財務部上半年總結與下半年計劃（二篇）

第4頁共4頁財務部上半年總結與下半年計劃____年初，____有限公司正式進入項目運營，財務部在做好前期核算的基礎上積極配合公司各部門的運營工作，從會計核算和財務管理兩方面做好公司領導層的參謀。隨著公司推出財務資金計劃管理，財務部為首的資金統(tǒng)籌工作正式開展起來；公司內部、對成本費用的核算與控制的要求不斷提升、對各部門經濟業(yè)務發(fā)生的準確反映和有效管控的要求也越來越高，公司外部、隨著國家宏觀經濟政策的緊縮、國家稅收政策調整及稅務機關對房地產企業(yè)的重點檢查、金融機構對房地產行業(yè)的貸款緊縮與重點監(jiān)管，這些都是財務部工作的重中之重。在上半年里全體財務人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項工作努力做好，下面做具體的總結與匯報。一、財務職能的完善與擴展由于____公司是由____年____月份收購過來的，原有的財務核算及管理體系極不完善。在過去的上半年，財務部在整個財務職能上進行了積極的完善。1、建立健全了財務各項會計核算賬簿，對成本費用明細進行合理有效的分類，使成本費用核算口徑一致。2、建立和完善各項報銷單據，為加強內部管理做好前期工作。公司實行“資金計劃管理”，說明公司決策層對財務管理工作的重視，為使各部門管理人員充分地認識資金計劃的重要性，財務親自擬定了各項具體實施細則，同時在財務部例會上對全體財務人員提出做好基礎工作的同時要提高管理及服務意識，要求財務人員在思想上要高度重視資金計劃管理，按月做好資金計劃的匯總與分析工作并及時上報公司決策層。4、根據房地產行業(yè)的特殊性結合公司管理要求對開發(fā)成本、期間費用的會計二級、三級明細科目進行梳理，并對明細科目統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據歸集及分析對比前后的一致。二、具體職能管理（一）財務核算工作財務核算工作是本部門大量的基礎工作，資金的結算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結轉、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能及時有效的完成。1、財務審核財務審核分兩個方面，一是對原始報銷單據的審核、財務部嚴格按照公司有關制度規(guī)定執(zhí)行審核、堅持原則、杜絕人情關。如對一些票據不完善、未列入資金計劃內支出等堅決退回。二是對會計憑證的審核工作，重要的對會計分錄的正確性、附件的有效及齊全進行審核把關。2、成本核算隨著公司“____”項目進行，工程成本支出不斷加大。在工程支出上財務部嚴格按照稅務要求和工程部進度管理進行付款，對____建設集團的工程款支付及時核算代扣代繳稅款，并要求對方及時開具工程款項發(fā)票。這樣有利于清晰及時的核算開發(fā)成本。3、銷售核算上半年公司累計推出____棟多層、共____戶進行銷售，在公司決策層的營銷政策和營銷部同仁的努力下銷售勢頭良好，實現(xiàn)銷售____戶，銷售額____萬元。財務部在整個銷售流程中積極做好認籌、大定、房款等收款工作、對銷售單據按公司要求進行把關、對銷售合同進行專人歸檔保管。按揭放款環(huán)節(jié)由財務部與銷售部門進行積極溝通，并催促銀行放款，保證資金及時到位。____月份公司加強了財務部銷售核算力量，確定專人進行銷售收款、與銷售部門銜接，同時加強了對銷售臺帳的統(tǒng)計工作，做好財務銷售明細的編制。財務部按月及時與銷售部的銷售提成表進行審查核對，保障銷售數(shù)據的核對無誤。4、會計電算化____年____月份財務部采取用金蝶軟件標準版進行賬務處理，這樣極大提高了工作效率和會計核算的準確性。但由于標準版的功能局限性，不能適應公司財務核算需要，財務部于____月份聯(lián)系金蝶軟件公司對財務軟件進行專業(yè)升級。目前這一工作還在進行中。5、合同管理財務部對存放的付款合同進行集中的歸檔管理，并建立合同臺帳。按部門對合同的類別、名稱、簽訂單位、合同金額、付款時點及金額、執(zhí)行情況等做出詳細準確的反映。6、納稅申報由于房地產行業(yè)的特殊性，國家稅務總局在稅款征收上是按預售款來作為計稅依據的的，____月公司應繳納各項稅收____萬元左右，財務部在嚴格按照稅法進行核算與申報的基礎上，積極與稅務部門溝通，采取緩繳的方式來減緩公司的資金支出。回顧上半年雖然為公司項目營運做出積極的工作，但也存在一些不足，表現(xiàn)在部分財務人員的工作能力需要進一步提高，財務部分工作還需要進一步完善。對于下半年，財務部做出以下計劃和部署：財務部上半年總結與下半年計劃（二）____年，相城區(qū)書協(xié)在區(qū)文聯(lián)和蘇州市書協(xié)的正確領導下，深入____和____，堅持____“百花齊放、百家爭鳴”的文藝方針和“三貼近”的工作要求，精誠團結，共謀發(fā)展，繁榮創(chuàng)作，竭誠服務于社會，在組織管理、藝術創(chuàng)作、服務社會等方面取得了顯著成績，獲得社會的良好贊譽?，F(xiàn)將主要社區(qū)書法工作總結與計劃如下：一、組織管理工作再上新臺階。組織機構的健全和完善是工作順利開展的關鍵。相城區(qū)書協(xié)成立以來特別重視組織機構和隊伍建設。去年召開了一次會員大會、一次理事會議，并利用各種活動、比賽展覽的機會，加強相互間的溝通交流。年底還在開通了相城書協(xié)博客網站，作為聯(lián)系會員的橋梁與紐帶，隨時讓會員們了解區(qū)書協(xié)的動向和有關信息。年內，區(qū)書協(xié)還新增了2名理事和6名會員，并推薦了1名優(yōu)秀會員加入蘇州市書協(xié)、2名會員加入省書協(xié)。二、會員藝術創(chuàng)作取得新突破。書法創(chuàng)作和展覽是協(xié)會工作的主線。____年我區(qū)書法創(chuàng)作水平又有新的突破。一年來，共有20余人（次）件作品入選參加全國、省、市的各項展事活動,100余件作品發(fā)表、入編入集書法專業(yè)報刊、作品集和書法主流網絡。____年____月，在蘇州市紀委舉辦的蘇州市“廉潔是福”書畫比賽中，王少輝獲一等獎、何熠青獲二等獎、沈才林、裔志杰、侯錦亭、承伯南、金建國、盛建明、周益獲三等獎。____年____月，在江蘇省“迎奧運”企業(yè)職工書畫比賽中，盛建明獲三等獎，沈才林獲優(yōu)秀獎;____年____月，“相城之約書畫小品展”在《書法報》發(fā)表;____年____月，周雪耕作品入展中國書協(xié)千人千作展;____年____月，裔志杰作品入展全國第六屆書壇新人展;____年____月____日，周雪耕書法作品大型網絡展在中國書法家網站成功舉辦。____年下半年，曹后靈、周雪耕、方建明、裔志杰作品入選“吳門書道——蘇州書法晉京展”，并于____年____月____日在中國美術館展出。三、服務會員、社會呈現(xiàn)新亮點。____年，書協(xié)圍繞服務會員、服務群眾開展了一系列活動，進一步提高了會員的藝術水平，同時為推動全區(qū)文化建設發(fā)揮了積極的聯(lián)絡協(xié)調作用。____月____日，書協(xié)召開了上半年工作會議。會議有三項議程：一是布置下階