庫存分析與控制培訓(xùn)課程

第四章庫存分析與控制一、庫存的基本概念二、庫存分析與控制三、單周期庫存模型四、多周期庫存模型第一頁，共四十六頁。庫存的基本概念1、庫存的定義一般地講，庫存是指一切閑置的用于未來的資源。它涉及企業(yè)系統(tǒng)所有輸入、轉(zhuǎn)換和輸出。

輸入：人力、資金、設(shè)備、原材料、能源等；

轉(zhuǎn)換：在制品；

輸出：成品；第二頁，共四十六頁。庫存的基本概念第三頁，共四十六頁。庫存的基本概念可以看出，物料在轉(zhuǎn)化過程中各個狀態(tài)間（從原材料、毛坯、零件到部件）會存在閑置狀態(tài)，這種處于閑置狀態(tài)的物料就是庫存。第四頁，共四十六頁。庫存的基本概念2、庫存的利弊

庫存的好處：應(yīng)付各種變化，起到應(yīng)急和緩沖作用；防止短缺，縮短供貨周期；提高對用戶的響應(yīng)性；通過庫存吸收季節(jié)性需求波動，維持生產(chǎn)過程均衡、平穩(wěn)；通過在制品庫存維持生產(chǎn)過程的連續(xù)性，使生產(chǎn)不中斷；第五頁，共四十六頁。庫存的基本概念2、庫存的利弊

庫存的弊端：占用大量的資金；企業(yè)要支付庫存維持費(fèi)（管理費(fèi)、場地費(fèi)等），從而影響企業(yè)的利潤；庫存掩蓋了生產(chǎn)經(jīng)營中的各種矛盾；第六頁，共四十六頁。庫存的基本概念3、二個指標(biāo)庫存周轉(zhuǎn)率：一定期間內(nèi)的已消耗量/同期間內(nèi)的平均庫存或一定期間內(nèi)的已消耗金額/同期間內(nèi)的平均庫存金額庫存周轉(zhuǎn)周期（月）=12/一年的庫存周轉(zhuǎn)率

庫存周轉(zhuǎn)率越大即周轉(zhuǎn)周期越短越好。第七頁，共四十六頁。庫存的基本概念4、庫存系統(tǒng)分類1）單周期庫存與多周期庫存。單周期庫存：也稱為一次性訂貨問題，即某物料在一定時(shí)期內(nèi)只訂貨一次，消耗完也不再補(bǔ)充訂貨，其庫存時(shí)間不會太長。一般地講，對于單周期需求，其定貨量就等于需求預(yù)測量，因此，庫存控制的關(guān)鍵是確定或估計(jì)需求量。第八頁，共四十六頁。庫存的基本概念多周期庫存：又稱重復(fù)性訂貨問題，即對某物料的需求在較長的時(shí)間內(nèi)是重復(fù)的、連續(xù)的，其庫存需要不斷地補(bǔ)充。

實(shí)際生產(chǎn)中，大多數(shù)庫存問題都是多周期庫存，它是人們研究的重點(diǎn)。第九頁，共四十六頁。庫存的基本概念2）獨(dú)立需求與相關(guān)需求庫存獨(dú)立需求：用戶（或環(huán)境）對企業(yè)系統(tǒng)輸出的需求。如企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)成品，提供給其他企業(yè)繼續(xù)加工的半成品。其需求量是不確定的，一般可通過預(yù)測的方法來估算。第十頁，共四十六頁。庫存的基本概念相關(guān)需求：又稱為非獨(dú)立需求，是指生產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)部物料轉(zhuǎn)化各環(huán)節(jié)之間所發(fā)生的需求，它依附于獨(dú)立需求，可根據(jù)獨(dú)立需求精確地計(jì)算出來。如自行車與輪胎之間的關(guān)系。

相關(guān)需求可以是垂直方向的（與其零部件之間垂直相關(guān)），也可以是水平方向的（與附件、包裝物之間水平相關(guān)）。第十一頁，共四十六頁。庫存分析與控制

正因?yàn)閹齑嬖谄髽I(yè)管理實(shí)踐中有正、反兩方面的影響，所以，如何降低庫存的付作用，強(qiáng)化其正面影響，做到讓浪費(fèi)最少而又能保證生產(chǎn)經(jīng)營正常進(jìn)行，一直是庫存分析與控制所追求的目標(biāo)。第十二頁，共四十六頁。庫存分析與控制庫存分析與控制主要解決以下幾個問題：采用何種分析與控制方法；（物料分類）定貨量是多少（批量問題）；何時(shí)定貨（定貨點(diǎn)問題）；第十三頁，共四十六頁。庫存分析與控制1、ABC分類1）基本思想：ABC分類采用的指導(dǎo)思想是20-80原則，即20%左右的因素占有（或提供）80%的成果，實(shí)際上采用的是重點(diǎn)管理法的思想，試圖通過對物料的分類，找出占用大量資金的少數(shù)物料加以重點(diǎn)管理和控制。第十四頁，共四十六頁。庫存分析與控制A類物料：占用了65%~80%的價(jià)值的15%~20%的物品；B類物料：占用了15%~20%的價(jià)值的30%~40%的物品；C類物料：占用了5%~15%的價(jià)值的40%~55%的物品；第十五頁，共四十六頁。庫存分析與控制2）ABC分類結(jié)果的運(yùn)用A類物品：應(yīng)集中力量進(jìn)行分析與控制以減少庫存，要較準(zhǔn)確地確定定貨點(diǎn)和定貨量；B類物品：進(jìn)行正常地控制，可按經(jīng)濟(jì)批量定貨；C類物品：盡可能簡單地控制，可保持較大的庫存；第十六頁，共四十六頁。庫存分析與控制2、幾種典型的庫存控制系統(tǒng)在庫存控制系統(tǒng)中——

不可控的因素是：需求、訂貨提前期；

可控的是：一次訂多少（訂貨量）、何時(shí)提出訂貨（訂貨點(diǎn)）；庫存控制就是要：確定訂貨點(diǎn)和定貨量目標(biāo)：服務(wù)水平最高，總費(fèi)用最低。第十七頁，共四十六頁。庫存分析與控制1）定量訂貨系統(tǒng)訂貨點(diǎn)和訂貨量固定不變；在日常生產(chǎn)活動中連續(xù)不斷地檢查庫存水平，當(dāng)庫存量下降到訂貨點(diǎn)時(shí)就發(fā)出訂貨通知，每次按相同的訂貨量Q補(bǔ)充庫存；關(guān)鍵是要確定Q、RL；A類物資可采用此法進(jìn)行控制；第十八頁，共四十六頁。庫存分析與控制2）定期訂貨系統(tǒng)有一個預(yù)定的庫存水平（HSL）；按預(yù)先確定的周期檢查庫存水平并隨后提出訂貨，將庫存補(bǔ)充到預(yù)定的目標(biāo)水平；該系統(tǒng)沒有訂貨點(diǎn)，每次定期檢查，在現(xiàn)有庫存量的基礎(chǔ)上補(bǔ)充訂貨；關(guān)鍵是要確定固定檢查期（T）和預(yù)定的庫存水平（HSL）；第十九頁，共四十六頁。庫存分析與控制3）最大最小系統(tǒng)有一個預(yù)定的最大庫存水平（S）和最小庫存水平（s）；訂貨策略：按預(yù)先確定的周期檢查庫存水平，當(dāng)庫存量小于s時(shí)，提出訂貨，將庫存補(bǔ)充到預(yù)定的目標(biāo)水平（S）；當(dāng)庫存量大于s時(shí)，不提出訂貨；該系統(tǒng)沒有訂貨點(diǎn)，每次定期檢查，通過比較現(xiàn)有庫存量與s的大小來決定是否補(bǔ)充訂貨；關(guān)鍵是要確定固定檢查期（T）和S、s；第二十頁，共四十六頁。單周期庫存模型基本思路：訂貨量等于需求預(yù)測量庫存控制的關(guān)鍵：確定或估計(jì)需求量預(yù)測誤差的存在導(dǎo)致二種損失（成本）：欠儲（機(jī)會）成本：需求量大于訂貨量導(dǎo)致缺貨而造成的損失。超儲（陳舊）成本：需求量小于訂貨量導(dǎo)致超儲而造成的損失。機(jī)會成本或超儲成本對最佳訂貨量的確定起決定性的作用第二十一頁，共四十六頁。單周期庫存模型1、期望損失最小法比較不同訂貨量下的期望損失，取期望損失最小的訂貨量作為最佳訂貨量。第二十二頁，共四十六頁。單周期庫存模型已知：單位成本：C/件，單位售價(jià)：P/件降價(jià)處理：S/件則：單件機(jī)會成本：Cu=P-C單件超儲成本：Co=C-S當(dāng)訂貨量為Q時(shí)，期望損失為：式中P(d)為實(shí)際需求量為d時(shí)的概率第二十三頁，共四十六頁。單周期庫存模型某商店掛歷需求的分布率：第二十四頁，共四十六頁。單周期庫存模型2、期望利潤最大法比較不同訂貨量下的期望利潤，取期望利潤最大的訂貨量作為最佳訂貨量。第二十五頁，共四十六頁。單周期庫存模型已知：單位成本：C/件，單位售價(jià)：P/件

降價(jià)處理：S/件則：單件機(jī)會成本：Cu=P-C單件超儲成本：Co=C-S當(dāng)訂貨量為Q時(shí)，期望利潤為：式中P(d)為實(shí)際需求量為d時(shí)的概率第二十六頁，共四十六頁。單周期庫存模型某商店掛歷需求的分布率：第二十七頁，共四十六頁。單周期庫存模型3、邊際分析法假設(shè)：訂貨量為D；實(shí)際上需要D的概率為P（D）（即實(shí)際需求量大于等于D的概率）；則實(shí)際上不需要D的概率為1-P（D）。第二十八頁，共四十六頁。單周期庫存模型已知：單位成本：C/件，單位售價(jià)：P/件

降價(jià)處理：S/件則：單件機(jī)會成本：Cu=P-C單件超儲成本：Co=C-S計(jì)算臨界概率P（D*）：P（D*）Cu=[1-P（D*）]CoP（D*）=Co/（Co+Cu）第二十九頁，共四十六頁。單周期庫存模型則：使得P（D）=P（D*）的訂貨量即為最佳訂貨量?；蛘撸簼M足條件：P（D）>P（D*）且P（D）-P（D*）為最小所對應(yīng)的D即為最優(yōu)訂貨量。例如：圣誕樹需求量的概率分布第三十頁，共四十六頁。多周期庫存模型與庫存有關(guān)的費(fèi)用

隨庫存增加而增加的費(fèi)用資金成本倉庫費(fèi)稅收、保險(xiǎn)費(fèi)陳舊變質(zhì)造成的損失

隨庫存增加而減少的費(fèi)用訂貨費(fèi)（調(diào)整費(fèi)）價(jià)格折扣缺貨損失費(fèi)第三十一頁，共四十六頁。多周期庫存模型1、經(jīng)濟(jì)訂貨批量（EOQ）

使庫存總費(fèi)用最小的訂貨批量即為經(jīng)濟(jì)訂貨批量。C—購買的單位貨物的成本；D—年總需求量；S—每次訂貨發(fā)生的費(fèi)用（與供應(yīng)商的聯(lián)系費(fèi)、采購人員旅差費(fèi)等）；H—單位貨物每年的存儲成本（H=Ch，h為一常數(shù)，庫存保管費(fèi)用率）；Q—訂貨批量；TC—年庫存總費(fèi)用；第三十二頁，共四十六頁。多周期庫存模型平均庫存量=Q/2年總成本：TC=CD+（D/Q）S+（Q/2）H在經(jīng)濟(jì)訂貨批量為EOQ時(shí)，年訂貨次數(shù)為：n=D/EOQ訂貨點(diǎn)為：RL=dLTd為需求率，即單位時(shí)間內(nèi)的需求量；LT為訂貨提前期。第三十三頁，共四十六頁。多周期庫存模型例1：某公司以單價(jià)10元每年購入8000單位某種產(chǎn)品，每次訂貨費(fèi)用為30元，資金年利息率為12%，倉儲費(fèi)用按所存儲貨物價(jià)值的18%計(jì)算。若每次訂貨的提前期為2周，試求經(jīng)濟(jì)訂貨批量、最低年總成本、年訂貨次數(shù)和訂貨點(diǎn)（一年按52周計(jì)算）。第三十四頁，共四十六頁。多周期庫存模型2、經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)批量（EPQ）在EOQ模型中，認(rèn)為庫存的補(bǔ)充是瞬時(shí)交貨的，而實(shí)際生產(chǎn)中往往存在邊消耗邊補(bǔ)充的情況。這樣就會出現(xiàn)以下情況：當(dāng)生產(chǎn)能力大于需求時(shí)，庫存是逐漸增加的，因而生產(chǎn)過程是間斷的；當(dāng)生產(chǎn)能力小于或等于需求時(shí)，生產(chǎn)過程是連續(xù)的，不存在成品庫存；因此，這種庫存就要解決多大的生產(chǎn)批量最經(jīng)濟(jì)的問題。第三十五頁，共四十六頁。多周期庫存模型假設(shè)：C—單位生產(chǎn)成本；D—年總需求量；S—每次生產(chǎn)的生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)；H—單位貨物每年的存儲成本；Q—一次生產(chǎn)的批量；p—生產(chǎn)率（單位時(shí)間的產(chǎn)量）；r—需求率（單位時(shí)間的出庫量，r<p）；TC—年總成本；RL—訂貨點(diǎn)；LT—生產(chǎn)提前期；則經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)批量為：第三十六頁，共四十六頁。多周期庫存模型最大庫存：Q1=tp（p-r）=Q（p-r）/p平均庫存=Q1/2=Q（p-r）/（2p）年總成本：TC=CD+（D/Q）S+[Q（p-r）/（2p）]H年生產(chǎn)次數(shù)：n=D/EPQ訂貨點(diǎn)：RL=rLT第三十七頁，共四十六頁。多周期庫存模型例1：某公司每年需生產(chǎn)A產(chǎn)品20000單位，一年按250個工作日計(jì)算。生產(chǎn)率為每天100個單位，生產(chǎn)提前期為4天。單位產(chǎn)品的生產(chǎn)成本為50美元，單位產(chǎn)品的年儲存成本為10美元，每次生產(chǎn)的生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)用為20美元。求EPQ、tp、年生產(chǎn)次數(shù)、定貨點(diǎn)和最低年總成本。第三十八頁，共四十六頁。多周期庫存模型3、有數(shù)量折扣的經(jīng)濟(jì)訂貨批量問題的提出：實(shí)際中，存在這樣的情況：若訂購量足夠大，則單價(jià)可低些（即存在折扣），那么，企業(yè)是否應(yīng)該增加訂貨呢？按數(shù)量折扣訂貨的優(yōu)點(diǎn)：單價(jià)較低、年訂購成本較低、較少發(fā)生缺貨、裝運(yùn)成本也較低；但缺點(diǎn)是：庫存量大、存儲費(fèi)用高、存貨周轉(zhuǎn)慢且容易陳舊；是否增加訂貨關(guān)鍵要看是否有凈收益；第三十九頁，共四十六頁。多周期庫存模型訂貨批量的確定：取最低價(jià)格計(jì)算 EOQ，若EOQ可行（即按EOQ訂貨能取得對應(yīng)的折扣），則EOQ即為最優(yōu)訂貨批量。否則轉(zhuǎn)下一步；取次低價(jià)格計(jì)算EOQ，若EOQ可行（即按EOQ訂貨能取得對應(yīng)的折扣），則計(jì)算訂貨量為EOQ時(shí)的總成本和所有大于EOQ的數(shù)量折扣點(diǎn)所對應(yīng)的總成本，其中最小的總成本所對應(yīng)的訂貨數(shù)量即為最優(yōu)訂貨批量。如果EOQ不可行，則重復(fù)本步驟；第四十頁，共四十六頁。多周期庫存模型例：某公司每年需要4000只開關(guān)。價(jià)格為：購買數(shù)量在1—499之間時(shí)，每個開關(guān)0.90元；購買數(shù)量在500—999之間時(shí)，每個開關(guān)0.85元；購買數(shù)量1000以上時(shí)，每個開關(guān)0.82元。每次訂貨費(fèi)為18元，庫存保管費(fèi)用率為18%，求最優(yōu)訂貨批量和年總費(fèi)用。第四十一頁，共四十六頁。多周期庫存模型4、經(jīng)濟(jì)訂貨間隔期（EOI）使每年維持庫存的總成本最低的訂貨間隔期即為經(jīng)濟(jì)訂貨間隔期。第四十二頁，共四十六頁。多周期庫存模型假定：C—購買的單位貨物的成本；D—年總需求量；S—每次訂貨發(fā)生的費(fèi)用；H—單位貨物每年的存儲成本；T—固定訂貨間隔期；m—每年的訂貨次數(shù)；TC—年庫存總費(fèi)用；第四十三頁，共四十六頁。多周期庫存模型年庫存總費(fèi)用；TC=CD+mS+[D/(2m)]H