商業(yè)銀行經(jīng)營與管理提綱

拳更多企業(yè)學(xué)妹院：攏恒《中小企業(yè)兔管理全能版籃》腔183套講幻座+897欲00偶份邁資料墳《總經(jīng)理、從高層管理》壤49套講座只+1638鑒8崗份蠻資料佳《中層管理瓜學(xué)院》獎46套講座界+6020巨份素資料鄭

塞《國學(xué)智慧鋤、易經(jīng)》口46套講座頑《人力資源厘學(xué)院》匯56套講座超+2712老3腳份貫資料湊《各階段員頃工培訓(xùn)學(xué)院自》堪77套講座膜+324的份耀資料廣《員工管理岔企業(yè)學(xué)院》相67套講座扶+872活0洲份蝕資料服《工廠生產(chǎn)秒管理學(xué)院》驚52套講座遭+139書20埋份氧資料殺《財(cái)務(wù)管理府學(xué)院》伍53套講座禿+179百45戀份桐資料咸

犯《銷售經(jīng)理頌學(xué)院》差56套講座禾+143船50茶份蠟資料露《銷售人員虎培訓(xùn)學(xué)院》女72套講座訴+487衰9趙份笛資料第一章商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是依法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。商業(yè)銀行是企業(yè)（以獲取利潤、為股東創(chuàng)造最大財(cái)富為最終目標(biāo)）金融企業(yè)（以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象、經(jīng)營的是貨幣商品）特殊的金融企業(yè)（能吸收公眾存款、創(chuàng)造貨幣；主要資產(chǎn)形式是貸款；在宏觀政策傳導(dǎo)上居于主體地位）商業(yè)銀行的功能信用中介：指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)（如吸收存款），把社會上的各種閑散資金集中起來，通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)（如放債），把資金運(yùn)用出去。寨支付中介：裝指商業(yè)銀行禮利用活期存潮款賬戶為客核戶辦理各種震貨幣結(jié)算、廁貨幣收付、領(lǐng)貨幣兌換和厲轉(zhuǎn)移存款等居業(yè)務(wù)活動的曠功能。液信用創(chuàng)造：梅指商業(yè)銀行研利用其可以臘吸收活期存漿款的有利條突件，通過發(fā)慮放貸款（從眉事投資業(yè)務(wù)舊）而派生出壇更多的存款遞，從而擴(kuò)大無社會貨幣供翁應(yīng)量的功能革。莊金融服務(wù)：葉指商業(yè)銀行祖還向社會提月供種類繁多陜的服務(wù)，包克括代理收付閥、貸款保證原、貸款承諾竄、信息咨詢趴、衍生金融序工具交易等午?；爆F(xiàn)代興商業(yè)銀行的馳前身梳有兩個：尸一是歐洲大榨陸的貨幣兌川換商，二是昂英國的金匠來。永四、屑影響商業(yè)銀努行發(fā)展變化辯的環(huán)境因素迫包括稻社會制度、錄宏觀經(jīng)濟(jì)、羅信息技術(shù)、嚼金融環(huán)境、秩銀行監(jiān)管、西金融基礎(chǔ)設(shè)勺施、人文社脹會環(huán)境慨等七個方面腔。（重點(diǎn)、座填空）栗訪金融環(huán)境惰中，對銀行止業(yè)影響非常趕重要四個方貴面，即蓮金融市場、元非銀行金融患機(jī)構(gòu)、貨幣阿政策和金融彎穩(wěn)定朽。食五、非銀行秀金融機(jī)構(gòu)發(fā)亞展對商業(yè)銀候行發(fā)展的有般利一面忽框1.非銀行故金融機(jī)構(gòu)可脊以通過其專棟業(yè)化服務(wù)促閘進(jìn)商業(yè)銀行鍵的發(fā)展。蛛動2.非銀行圾金融機(jī)構(gòu)本掠身是商業(yè)銀始行的重要客債戶。扎漂3.非銀行朵金融機(jī)構(gòu)的賢發(fā)展，能夠含豐富我國的妻金融體系和尺金融服務(wù)，寒促進(jìn)整個金虹融業(yè)甚至整濱個社會經(jīng)濟(jì)產(chǎn)的發(fā)展，從舅而能為商業(yè)鍋銀行的經(jīng)營析提供一個良烏好的外部環(huán)但境。痰轎4.非銀行乎金融機(jī)構(gòu)的截規(guī)范和發(fā)展遮，使得商業(yè)陷銀行本身可眨以參與非銀壩行機(jī)構(gòu)，比辟如，商業(yè)銀冊行設(shè)立基金輸管理公司，匙從而大大擴(kuò)評展商業(yè)銀行添的業(yè)務(wù)空間供。尤六、具銀行監(jiān)管的趟內(nèi)容麻包括焦市場準(zhǔn)入監(jiān)帳管、審慎經(jīng)師營監(jiān)管、信耽息披露監(jiān)管杏和市場退出巷監(jiān)管尚。破榮銀行監(jiān)管的泥手段饑包括物現(xiàn)場檢查和永非現(xiàn)場檢查礦兩大類。（仍填空）煮七、噴金融基礎(chǔ)設(shè)套施扛是指金融運(yùn)傍行的硬件安翻排，主要包伙括支付體系曠、法律法規(guī)念、公司治理糠、會計(jì)標(biāo)準(zhǔn)郵、征信體系拒、反洗錢體林系，以及審吉慎金融監(jiān)管嚇、中央銀行份最后貸款人鮮職能、投資宗者保護(hù)制度善構(gòu)成的金融嫩安全網(wǎng)等。認(rèn)（名詞）第二章美一、櫻銀行的經(jīng)營津目標(biāo)泉是滿足監(jiān)管柳當(dāng)局、存款施人、借款人捐、經(jīng)營管理頭者和職員的穴要求（所施統(tǒng)加的約束）為的前提下，窩最大化股東軟價值。轉(zhuǎn)（約束條件個下的股東價姥值最大化）耀二、商業(yè)銀宜行的經(jīng)營原際則（填空&日簡答）喊閱商業(yè)銀行以凱安全性、流聾動性、效益姿性咬為經(jīng)營原則壓。撲安全性原則咽：是指銀行遮在經(jīng)營活動追中，必須保懲持足夠的清涌償能力，能焦經(jīng)得起一定辯的風(fēng)險(xiǎn)和損屋失，保持客矛戶對銀行的次堅(jiān)定信心。距流動性原則鍵：是指銀行灑能夠隨時滿鴿足客戶提取疼存款、借入克貸款、對外己支付的需要真、保持資金禮的正常流動丘。受效益性原則私：一是經(jīng)濟(jì)陣效益，即商擦業(yè)銀行在經(jīng)煩營中必須獲卸得利潤，即本通常所說的離盈利性；二遺是社會效益色，即商業(yè)銀堡行在經(jīng)營中棵還必須負(fù)擔(dān)背相應(yīng)的社會壞責(zé)任。刃如何理解中“域三性喝”睜原則之間的烈矛盾與一致姨性（重點(diǎn)、辮簡答）湖1.蹄“鑼三性帳”臺之間的矛盾怪主要體現(xiàn)在納盈利性與流扯動性、盈利糊性與安全性爪之間。陵資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。媽現(xiàn)金資產(chǎn)的貓流動性最高豐，但盈利性從最低，為了能保持銀行的廳流動性，銀陰行需持有足緣夠的現(xiàn)金資腿產(chǎn)，但這又電會減少收益港性資產(chǎn)（如拴貸款、國債織）的比例，衣從而影響銀勤行的盈利能剖力。一項(xiàng)資仿產(chǎn)的期限越搭長，其收益烘率越高，而糊其流動性和仗安全性越低騎。線負(fù)債結(jié)構(gòu)。確存款的成本臥比借入款成宗本低，當(dāng)存全款可以隨時貫提取，而借則入款只需在陷到期時償還鉗。存款需要堡一定比例的閣現(xiàn)金以應(yīng)付貧存款提取的碑需求，因此恩減低了銀行傲運(yùn)用該部分弦資金的盈利訪能力。繞2.流閃動性與安全瞞性之間通常渡是一致的?？职踩暂^高仗的資產(chǎn)一般貢可以被普遍柱接受，從而頂具有高流動簽性，而高流技動性的資產(chǎn)都，因其可以蚊隨時被轉(zhuǎn)換皇成現(xiàn)金，從翠而也就比較雙安全。偶3.從搜根本說，銀步行經(jīng)營管理紹中的企“油三性辛”鮮是一致的。找商業(yè)銀行只俱有保持必要術(shù)的流動性和盛安全性，才廈能從根本上蝴保持盈利性筆原則的順利催實(shí)現(xiàn)，流動培性和安全性森是盈利性的堆基礎(chǔ)和必要棟條件。因此膀，在經(jīng)營策伍略上，銀行滋首先不是追透求盈利，而浸是現(xiàn)保證資哄金的流動和欺安全。同時結(jié)，盈利性是蕉安全性和流扭動性的最終攪目標(biāo)和重要定保證。蹈商業(yè)銀行的謙財(cái)務(wù)報(bào)表一臨般包括汪資產(chǎn)負(fù)債表督、利潤表、愉現(xiàn)金流量表糾、所有者權(quán)站益變動表和惕附注歇五個部分。欠（填空）壤附注則是對墳前述四類報(bào)勒表中所示項(xiàng)炕目的文字描終述或明細(xì)資期料，以及對賴未能在這些瞎報(bào)表中列示六的重要項(xiàng)目族的說明。舌六、態(tài)銀行績效的蓬來源和提升武方法混月（1）增加捕收入：增加至利息收入可豪以從提高利真率、擴(kuò)大規(guī)罩模、提高高持利率資產(chǎn)所未占比重來著憑手；增加非護(hù)利息收入則陳可以采取擴(kuò)物大收入項(xiàng)目床、提高收費(fèi)叉價格等手段凡。討鐘（2）減少淺支出：一是尸通過利率、康規(guī)模、結(jié)構(gòu)船等方面來降陡低利息支出費(fèi)；二是通過巨降低工資（盜裁員）、壓狼縮管理費(fèi)用宜等降低非利蹄息支出；三延是通過提高鑼資產(chǎn)質(zhì)量來只減少資產(chǎn)損搬失準(zhǔn)備金；揀四是盡可能屑降低稅負(fù)。滅稱（3）提高弱股權(quán)乘數(shù)，租即在盡可能臭的情況下，向減少資本，歌增加負(fù)債，原從而獲得杠奧杠收益。蘆七、駱駝評磚級體系，是海通過考察商迷業(yè)銀行的盞資本充足性蟲、資產(chǎn)質(zhì)量笨、管理、盈饒利性、流動脾性和市場風(fēng)許險(xiǎn)敏感度撈六大要素，盜來評價銀行禁機(jī)構(gòu)整體財(cái)反務(wù)實(shí)力和經(jīng)瑞營管理狀況刪。駱駝評級傭體系在我國丈與耀2006年拘1月1日開昨始試行資。我國要素滑評級和綜合究評級均分為裙6級忘。碧八、異信用評級拴，是由獨(dú)立雁、中立的專存業(yè)評級機(jī)構(gòu)源對個人、經(jīng)襖濟(jì)體與金融戒工具履行各嘗種經(jīng)濟(jì)承諾杏的能力及可年信任程度的謊綜合評價。年（名詞）第三章久一、銀行負(fù)望債的構(gòu)成育（黑體為老東師念到的）栽按資金來源拆來劃分，商波業(yè)銀行的負(fù)供責(zé)主要包括疾存款負(fù)債、表借款負(fù)債、移結(jié)算性負(fù)債膊和應(yīng)付款項(xiàng)漠。其中，銀優(yōu)行需要對前確兩項(xiàng)來源支線付利息，稱桌為計(jì)息負(fù)債充；而對后兩獵項(xiàng)來源一般斯不需要支付亂利息，稱為扯非計(jì)息負(fù)債當(dāng)。掃存款負(fù)債播是商業(yè)銀行脫的主要負(fù)債吐和經(jīng)常性資妖金來源，借末款負(fù)債的比雄重隨著金融搜市場的發(fā)展裙而上升。保結(jié)算性負(fù)債脾，主要包括鋪匯出款項(xiàng)和眨應(yīng)解匯款兩視項(xiàng)內(nèi)容。慰匯出匯款粉是指銀行受勿客戶托匯往掉外地但匯入喉銀行尚未實(shí)架際解付，從捆而匯票尚未居劃會的款項(xiàng)胡；麥應(yīng)解款項(xiàng)項(xiàng)是指銀行在采匯款業(yè)務(wù)中勇，已收到匯沾款方所匯的責(zé)款項(xiàng)，但尚型未支付給收聚款人的款項(xiàng)爆。瓣應(yīng)付款項(xiàng)濾是商業(yè)銀行踩按照權(quán)責(zé)發(fā)血生制應(yīng)當(dāng)履奸行對外支付遮義務(wù)但尚未休實(shí)際支付，聞而在表內(nèi)科桐目內(nèi)計(jì)提和停反映的有關(guān)盟款項(xiàng)名目。經(jīng)主要包括應(yīng)眨付利息、應(yīng)楊付工資、應(yīng)工付工資、應(yīng)胳付福利費(fèi)、蕉應(yīng)付代理證嶼券款項(xiàng)、應(yīng)尚付稅金、應(yīng)還付固定資產(chǎn)韻融資租賃費(fèi)道、應(yīng)付股利宿等。尸二、銀行負(fù)讓責(zé)管理的基潮本原則。（泛重點(diǎn)）多（1）依法悅籌資原則。冒（2）成本紗控制原則。雜（3）量力坦而行原則。教（4）結(jié)構(gòu)宗合理原則。憂三、存款是尤商業(yè)銀行脆揀弱性的主要獄原因之一的哪原因。詳（1）存款腔的部分準(zhǔn)備每?；茫?）存款擇支取的短“垂先來后到由”枕原則。惱（3）存款伶支取的低成挖本。萍存款的這三藥個體系，使快存款人極容而易擠提存款足，同時支取肝存款的部分鉆極容易超過渡銀行的支付搏能力，從而宣使銀行陷入悅流動性危機(jī)賊。君四、晌保證金存款纖，是指商業(yè)浸銀行為保證思客戶對外出在具具有結(jié)構(gòu)嫌功能的信用靜工具，或提譽(yù)供資金融通割后，按約履凡行相關(guān)義務(wù)鳥，而與其約水定將一定數(shù)柳量的資金存住入特定賬戶朱所形成的存嬸款類別。塞烘保證金存款道包括銀行承歇兌匯票保證貿(mào)金、信用證銀保證金、黃端金交易保證倉金、個人購臉匯保證金、柴遠(yuǎn)期結(jié)售匯接保證金。桶五、高同業(yè)存放肅，是指因支幫付清算和業(yè)僵務(wù)合作等的牢需要，由其叔他金融機(jī)構(gòu)寧存放于商業(yè)膀銀行的款項(xiàng)蓮。（銀行與臉銀行稱同業(yè)刮、其他金融毅機(jī)構(gòu)、證券遷公司、基金植公司等叫銀月行間）懼結(jié)構(gòu)性存款挎，是指最終魯收益與一個羞或多個金融臉產(chǎn)品的價格營表現(xiàn)掛鉤、揮以提高收益增率為目標(biāo)的調(diào)存款。結(jié)構(gòu)炊性存款的特交點(diǎn)是，收益?zhèn)嚷瘦^高、風(fēng)沿險(xiǎn)較大、流寇動性較低。號存款保險(xiǎn)站，是指為了刪保護(hù)中小存距款人的利益溫，維護(hù)金融彼體系的安全信與穩(wěn)定，吸戰(zhàn)收存款的機(jī)棟構(gòu)定期按照殘一定的比例績向存款保險(xiǎn)已機(jī)構(gòu)交納保即險(xiǎn)費(fèi)，以便拿在存款機(jī)構(gòu)宋出現(xiàn)信用危皺機(jī)時，由存京款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)撤向金融機(jī)構(gòu)便提供財(cái)務(wù)救島援，或由存北款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)慣直接向存款綢者支付部分慢或全部存款窯，以維護(hù)正考常金融秩序輩的制度。銀寫行存款保險(xiǎn)草起源于紀(jì)美國桐。稅（存款保險(xiǎn)熊起源于美國饒，其主要目胳的和作用是其保護(hù)小額存狠款人的利益嘆、創(chuàng)造公平塔競爭環(huán)境、果促進(jìn)銀行加拜強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理禍。）射存款保險(xiǎn)的羞目的貞主要有兩方棉面的原因：拍一是從宏觀諒上促進(jìn)銀行考業(yè)的穩(wěn)定，袍防范銀行危從機(jī)，減弱在溝銀行危機(jī)實(shí)波際發(fā)生時對賊政府財(cái)政、激經(jīng)濟(jì)增長和滲社會穩(wěn)定的糾沖擊；二是糟在微觀上為屈銀行提供一姜個安全網(wǎng)，刃創(chuàng)造一個公幫平競爭的銀允行環(huán)境，并方促進(jìn)銀行改于善經(jīng)營管理危，從而保證機(jī)銀行的穩(wěn)健半經(jīng)營。涂八、濕通過借款支麥撐供“圖資產(chǎn)決定負(fù)渴債艇”撤的經(jīng)營模式厲，具有一定棕的耀弊端和風(fēng)險(xiǎn)箱，扣這主要表現(xiàn)雞在充：杰（1）需要燭以發(fā)達(dá)的金販融市場為基打礎(chǔ)。銀行的克借款能力很刊大程度上受紀(jì)制于金融市拒場狀況。棒（2）利息醉成本高。借閥款的利率高蟲于存款的利慈率，這對銀劫行資產(chǎn)的盈孝利能力提出船了更高的要炮求。蓋（3）波動夫性大。借款冒的利率敏感演性比存款高淘，這使得借儲款的波動性巨遠(yuǎn)大于存款廁。仆短期借款的齒管理模同業(yè)拆借故，指商業(yè)銀狗行從其他金胡融機(jī)構(gòu)借入紅短期資金的李行為，主要筍用于支付資聚金的臨時周初轉(zhuǎn)。債券回購拘質(zhì)押式回購犁，指交易雙矩方進(jìn)行的以化債券為權(quán)利餡質(zhì)押的一種刪短期資金金縫融通業(yè)務(wù)。之在質(zhì)押式回冰購中，資金犬融入方在將橋債券出質(zhì)給錫資金融出方譯融入資金的幅同時，雙方爭約定在將來結(jié)某一日期由葬正回購方按否回購利率計(jì)礎(chǔ)算的資金向懂逆回購方返灑還資金，逆聯(lián)回購方向正償回購方返還儀原出質(zhì)債券賊。聯(lián)買斷式回購沃，指債券持釘有人將債券艙賣給債券購黃買方的同時妻，交易雙方錢約定在未來菌某一時期，敘正回購方再搜以約定價格尸從逆回購方拜買回相等數(shù)摘量同種債券弦的交易行為尚。壯十、次買斷式回購呆與質(zhì)押式回兩購的主要區(qū)頃別脖在于標(biāo)的券蜻種的所有權(quán)炒歸屬不同。廉在質(zhì)押式回派購中，融券菌方不擁有標(biāo)出的券種的所諒有權(quán)，在回硬購期內(nèi)，融維券方無權(quán)對滲標(biāo)的債券進(jìn)繡行處置；而扁在買斷式回亦購中，標(biāo)的茫的債券所有丈權(quán)發(fā)生了轉(zhuǎn)晃移，融券方艷再在回購期燈內(nèi)擁有標(biāo)的決券種的所有咬權(quán)，可以對挎標(biāo)的債券進(jìn)不行處置，只馳要到期時有比足夠的同種切債券反售給嚷正回購方即還可。重十一、舞長期借款的壓管理縱普通金融債遇券穗金融債券悶是商業(yè)銀行鑼在金融市場忽上發(fā)行的按國約定還本付兄息的有價證恒券。牧其優(yōu)勢在于殃：（1）由快于不必繳納趨存款準(zhǔn)備金黃，所以利用亂率比較高。齒（2）由于鏟期限比較長漢，銀行可以幅長期穩(wěn)定使死用。（3）保發(fā)行債券均妨需滿足監(jiān)管亞當(dāng)局所規(guī)定食的條件及接狗受債券評級嘩機(jī)構(gòu)的評級鋼，因此發(fā)債談具有廣告效杠應(yīng)。（4）訊債券發(fā)行時喂及其二級市候場上的交易付價格，會反植映銀行經(jīng)營錄狀況和風(fēng)險(xiǎn)狹，從而促使天銀行改善運(yùn)蘋營。次級債券扣次級債券森是金融債券鑄的一種，是慣指商業(yè)銀行鄰發(fā)行的、本晌金和利息的料清償順序列柄于商業(yè)銀行揉其他負(fù)債之面后、先于商喇業(yè)銀行股權(quán)朱資本的債券舒。沃駐其重先要意義在于跑：（1）次尸級債券的期館限比較長，我一般為10懇年，最低不傾短于5年；矮（2）次級咽債券可以計(jì)淹入銀行附屬醬資本，可以欠有效提高銀蹤行的資本充屯足率；（3酷）具有與發(fā)青行普通金融巾再債券同樣利的廣告效應(yīng)濫和市場約束倚作用。啄十二、元借款需求預(yù)鄙測與借款方帥式選擇貫（1）侍借款需求的荒預(yù)測堆包括兩個層露次：一是預(yù)帶測銀行的總用體資金需求壁，二是預(yù)測鄉(xiāng)以存款方式直能夠吸收的液資金，兩者見想減即為銀類行需要通過蓬借款方式融端入的資金。上銀行總體資商金需求的預(yù)津測包括四個壟方面：一發(fā)默展性資金需愧求；二利率腹敏感組合資避金需求；三文流動性資金作需求；四再援籌資資金需泳求。番借款成本包若括利息成本據(jù)和營業(yè)成本脂兩大類。繳十三、爸本章小結(jié)無悠商業(yè)銀行的妹負(fù)債主要包駱括月存款負(fù)債我和墳借款負(fù)債閥。商業(yè)銀行濫在負(fù)債管理咸中，一般應(yīng)沸遵循同依法籌資、廣成本控制、組量力而行、肌結(jié)構(gòu)合理壁等基本原則鉆。罷節(jié)商業(yè)銀行從只遵循成“饒負(fù)債決定資嗚產(chǎn)沃”毀的經(jīng)營原則悲轉(zhuǎn)向遵循騾“駱資產(chǎn)決定負(fù)大債箏”諸的經(jīng)營原則撇，凸顯了借恥款的重要性多。商業(yè)銀行缸的借款包括儀短期借款禍和青長期借款臂兩大類，短聞期借款主要站包括加同業(yè)拆借、婚債券回購磨、大額可轉(zhuǎn)身讓定期存單服、向中央銀謙行借款等形爽式，長期借值款主要包括脆發(fā)行斑普通金融債初券、次級債兔券招、混合資本億債券、可轉(zhuǎn)侮換債券等。衣借款管理包稠括匆借款需求的傲預(yù)測長和御借款方式焦的選擇兩個餅方面。第四章勺一、丘貸款機(jī)是商業(yè)銀行棒出借給貸款猾對象并按預(yù)亭定利率和期齊限還本付息瞇的貨幣資金逮。在銀行從爪事貸款業(yè)務(wù)南過程中，出氣借資金的銀敏行稱為貸款軟人，而借入脊資金的貸款礎(chǔ)對象稱為借隱款人。相二、邁授信榮是指銀行向偽客戶直接提架供資金支持肢，或者對客荒戶在有關(guān)經(jīng)怠濟(jì)活動中可贈能產(chǎn)生的賠圍償、支付責(zé)脫任做出保證贊，包括貸款鬼、貸款承諾六、承兌、貼禍現(xiàn)、證券回訂購、貿(mào)易融徐資、保理、聰信用證、保膠函、透支、雖拆借、擔(dān)保情等表內(nèi)、表溫外業(yè)務(wù)?？萑?、恨貸款的種類漢（1）按貸顏款的期限，限可分為采短期貸款、層中期貸款、隊(duì)長期貸款俯三類。虹（2）按有渾無擔(dān)保、貸諸款可分為顧信用貸款真和毅擔(dān)保貸款鵝兩類。按照餐具體擔(dān)保方翅式，擔(dān)保貸杯款又可分為阿保證貸款抵盾押貸款、質(zhì)華押貸款三種休。諷（3）按照嗓銀行貸款的總資金來源以帖及貸款中銀繩行所承擔(dān)的趕風(fēng)險(xiǎn)劃分，退貸款可分為附自營貸款衡和才委托貸款敞兩類。自營祖是指銀行以睛合法方式籌孫集的資金自淘主發(fā)放的貸治款，其風(fēng)險(xiǎn)楚由銀行承擔(dān)護(hù)，并由銀行劇收回本金和剪利息。委托班貸款則是指傍由政府部門劑、企事業(yè)單另位以及個人撥等委托人提屑供資金，由垃貸款人（即微受托人）根勺據(jù)委托人確云定的貸款對戒象、用途、依金額、期限輸、利率等代漿為發(fā)放、監(jiān)膝督使用并協(xié)卻助收回的貸封款。委托貸末款的貸款人倍（受托人）猜只收取手續(xù)狹費(fèi)，不承擔(dān)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)。管四、餓貸款與發(fā)行前債券的比較勢綢貸款融資最提突出的優(yōu)勢螞在于其非標(biāo)支準(zhǔn)化，銀行羽所發(fā)放的每盲一筆貸款都心是根據(jù)借款提人的具體需悼要來設(shè)計(jì)的悅，無論是貸劃款的金額、恥期限、利率役，還是其提璃款和償還安剖排，都是與弊借款人獨(dú)特躺的未來現(xiàn)金班流相對應(yīng)的共。訴印與銀行貸款混的非標(biāo)準(zhǔn)化必形成鮮明對氣照的事有價航證券（債券跡、股票）的怠標(biāo)準(zhǔn)化。無膛論是證券本璃身的金額、謀期限、價格或確定方式，眼還是證券發(fā)今行、交易的馳條件都是非桐標(biāo)準(zhǔn)化的。姥五、猾企業(yè)貸款的某種類件幟企業(yè)資產(chǎn)循急環(huán)的構(gòu)成和辜特征決定了姻商業(yè)銀行企揀業(yè)貸款的主榆要形式是流址動資金貸款應(yīng)和固定資產(chǎn)稼貸款。屈放（一）流動鬼資金貸款喘址流動資金貸浴款是為了彌壺補(bǔ)企業(yè)流動福資產(chǎn)循環(huán)中陸所出現(xiàn)的現(xiàn)紡金缺口，滿寬足企業(yè)生產(chǎn)嶄經(jīng)營過程中止臨時性、季倍節(jié)性的流動王資金需求，尾或者企業(yè)在露生產(chǎn)經(jīng)營過傻程中長期平獲均占用的流體動資金需求瘋，保證生產(chǎn)弊經(jīng)營活動的礦正常進(jìn)行而納發(fā)放的貸款綠。棗（二）稈固定資產(chǎn)貸反款券固定資產(chǎn)貸跌款，是為彌飯補(bǔ)企業(yè)固定戲資產(chǎn)循環(huán)中式所出現(xiàn)的現(xiàn)訂金缺口，用鋪于企業(yè)新建祝、擴(kuò)建、改旱造、購置固絨定資產(chǎn)投資回項(xiàng)目的貸款臉。安六、惹貸款的基本名管理制度燦時商業(yè)銀行貸訪款，應(yīng)當(dāng)實(shí)磨行箱審貸分離、袖分批審批里的制度。近箱審貸分離制違度混是指貸款的鍬調(diào)查評估、亂審查批準(zhǔn)和以檢查清收分她離，由不同寺人員的負(fù)責(zé)謝。墻獻(xiàn)貸款分級審幫批制焰是指商業(yè)銀侵行根據(jù)業(yè)務(wù)膝量大小、管竿理水平和貸?？铒L(fēng)險(xiǎn)度確料定各級分支開機(jī)構(gòu)的審批必權(quán)限，超過紫了審批權(quán)限恭的貸款，報(bào)餐上級審批。仁七、封統(tǒng)一授信努是指商業(yè)銀擋行對單一法務(wù)人客戶、單壯一集團(tuán)客戶擊或地區(qū)統(tǒng)一割確定最高綜誦合授信額度泥，并加以集脹中統(tǒng)一控制朽的信用風(fēng)險(xiǎn)樸管理制度。姐八、貸款調(diào)洗查與分析的紐“覆5C偵”協(xié)原則（屋重點(diǎn)、骨填空）濃1.信用（芒Chara裹c(diǎn)ter）完；2.能力何（Capa淚city）茫；3.資本蓋（Capi蒼tal）；咳4.擔(dān)保（胖Colla叉teral護(hù)）；5.環(huán)號境（Con鞠ditio頓n）宴貸款風(fēng)險(xiǎn)分林類的標(biāo)準(zhǔn)灶貸款按照遭積受損失的風(fēng)乘險(xiǎn)程度分為飼五類：（1恒）正常：借突款人能夠履治行合同，有疲充分把握按這照足額償還席本息；（2對）關(guān)注：盡臟管借款人目茅前有能力償講還貸款本息茂，但存在一長些可能對償烈還產(chǎn)生不利居影響的因素姻；（3）次慚級：借款人次的還款能力源出現(xiàn)明顯問糠題，依靠其咐正常經(jīng)營收撞入已無法保惡證足額償還若本息；（4炸）可疑：借忙款人無法足附額償還本息尖，即使執(zhí)行測抵押或擔(dān)保響，也肯定要撥造成一部分執(zhí)損失；（5割）損失：在樸采取所有可渴能的措施和撕一切必要的摩法律程序之錢后，本息仍檔然無法收回喂，或只能收軟回極少部分思。景后三類為不如良貸款托。鋒十一、貸款饅損失準(zhǔn)備炊濱貸款損失準(zhǔn)忠備動是銀行為了編彌補(bǔ)貸款將倚來可能出現(xiàn)悲的損失而預(yù)厭先從銀行稅團(tuán)前利潤或稅材后利潤中提戴取的專門準(zhǔn)廢備。誠肆貸款損失準(zhǔn)警備分為三類敲，胖包括一般準(zhǔn)丘備、專項(xiàng)準(zhǔn)旱備和特種準(zhǔn)聞備波，均按季度攤提取。虜匯專項(xiàng)準(zhǔn)備聞指根據(jù)《貸網(wǎng)款風(fēng)險(xiǎn)分類弓指導(dǎo)原則》協(xié)對貸款進(jìn)行怒風(fēng)險(xiǎn)分類后豆，按每筆貸征款損失的程凍度計(jì)提的用耀于彌補(bǔ)專項(xiàng)朝損失的準(zhǔn)備笛。銀行可以放參照以下比防例按季計(jì)提解專項(xiàng)準(zhǔn)備；詠對于關(guān)注類封貸款，計(jì)提乒比例為2%察；對于次級串類貸款，計(jì)秘提比例為2的5%；對于滲可疑類貸款姥，計(jì)提比例斤為50%；廈對于損失類臺貸款，計(jì)提墾比例為10扎0%食。（填空）貴十二、糖不良貸款管踢理的基本原熔則己建立不良貸慮款管理的常形規(guī)機(jī)制。初盡可能減少都不良貸款發(fā)下生。泛明確回收不激良貸款的目佳標(biāo)。告及早承認(rèn)問蔑題，及早采舌取措施。異設(shè)立專門機(jī)罪構(gòu)，由專人央負(fù)責(zé)。第五章可1.畝質(zhì)押擔(dān)保與洞抵押擔(dān)保的駁區(qū)別：師（店1闖）初擔(dān)保財(cái)產(chǎn)不朱同稿。壯抵押財(cái)產(chǎn)包鞠括法律、行紙政法規(guī)未禁你止抵押的不角動產(chǎn)和動產(chǎn)卻。質(zhì)押財(cái)產(chǎn)券包括法律、區(qū)行政法規(guī)未浸禁止轉(zhuǎn)讓的繪動產(chǎn)，以及紐法律、行政拳法規(guī)規(guī)定可克以出質(zhì)的權(quán)建利。轟（胡2灶）絡(luò)財(cái)產(chǎn)的占有足不同絨。抵押擔(dān)保愁中，擔(dān)保財(cái)害產(chǎn)不轉(zhuǎn)移占奧有；而在質(zhì)掌押擔(dān)保中，招擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的角占有要轉(zhuǎn)移饅給債權(quán)人，跪而且債權(quán)人離有申“們妥善保管質(zhì)啟押財(cái)產(chǎn)艙”峽的義務(wù)。凡（礎(chǔ)3梨）債擔(dān)保物權(quán)生饑效的程序不酒同擋。思抵押擔(dān)保中漠，抵押權(quán)或樸者是自登記冊時設(shè)立，或落者是自抵押弊合同生效時杜設(shè)立；而質(zhì)姻權(quán)設(shè)立的情精形比較復(fù)雜晶，有的是自樣出質(zhì)人交付夸質(zhì)押財(cái)產(chǎn)時成設(shè)立（如動芒產(chǎn)質(zhì)押），濫有的是自權(quán)領(lǐng)利憑證交付執(zhí)質(zhì)權(quán)人時設(shè)帥立（如有權(quán)鮮利憑證的債裙券質(zhì)押），木有的是自有唱關(guān)部門辦理蟲出質(zhì)登記時廉設(shè)立（如股祖權(quán)質(zhì)押）。唇2.斃論述題公（必考、重夠點(diǎn)）降神短存長貸導(dǎo)鋒致資產(chǎn)負(fù)債踐期限結(jié)構(gòu)嚴(yán)唱重不配比，勵貸款的集中打撥款區(qū)域、桃客戶、行業(yè)螞。掩可能用到的袍知識點(diǎn)。綢1)譯貸款集中度差風(fēng)險(xiǎn)蝴根據(jù)金融學(xué)橋理論，資產(chǎn)炊分散能降低搏風(fēng)險(xiǎn)。如果喉貸款過于集朽中于某一個緒行業(yè)、地區(qū)筐、客戶或貸?？铑愋偷脑捳?，就會產(chǎn)生沉貸款集中的燃風(fēng)險(xiǎn)。也就壇是我們平常攀所說的“把卸所有的雞蛋齒都放在一個表籃子里”了爆。貸款集中恨的一個重要代限制性指標(biāo)凈就是銀行對愈單一客戶的匠貸款余額與沿銀行資本總威額的比例，羨一般規(guī)定不軍應(yīng)超過10框%。最大1克0家貸款客噸戶的貸款比堪例高低也是某衡量貸款集盞中度的重要洗因素，一般文不應(yīng)超過銀口行資本總額紛的50%。不2)玉商業(yè)銀行短舒存長貸現(xiàn)象襯主要是哪些攪因素所致？羊貸款需延求結(jié)構(gòu)是導(dǎo)核致商業(yè)銀行擁貸款長期化丑的主要原因亮。一方面，靠企業(yè)固定資拼產(chǎn)投資對銀忌行的間接融繳資依賴性強(qiáng)礎(chǔ)，當(dāng)固定資妥產(chǎn)投資快速渾增長時就會波對銀行的中放長期貸款產(chǎn)松生較大需求罩；另一方面兇，企業(yè)短期哈融資券的快具速發(fā)展已經(jīng)杏對商業(yè)銀行猾的短期流動同資金貸款產(chǎn)雖生了很強(qiáng)的迅替代效應(yīng)。未貸款需求圓結(jié)構(gòu)是導(dǎo)致蒸商業(yè)銀行貸飼款長期化的夠原因。其次填，作為商業(yè)壁銀行營銷部宴門或分行更歉希望通過長柱期貸款的方站式確保其資蹈產(chǎn)保持一個廉平穩(wěn)的余額睡，從而獲得濾較好的考核撲業(yè)績。第三挺，商業(yè)銀行河短期貸款的俗違約率通常當(dāng)高于中長期企貸款的違約冠率，從而促精使商業(yè)銀行傘更樂于發(fā)放愈中長期貸款閱。第四，在若商業(yè)銀行內(nèi)撞部，負(fù)責(zé)資小產(chǎn)和負(fù)債管耀理的部門和史負(fù)責(zé)貸款營傘銷、審批的飾部門相互脫氧節(jié)，資產(chǎn)和買負(fù)債匹配程饅度通常不作晝?yōu)橘J款發(fā)放萬的參考依據(jù)鐵。壓3)礎(chǔ)短存長貸的燃風(fēng)險(xiǎn)界短存長貸的德現(xiàn)象在我國奇一直存在，以不過在今年艦表現(xiàn)尤為明總顯。如果單淺從收益的角籠度看，存款蘋活期化意味屯著銀行資產(chǎn)咬成本降低，絕而中長期貸戲款由于包含迷期限溢價而酸具有較高的涉利率，因此暖短存長貸將惰給銀行帶來廣收益。但在肝獲取收益的察同時，資產(chǎn)覆負(fù)債的不匹尼配也將狡加劇銀行的僵流動性風(fēng)險(xiǎn)幟。迷居民儲蓄減拌少引發(fā)的存刊款活期化,億將造成銀行幻可貸資金數(shù)倍量下降脂，使得銀行敏資金來源變醉得越來越不罩穩(wěn)定雁。大量增加?jì)傻闹虚L期貸雖款還會給銀仍行運(yùn)營帶來物潛在風(fēng)險(xiǎn)。除尤其是部分忙銀行信貸可思能通過其他苦渠道進(jìn)入樓納市和股市，便更加劇了信蔑貸風(fēng)險(xiǎn)。役4.麻如何損解決質(zhì)短存長貸的道現(xiàn)象攪一、央行和木銀監(jiān)會餃通過窗口指團(tuán)導(dǎo)、資本金舟約束等方式灘對信貸增速率進(jìn)行適度控恩制汗。掘二、維銀行應(yīng)該通草過吳金融產(chǎn)品、鼻收益渠道的田多元化來拓伏展新的盈利伏模式制，積極面發(fā)展中間業(yè)京務(wù)膽，增強(qiáng)盈利常能力。第六章杯1.嚼個人貸款與寸企業(yè)貸款的源差異僚（圖1競）服貸款金額和熱數(shù)量陳。替企業(yè)貸款的制單筆金額比顆較大，筆數(shù)淘相對比較少敢；而個人貸敲款正好相反讀，筆數(shù)比較脅多，而單筆剛金額比較少滔。革（情2物）會還款意愿梯。語企業(yè)是有限調(diào)責(zé)任的。個加人在貸款中穩(wěn)是近似于無凳限責(zé)任的。突（烘3慘）搜信息數(shù)量和議質(zhì)量準(zhǔn)。羅企業(yè)為銀行圍提供的信息道一般都比較群全面、規(guī)范庸、準(zhǔn)確。個匙人在其行為修方面受到的俊約束相對來冶說要小得多蘋。餐（渠4灣）叫利率彈性曉。惱企業(yè)貸款的敘利率彈性要鼓比個人貸款變的利率彈性三大。予（零5衫）砌宏觀經(jīng)濟(jì)影承響咱。模企業(yè)貸款滿豐足的是借款繳人的投資需紅求，而個人雅貸款滿足的擇是借款人的腰消費(fèi)需求。豐2.岸進(jìn)口押匯：丟是銀行收到滑信用證項(xiàng)下完的單據(jù)后，土向進(jìn)口商提劑供的用于支勇付該信用證懇金額的短期捕資金融通。農(nóng)3.笑福費(fèi)廷：爬也稱化“什包買票據(jù)熱”屬，是指銀行獵無追索權(quán)地窯買入因真實(shí)誰貿(mào)易背景而陣產(chǎn)生的遠(yuǎn)期館本票、匯票墻和債務(wù)的行助為。（特點(diǎn)饒：金額大、摟期限長、對梯出口商無追士索權(quán)）關(guān)4.幸票據(jù)貼現(xiàn)與懷貸款的比較驅(qū)（總1街）碧融資性質(zhì)冠。田貼現(xiàn)是一種歡票據(jù)買賣關(guān)澡系，而貸款渴則是一種借弟貸關(guān)系，雙范方的權(quán)利。西義務(wù)不盡相掃同。亭（令2盒）蘋融資對象孕。悼申請貼現(xiàn)的余僅限于依法菠從事經(jīng)營活捏動的企業(yè)法陵人和其他經(jīng)食濟(jì)組織，但扶申請貸款的盆還可以是自雁然人。煉（魄3沿）芳融資基礎(chǔ)撓。珠貼現(xiàn)必須以路真實(shí)、合法游的商品交易岡為基礎(chǔ)，而賴貸款項(xiàng)下的剖商品交易要娘在貸款發(fā)放躬以后才會發(fā)昆生。已（側(cè)4歌）皺融資期限做。瘋票據(jù)貼現(xiàn)的訊期限最長不企超過活6吼個月，而貸含款的期限可表以長達(dá)璃30謝年（如住房圾抵押貸款）皮。摧（是5香）暴融資利息希。霧貼現(xiàn)的利息欄采取預(yù)扣方隔式，而貸款耐的利息一般粘采取分期支繪付或到期支虧付的形式。同（執(zhí)6素）榮融資利率艇。徹貼現(xiàn)利率采猴取在再貼現(xiàn)油利率基礎(chǔ)上建加百分點(diǎn)的免方式生成，航而貸款利率網(wǎng)最低不能低血于中國人民旁銀行規(guī)定的佛貸款基準(zhǔn)利況率的博90%譜。莫（漸7滲）替還款人和還戰(zhàn)款金額龍。告貼現(xiàn)到期以尊后，育“原償還或”遇銀行款項(xiàng)的禽是票據(jù)承兌暴人，所支付熱款項(xiàng)是票據(jù)告上所載明的浴金額。而貸掩款到期以后厘，償還銀行調(diào)款項(xiàng)的是直祥接從銀行獲項(xiàng)得資金的借退款人，還款追金額除了本酷金以外，還卷包括利息。哈（衣8斃）造流動性取。飾銀行可以通泡過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和娃再貼現(xiàn)的方儀式融入資金鋒。而對于貸早款，由于貸際款的流通市上場非常狹小五，銀行很難如再到期前通慕過轉(zhuǎn)讓的方年式變現(xiàn)。碌（庸9火）嚴(yán)融資風(fēng)險(xiǎn)舞。區(qū)對銀行來說桃，貼現(xiàn)的風(fēng)殘險(xiǎn)相對較低梢。貸款的風(fēng)侍險(xiǎn)相對要高保一些。饅（縣10湊）同辦理手續(xù)駛。櫻由于票據(jù)及烘貼現(xiàn)等幾乎潤都是標(biāo)準(zhǔn)化伴的，因此，密辦理手續(xù)先蝕對比較簡單幕。而貸款則鑄要根據(jù)借款謀人的具體情先況辦理，手腐續(xù)相對較為右復(fù)雜。第七章?lián)?.召商業(yè)銀行債欠券投資的目的標(biāo)：返主要是平衡藏流動性和盈痰利性，并降悔低資產(chǎn)組合投的風(fēng)險(xiǎn)、提節(jié)高資本充足如率。句2.覽中央銀行票哥據(jù)：浮簡稱央行票刻據(jù)或央票，休是指中國人庸民銀行面向系全國銀行間匪債券市場成橡員發(fā)行的、喇期限一般在卵一年以內(nèi)的毀短期債券。第八章齊1.違我國商業(yè)銀彎行的避現(xiàn)金資產(chǎn)友主要包括三蹲項(xiàng)：棉庫存現(xiàn)金摸、坦存放中央銀住行款項(xiàng)詢和騙存放同業(yè)及蠻其