèi)容。③在當(dāng)前金額的相反方向，按空格鍵可直接修改金額方向。④單擊“增行〞，可在當(dāng)前分錄前增加一條新的分錄。⑤假設(shè)當(dāng)前分錄的金額為其他所有分錄的借貸方差額，那么在金額處按“=〞鍵即可。⑥單擊“保存〞，保存當(dāng)前修改。38第三十八頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.1.3.沖銷憑證①如圖，在“制單〞菜單中單擊“沖銷憑證〞。②如下圖，在對(duì)話框中選擇制單月份“2007.03〞，選擇憑證類別并輸入憑證號(hào)，單擊“確定〞，系統(tǒng)自動(dòng)生成一張紅字沖銷憑證。39第三十九頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.1.4.刪除憑證在“填制憑證〞中，找到要作廢的憑證，在“制單〞菜單中單擊“作廢〞。3.3.1.5.整理憑證如下圖，在“制單〞菜單中選擇“憑證刪除/整理〞，選擇要整理的月份，如“2007.03〞，單擊“確定〞。3.3.1.6.查詢憑證①在“填制憑證〞界面中，單擊“查詢〞。②選擇憑證類別:“收款憑證〞;輸入憑證號(hào):“0001〞;其他欄目可為空。單擊“確定〞，即可找到符合查詢條件的憑證。③在各個(gè)會(huì)計(jì)分錄間移動(dòng)光標(biāo)，備注欄將動(dòng)態(tài)顯示出該分錄的輔助信息。④單擊“余額〞，顯示當(dāng)前光標(biāo)所在科目包含所有已保存的記賬憑證的最新余額。⑤當(dāng)光標(biāo)定在憑證的某條分錄上時(shí)，在“查看〞菜單中單擊“聯(lián)查明細(xì)賬〞，顯示該筆業(yè)務(wù)發(fā)生科目的明細(xì)賬。40第四十頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.1.7.憑證匯總在“總賬系統(tǒng)〞窗口中選擇“憑證〞，單擊“科目匯總〞，出現(xiàn)憑證匯總條件窗口，輸入月份“2007.03〞，輸入憑證類別“全部〞，選擇范圍“未記賬憑證〞，其他條件為空，單擊“匯總〞,顯示2007年03月份所有未記賬憑證的匯總表。41第四十一頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.1.8.打印憑證在“總賬系統(tǒng)〞菜單中選擇“憑證〞，單擊“打印憑證〞，在憑證類別中選擇“付款憑證〞，憑證格式為“金額式〞，制單人“張悅〞，單擊“打印設(shè)置〞，根據(jù)需要重新調(diào)整行高和列寬，單擊“打印〞即可。42第四十二頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.2簽字審核3.3.2.1.出納簽字①以出納身份進(jìn)入總賬系統(tǒng)，在“憑證〞菜單中，單擊“出納簽字〞，輸入月份“2007.03〞，單擊“全部〞復(fù)選按鈕，單擊“確認(rèn)〞。②如圖，在“出納簽字〞對(duì)話框中，雙擊某一待簽字憑證或者選中后單擊“確定〞。③在出現(xiàn)的一張憑證中單擊“簽字〞按鈕，憑證底部“出納〞處自動(dòng)簽上出納人姓名。43第四十三頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.2.2.審核憑證①在“文件〞菜單中，單擊“重新注冊(cè)〞，更換操作員“張山〞，單擊“確定〞。②以張山的身份進(jìn)入總賬系統(tǒng)后，在“憑證〞菜單中，單擊“審核憑證〞，單擊“確定〞;③選擇“全部〞單項(xiàng)選擇按鈕，單擊“確認(rèn)〞。④如圖，選擇要審核的憑證，單擊“確定〞;如果不選擇，單擊“確定〞即審核全部憑證。44第四十四頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.3記賬與取消記賬3.3.3.1.記賬①如圖，在“憑證〞菜單中，單擊“記賬〞，進(jìn)入記賬向?qū)?選擇本次記賬范圍后，單擊“下一步〞。45第四十五頁(yè)，共81頁(yè)。②進(jìn)入記賬向?qū)А坝涃~報(bào)告〞，如果需要打印，可單擊“打印〞按鈕，單擊“下一步〞。③進(jìn)入記賬向?qū)А霸囁闫胶獗悫?，單擊“記賬〞，顯示“試算平衡表〞，單擊“確認(rèn)〞。46第四十六頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.3.2.取消記賬①在“總賬系統(tǒng)〞窗口中選擇“期末〞菜單中，單擊“對(duì)賬〞，按“Ctrl+H〞鍵，激活恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能，單擊“確定〞后單擊“退出〞。如下圖。②在“憑證〞菜單中，單擊“恢復(fù)記賬前狀態(tài)〞。③單擊“最近一次記賬前狀態(tài)〞單項(xiàng)選擇按鈕，單擊“確定〞。彈出小對(duì)話框，提示“恢復(fù)記賬完畢!〞，單擊“確定〞。47第四十七頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.4查詢賬簿3.3.4.1.現(xiàn)金日記賬

①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“出納〞，單擊“現(xiàn)金日記賬〞。②在科目框中選擇“1001現(xiàn)金〞，在“按月查〞中選擇“2007.03〞，單擊“確認(rèn)〞。③顯示“現(xiàn)金日記賬〞窗口，在“賬頁(yè)格式〞下拉框中可以選擇需要查詢的格式“金額式〞，雙擊某一行或選擇某一行后單擊“憑證〞可以查看相對(duì)應(yīng)的憑證，單擊“總賬〞，可以查看該科目的三欄式總賬。48第四十八頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.4.2.銀行存款日記賬

在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“出納〞，單擊“銀行日記賬〞，其他同現(xiàn)金日記賬。5.3.4.3.資金日?qǐng)?bào)表①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“出納〞，單擊“資金日?qǐng)?bào)表〞。②在查詢條件對(duì)話框中輸入日期“2007.03.01〞，選擇“包含未記賬憑證〞和“有余額無(wú)發(fā)生也顯示〞復(fù)選框，單擊“確認(rèn)〞。49第四十九頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.4.4.支票登記簿①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“出納〞，單擊“支票登記簿〞。②在科目中，選擇“工行存款〔100201〕〞，單擊“確定〞。③如圖，單擊“增加〞，輸入領(lǐng)用日期“2007.02.08〞，領(lǐng)用部門(mén)“財(cái)務(wù)部〞，領(lǐng)用人“李樂(lè)〞，支票號(hào)“102〞，預(yù)計(jì)金額“5000〞，單擊“保存〞，然后單擊“退出〞。50第五十頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.4.5.三欄式總賬①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，單擊“總賬〞。②在科目范圍選擇“1001—1901〞，在科目的級(jí)次范圍選擇“1—1〞，單擊“確定〞。③顯示查詢結(jié)果，可以利用科目對(duì)話框查詢選擇范圍內(nèi)的各個(gè)科目借方金額、貸方金額、余額，單擊明細(xì)，可以聯(lián)查明細(xì)。3.3.4.6.發(fā)生額及余額表①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“賬簿〞，單擊“余額表〞。②在查詢條件中，選擇月份“2007.03〞，選擇“末級(jí)科目〞復(fù)選框，選擇“包含未記賬憑證〞復(fù)選框，單擊“確認(rèn)〞。

51第五十一頁(yè)，共81頁(yè)。③顯示發(fā)生額及余額表，在“賬頁(yè)格式〞對(duì)話框中，可以選擇賬頁(yè)格式，單擊“累計(jì)〞，系統(tǒng)自動(dòng)顯示借貸方累計(jì)發(fā)生額，用光標(biāo)選擇具有輔助核算的科目所在行，單擊“專項(xiàng)〞，可以查看相應(yīng)的輔助總賬或余額表。④在查詢過(guò)程中，可以使用過(guò)濾條件查詢，輸入“科目編碼〞時(shí)可以使用通配符“?〞，單擊“過(guò)濾〞，選擇科目編碼“124101〞，單擊“確定〞。⑤在“賬頁(yè)格式〞框中選擇“數(shù)量金額式〞，系統(tǒng)顯示查詢結(jié)果。52第五十二頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.4.7.多欄式明細(xì)賬①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“賬簿〞后，單擊“多欄賬〞。②單擊“增加〞，屏幕顯示“多欄賬定義〞窗口。③在“核算科目〞中選擇“217101應(yīng)交增值稅〞，單擊“自動(dòng)編制〞。④如圖，選擇分析方式、輸出內(nèi)容均為“金額〞，單擊“選項(xiàng)〞翻開(kāi)格式選項(xiàng)窗口，選擇“分析欄目前置〞，在欄目定義確定方向，其中“21710101，21710103〞為借方，“21710102，21710103〞為貸方，單擊“確定〞。53第五十三頁(yè)，共81頁(yè)。⑤返回“查詢條件〞對(duì)話框，單擊“查詢〞，輸入查詢條件，單擊“確認(rèn)〞，顯示查詢的“應(yīng)交增值稅多欄賬〞。3.3.4.8.賬簿打印在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“賬簿打印〞，單擊“總賬〞，根據(jù)需要輸入打印的條件，單擊“打印〞即可。3.3.4.9.部門(mén)總賬①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“輔助〞中的“部門(mén)總賬〞，單擊“三欄式總賬〞。②在科目中選擇“5503管理費(fèi)用〞，部門(mén)選擇“經(jīng)理辦〞，單擊“確定〞。③將光標(biāo)定位在某一筆業(yè)務(wù)上，單擊“明細(xì)〞，可以聯(lián)查明細(xì)賬。54第五十四頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.4.10.部門(mén)明細(xì)賬①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“輔助〞中的“輔助賬簿打印〞，單擊“部門(mén)明細(xì)賬〞。②科目選擇“5503管理費(fèi)用〞，部門(mén)選擇“經(jīng)理辦〞，月份選擇“2007.03-2007.03〞，分析方式選擇“金額分析〞后，單擊“確認(rèn)〞。③顯示查詢的部門(mén)明細(xì)賬，用光標(biāo)選擇某筆業(yè)務(wù)，單擊“憑證〞，可以聯(lián)查憑證。查詢條件中的部門(mén)必須輸入。賬簿輸出內(nèi)容可包含未記賬憑證。55第五十五頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.4.11.部門(mén)收支分析①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“輔助〞，單擊“部門(mén)收支分析〞。單擊“〞選擇所有的部門(mén)核算科目，單擊“下一步〞。②選擇起止月份“2007.03-2007.03〞，單擊“完成〞。③顯示“部門(mén)收支分析表〞。3.3.4.12.工程總賬①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“輔助〞中“工程總賬〞，單擊“科目總賬〞。②在工程大類中選擇“生產(chǎn)本錢(qián)〞，在科目中選擇“410101直接材料〞，在月份中選擇“2007.03-2007.03〞，在工程范圍選擇中選擇“工程名稱=A1軟件產(chǎn)品〞，單擊“確定〞。③顯示工程總賬。56第五十六頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.4.13.工程明細(xì)賬①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中單擊“輔助〞中的“工程明細(xì)賬〞。②在工程大類中，選擇“生產(chǎn)本錢(qián)〞，在工程中選擇“A1軟件產(chǎn)品〞，在起止月份下拉列表框中均選擇“2007.03〞，單擊“確定〞。③顯示出工程明細(xì)賬后，單擊“總賬〞按鈕可切換到工程總賬。雙擊列表中的憑證行可翻開(kāi)這張憑證。3.3.4.14.工程統(tǒng)計(jì)分析①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“輔助〞，單擊“工程統(tǒng)計(jì)表〞。②選擇統(tǒng)計(jì)工程。在“工程大類〞中選擇“生產(chǎn)本錢(qián)〞，在“工程級(jí)次范圍〞中“起始級(jí)次〞、“結(jié)束級(jí)次〞均選擇“1〞，在“核算科目類型〞中選擇“純工程類〞，單擊“下一步〞。③選擇統(tǒng)計(jì)科目。選中科目“410101直接材料〞，單擊，單擊“下一步〞。④選擇統(tǒng)計(jì)月份。在“請(qǐng)選擇進(jìn)行統(tǒng)計(jì)的月份〞中，將“起始月份〞、“終止月份〞均選擇為“2007.03〞，單擊“完成〞。⑤顯示工程統(tǒng)計(jì)表，單擊“過(guò)濾〞選擇過(guò)濾方式后，單擊“確定〞即可以顯示過(guò)濾結(jié)果。57第五十七頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.5往來(lái)賬處理3.3.5.1.往來(lái)勾對(duì)①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“輔助〞，單擊“客戶往來(lái)兩清〞。②如圖，在“科目〞下拉列表框中選擇“1131應(yīng)收賬款〞，在“客戶〞中選擇“萬(wàn)科〞，“截止月份〞選擇“2007.03〞，單擊“確定〞。58第五十八頁(yè)，共81頁(yè)。③如圖，單擊“自動(dòng)〞，即可自動(dòng)勾對(duì)，如果自動(dòng)勾對(duì)后有應(yīng)該勾對(duì)而未勾對(duì)，可以雙擊“兩清〞欄，進(jìn)行手工勾對(duì)。59第五十九頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.5.2.往來(lái)余額表①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“輔助〞，單擊“客戶科目余額表〞。②根據(jù)需要輸入查詢條件，單擊“確定〞即可。③單擊“明細(xì)〞，可以聯(lián)查客戶往來(lái)明細(xì)賬;單擊“累計(jì)〞，可以查詢本期借貸方累計(jì)發(fā)生額。3.3.5.3.往來(lái)明細(xì)賬①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“輔助〞，單擊“客戶分類明細(xì)賬〞。②如圖，根據(jù)實(shí)際情況，設(shè)定查詢條件，單擊“確定〞即可。③單擊“總賬〞可以聯(lián)查客戶往來(lái)總賬，用光標(biāo)選擇某一筆業(yè)務(wù)，單擊“憑證〞可以聯(lián)查該業(yè)務(wù)憑證。60第六十頁(yè)，共81頁(yè)。3.3.5.4.往來(lái)催款單①在“總賬系統(tǒng)〞菜單，選擇“輔助〞，單擊“客戶往來(lái)催款單〞。②在客戶框中選擇“萬(wàn)科〞，在函證信息中輸入“請(qǐng)貴單位于2007年03月31日之前到我單位財(cái)務(wù)部進(jìn)行清賬!〞，單擊“確定〞。③單擊“預(yù)覽〞，可以查看“催款單〞打印效果。3.3.5.5.往來(lái)賬齡分析①在“總賬系統(tǒng)〞菜單，選擇“輔助〞，單擊“客戶往來(lái)賬齡分析〞。②根據(jù)需要選擇查詢條件后，單擊“確定〞。③單擊“詳細(xì)〞可以查看各個(gè)客戶賬齡的詳細(xì)情況，單擊“比率〞可以查詢客戶各賬齡區(qū)間的金額占總額的百分比。61第六十一頁(yè)，共81頁(yè)。3.4期末處理3.4.1銀行對(duì)賬3.4.1.1.錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“出納〞菜單中的“銀行對(duì)賬〞，單擊“銀行對(duì)賬期初〞，在彈出的對(duì)話框中選擇“工行存款〞后，單擊“確定〞。②如圖，確定“啟用日期〞為“2007.03.01〞，在單位日記賬“調(diào)整前余額〞欄輸入“119，488.89〞，在銀行對(duì)賬單“調(diào)整前余額〞欄輸入“159，488.89〞，單擊“對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)〞。62第六十二頁(yè)，共81頁(yè)。③如圖，單擊“增加〞，輸入日期“2007.02.14〞。結(jié)算方式“1〞、借方金額“40，000.00〞，單擊“保存〞，單擊“退出〞，回到上一步單擊“退出〞。63第六十三頁(yè)，共81頁(yè)。3.4.1.2.輸入銀行對(duì)賬單在“總賬系統(tǒng)〞窗口中選擇“銀行對(duì)賬〞，單擊“銀行對(duì)賬單〞;在彈出的對(duì)話框中選擇科目“工行存款〔100201〕〞后，單擊“確定〞;單擊“增加〞，按銀行對(duì)賬期初錄入操作步驟，錄入所給的對(duì)賬單資料后，單擊“保存〞，單擊“退出〞。3.4.1.3.自動(dòng)對(duì)賬在“總賬系統(tǒng)〞窗口中，選擇“出納〞中的“銀行對(duì)賬〞后，單擊“銀行對(duì)賬〞;在彈出的對(duì)話框中選擇“工行存款〔100201〕〞，單擊“確定〞;再單擊“對(duì)賬〞，屏幕顯示“自動(dòng)對(duì)賬〞條件對(duì)話框;輸入截止日期“2003.03.31〞;默認(rèn)系統(tǒng)提供的對(duì)賬條件，并確定日期相差30天之內(nèi)，單擊“確定〞。64第六十四頁(yè)，共81頁(yè)。3.4.1.4.手工對(duì)賬為了保證對(duì)賬更徹底準(zhǔn)確，可通過(guò)手工對(duì)賬進(jìn)行調(diào)整勾銷。手工對(duì)賬兩清的記錄標(biāo)記“Y〞。對(duì)于一些應(yīng)勾對(duì)而未勾對(duì)的賬項(xiàng)，可以分別雙擊“兩清〞欄，直接用手工進(jìn)行調(diào)整;對(duì)賬完畢，單擊“檢查〞，檢查結(jié)果平衡，單擊“確認(rèn)〞，單擊“退出〞。3.4.1.5.輸出余額調(diào)節(jié)表①在“總賬系統(tǒng)〞窗口中，選擇“出納〞中的“銀行對(duì)賬〞，單擊“余額調(diào)節(jié)表〞，如下圖。②將光標(biāo)定在“工行存款〔100201〕〞上，單擊“查看〞或雙擊該行，顯示該銀行賬戶的銀行存款余額調(diào)節(jié)表;單擊“打印〞，可以將銀行存款余額調(diào)節(jié)表打印出來(lái)，完畢后單擊“退出〞。65第六十五頁(yè)，共81頁(yè)。3.4.1.6.查詢對(duì)賬單或日記賬的勾對(duì)情況①在“總賬系統(tǒng)〞窗口中，選擇“出納〞→“銀行對(duì)賬〞后，單擊“查詢對(duì)賬勾對(duì)情況〞，在“科目〞下拉列表框中選擇“工行存款〔100201〕〞后，單擊“確定〞。②單擊“銀行對(duì)賬單〞選項(xiàng)卡，顯示銀行對(duì)賬結(jié)果，單擊“單位日記賬〞選項(xiàng)卡，顯示對(duì)賬結(jié)果，查詢后單擊“退出〞。3.4.1.7.核銷已達(dá)賬①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“出納〞中的“銀行對(duì)賬〞，單擊“核銷銀行賬〞。②如圖,選擇“工行存款〔100201〕〞后，單擊“確定〞，屏幕提示“您是否確實(shí)要進(jìn)行銀行賬核銷?〞，單擊“是〞，屏幕提示“銀行賬核銷完畢!〞，單擊“確定〞。66第六十六頁(yè)，共81頁(yè)。67第六十七頁(yè)，共81頁(yè)。3.4.2定義轉(zhuǎn)賬分錄3.4.2.1.自定義結(jié)轉(zhuǎn)①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“期末〞中的“轉(zhuǎn)賬定義〞后，單擊“自定義結(jié)轉(zhuǎn)〞。②如下圖，單擊“增加〞，在出現(xiàn)的對(duì)話框中輸入轉(zhuǎn)賬序號(hào)“0001〞，輸入轉(zhuǎn)賬說(shuō)明“計(jì)提短期借款利息〞，在憑證類別中選擇“轉(zhuǎn)賬憑證〞，單擊“確定〞。68第六十八頁(yè)，共81頁(yè)。③如下圖，在科目編碼框中選擇“550401〞，在方向框中選擇“借〞，在金額公式欄內(nèi)直接輸入公式“JG〔〕〞，單擊“增行〞。69第六十九頁(yè)，共81頁(yè)。④輸入摘要后，選擇科目編碼“219101〞，方向選擇“貸〞，雙擊金額公式欄，屏幕彈出“公式向?qū)Ж晫?duì)話框。⑤如圖，在對(duì)話框中選擇“期末余額〞，“QM〔〕〞，單擊“下一步〞。70第七十頁(yè)，共81頁(yè)。⑥如下圖，輸入科目“2101〞，確定“期間〞為“月〞，確定“方向〞為“貸〞，選擇“按默認(rèn)值取數(shù)〞單項(xiàng)選擇按鈕，選擇“繼續(xù)輸入公式〞復(fù)選框后再選擇運(yùn)算符“*〞，單擊“下一步〞。⑦如圖，選擇“常數(shù)〞后，單擊“下一步〞。⑧輸入常數(shù)“0.00165〞，單擊“完成〞。⑨單擊“保存〞，單擊“退出〞。71第七十一頁(yè)，共81頁(yè)。3.4.2.2.對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“期末〞中的“轉(zhuǎn)賬定義〞，單擊“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)〞。②輸入轉(zhuǎn)賬編號(hào)，選擇憑證類別為“轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證〞，輸入摘要“結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額〞，在“轉(zhuǎn)出科目編碼〞中選擇“21710101〞，單擊“增行〞。③在轉(zhuǎn)入科目編碼框中選擇“21710103〞，結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)輸入“1〞，單擊“保存〞。增加其他對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄的方法同上。72第七十二頁(yè)，共81頁(yè)。3.4.2.3.銷售本錢(qián)結(jié)轉(zhuǎn)①在“總賬系統(tǒng)〞菜單中，選擇“期末〞中的“轉(zhuǎn)賬定義〞，單擊“銷售本錢(qián)結(jié)轉(zhuǎn)〞。②如圖，在憑證類別中選擇“轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證〞，在“庫(kù)存商品科目〞中選擇“1241〞，在“商品銷售收入科目〞中選擇“5101〞，在“商品銷售本錢(qián)科目〞中選擇“5401〞，單擊“確定〞。73第七十三頁(yè)，共81頁(yè)。3