本票支票與票據(jù)培訓資料

本資料來源第四節(jié)本票一、本票的定義英國《1882年票據(jù)法》：Apromissorynote

isanunconditionalpromiseinwritingmadebyonepersontoanother,signedbythemaker,engagingtopayondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedperson,ortobearer.本票是一項無條件的書面支付承諾，由一人做成，并交給另一人，經(jīng)制票人簽名承諾在即期或在某一固定日期或可確定的將來日期，支付一定數(shù)目的金額給一特定之人或其指定之人或來人。收款人制票人二、本票基本關系人1、出票人即付款人(maker)2、收款人(payee)

Due11thJuly,1999PromissoryNoteforGBP８00.00London,8thApril,1999At90daysaftersightwepromisetopayBeijingArtandCraftCorp.ororderthesumofEighthundredpounds

ForBankofEuropeLondon.

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三、本票的內(nèi)容本票的行為出票——背書——提示——付款——追索——保證無承兌四、本票的必備項目（一）寫明“本票”字樣（二）無條件書面支付承諾（三）確定的金額（四）出票人名稱和簽字（五）出票日期（六）收款人名稱五、本票與匯票的區(qū)別1、基本當事人不同2、付款方式不同本票的出票人自己出票自己付款，是承諾式票據(jù)；匯票是出票人要求付款人無條件地支付給收款人的書面支付命令，付款人沒有義務必須支付票款，除非他承兌了匯票，所以匯票是命令式或委托式的票據(jù)。3、包含的交易數(shù)不同本票包含一筆交易結算；匯票包含兩筆交易結算。4、本票不允許制票人與收款人做成相同一個當事人，匯票允許出票人與收款人做成相同一個當事人。5、承兌等項不同本票不須：(1)提示要求承兌(2)承兌(3)參加承兌(4)發(fā)出一套匯票以上四條均有通常匯票由出票人簽發(fā)一套，一般為兩份正本，第一份寫名“firstofexchange(1)”，第二份寫明“secondofexchange(2)”，如果其中一份已憑以付訖款項，另一份便自動失效，所以，許多匯票均注明“付一不付二”。6、主債務人不同本票：出票人；匯票：承兌前，是出票人；承兌后，承兌人7、國際本票遭到退票，不須做成拒絕證書。匯票則要求。六、本票的種類商業(yè)本票:工商企業(yè)為出票人

銀行本票：銀行為出票人國際小額本票旅行支票流通存單中央銀行本票各種債券國庫券第五節(jié)支票（Cheque）一、支票的定義英國《1882年票據(jù)法》：

Brieflyspeaking,achequeisabillofexchangedrawnonabankpayableondemand.Detailedlyspeaking,achequeisanunconditionalorderinwritingaddressedbythecustomertoabank

,signedbythatcustomerauthorizingthebanktopayondemandasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedperson,ortobearer.簡單地說，支票是以銀行作為付款人的即期匯票。詳細地說，支票是銀行存款客戶向他開立帳戶的銀行簽發(fā)的，授權該銀行即期支付一定數(shù)目的金額給一特定之人或其指定之人或來人的無條件書面支付命令。銀行客戶付款銀行收款人123

Due11thJuly,1999

Check

London,31stJan.,1999No.111111BANKOFEUROPELONDON

PaytoTianjinEconomic&DevelopmentCorp.OrorderofthesumoffivethousandpoundsGPB5000

ForSinn-BritishTradingyLondon

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二、支票的內(nèi)容三、支票的必備項目（一）寫明“支票”字樣（二）無條件書面支付命令（三）確定的金額（四）出票人名稱及簽字（五）出票日期（六）付款銀行名稱四、支票與匯票的不同點1．支票是支付工具，只有即期付款，沒有承兌，也沒有到期日的記載。2．支票的主債務人是出票人，遠期匯票承兌后的主債務人是承兌人。3．支票只能開出一張，匯票可以開出一套。4．支票的付款人一定是銀行或其他金融機構，匯票的付款人沒有這種規(guī)定。

5．支票可以保證付款。為了避免出票人開出空頭支票，保證支票提示時付款，《美國票據(jù)法》規(guī)定：受票行可應出票人或持票人的請求，在票面上寫上“證明”（CERTIFIED）字樣并簽字。這張支票就成了保付支票。商業(yè)信用轉為銀行信用。匯票沒有保付的做法。6．支票可以止付，匯票承兌后即不可撤銷。7．支票有劃線的做法，而匯票沒有這種做法。支票的出票ISSUE概念：出票人作成支票并交付支票的行為。出票的效力：A避免空頭支票B出票人初簽與復簽一致C付款行拒付時，出票人承擔責任D過期提示，持票人仍保留追索權，但因持票人過失造成的出票人損失，應賠償支票的提示PRESENTMENT我國票據(jù)法規(guī)定：持票人應自出票日起10日內(nèi)提示；異地支票，由中國人民銀行另行規(guī)定支票的付款PAYMENT（一）付款人的義務：出票人可賦予權利，而非義務。付款是有條件的。付款行在某些情形可免除付款義務，拒付：持票人未在法定期限提示出票人撤回付款委托，且支票提示期限屆滿支票的票據(jù)權利時效屆滿，6個月付款人已收到出票人破產(chǎn)通知（二）支票付款委托的撤消日內(nèi)瓦：出票人在提示期間經(jīng)過后，可以撤消付款委托，在提示期間不得撤消支票的辯劃線概念：在峽支票正面界劃平行線北。劃線后牛的支票只弦能委托銀殺行轉帳，談不能提取木現(xiàn)金。一般劃瞞線和特抬別劃線五、支免票的種位類1、按照收搶款人的不認同分類爹當支票收岔款人是來突人時，它滴就稱為來人支票，又稱不記名到支票。取款導時持票通人無須屈在支票姐背后簽熟章即可箭支取。當收款但人是記捕名當事勉人時，牽它被稱來為記名支暑票，取款時皮須由收款么人簽章后蜂方可支取及。2、按照出燈票人的不址同分類泄當支票出畫票人是銀職行時，表剃明一家銀銀行做為顧妨客在另一癥家銀行開敘立帳戶，恥從而開出誓的是銀行支候票。當出票人棵是個人時透，開出的捕支票稱為私人支票。3、按照支澆票是否保鹽付分類遍按此可分題為保付支團票（Cert井ifie悼dCh胞eque）和普通支層票，即未經(jīng)噸保付的支困票4、根據(jù)雷支票的沃支付方怒式不同可以分為現(xiàn)金支范票和轉賬支票。前者只龍能用于舟支取現(xiàn)支金，不騰能用于寇轉賬；后者只新能用于科轉賬，婆不得支泛取現(xiàn)金出。5、按照邪支票付公款是否焰有特殊誕限制或仍特殊保抖障分類獄或支票虎是否劃社線分類鞏可以釘分為劃線支票發(fā)和普通支確票（又稱開國放支票，襲未劃線支胡票）。前者只能考轉帳付款揮，后者可砍以現(xiàn)金付呢款。六、支票蒜的劃線1．定義廟：在票面上誰劃有兩條植平行線，據(jù)規(guī)定只能進通過銀行計收款而不據(jù)能由持票想人直接提雞取現(xiàn)款。2．有權劃嘉線人出票人和堅持票人3．劃線的業(yè)作用可以防蛙止支票雀丟失或呀被偷竊裹而被冒積領票款4．劃線支賀票種類普通劃線瓦支票特殊劃線已支票七、支票位的止付與關拒付出票人例撤銷其最開出的瘡支票就疫是止付付款行對惠不符合要病求的支票狀拒絕付款欺并退票就怖是拒付支票的粘種類1普通支完票（既可捷提現(xiàn)，心又可轉稀帳）2現(xiàn)金支票（只能提島現(xiàn)，不能薄轉帳）3轉帳支票（只能轉漏帳，不可瓶提現(xiàn)）說明：1、支票都是祝即期的。如果唱支票上友另行記煮載付款級日期的車，該記良載無效鼓。2、劃線支分票只可轉伙帳，不可冒提現(xiàn)。3、支票可盼由付款銀協(xié)行加保付紫字樣并簽坊字而成為奶保付支票銅。付款銀麗行保付后醋就必須付療款。支票逆經(jīng)保付后鋪身價提高馳，有利于充流通。第六節(jié)鏈票據(jù)俗風險、耕欺詐及蟻其防范一、票據(jù)彼風險與票因據(jù)欺詐票據(jù)作為訂國際結算菌中一種重祖要的支付徐憑證，在唇國際上使零用十分廣撤泛。由于渠票據(jù)種類淹繁多，性齡質(zhì)各異，將再加上大涂多數(shù)國內(nèi)剝居民極少表接觸到國僑外票據(jù)，范缺乏鑒別能力，因床而在票據(jù)權的使用過眾程中也存銅在著許多槐風險。票據(jù)欺詐嘴：利用票歉據(jù)騙取裹他人資趣金、財?shù)刮锏男袪€為二、票據(jù)非的偽造及甲風險承擔1、偽造雜出票人鄭簽字2、偽造拼背書三、票歌據(jù)欺詐仇的防范1、企業(yè)麥和個人2、銀行在票據(jù)詠的風險蝕防范方盲面，要大注意以巴下幾點杠：1、貿(mào)易成業(yè)交以前，掌一定要了扒解客戶的暈資信，做通到心中有孩數(shù)，防患網(wǎng)于未然。概特別是對刺那些資信湖不明的新辣客戶以及氏那些外匯銹緊張、地賞區(qū)落后、治國家局勢姐動蕩客戶至。2、對客鏡商提交質(zhì)的票據(jù)妻一定要電事先委后托銀行效對外查暴實，以控確保能劉安全收舒匯。3、貿(mào)易避成交前稍，買賣曉雙方一膛定要簽啟署穩(wěn)妥憐、平等速互利的裂銷售合罵同。4、在銀行巾未收妥票廳款之前，自不能過早月發(fā)貨以免伐貨款兩空緒。5、即使舅收到世錢界上資取信最好共的銀行始為付款淘行的支鵝票也并感不等于懷將來一置定會收這到貨款隊。近年族來，國慎外不法微商人利啊用偽造犯票據(jù)及工匯款憑敲證在國訪內(nèi)行騙笑的案件遣屢屢發(fā)步生，且冷發(fā)案數(shù)倚呈上升奮趨勢，稀對此不怪能掉以湯輕心。如何識蠅別真假艱本票1、真本票吹系采用專味用紙張印劍刷，紙質(zhì)士好，有一艙定防偽措讓施，而假優(yōu)本票只能凍采用市面它上的普通孔紙張印刷脆，紙質(zhì)差轉，一般比黑真本票所陣用紙張薄照且軟。2、印刷真汽本票的油扎墨配方是臂保密的，脅詐騙分子澆很難得到敵，因此，盼只能以相宜似顏色的歡油墨印制朵，這樣假敏本票票面性顏色較真撥本票有一沒定差異。3、真本票舞號碼、字鑄體規(guī)范整美齊，而有略的假本票路號碼、字懸體排列不熔齊，間隔配不勻。4、由于是繩非法印刷真，假本票蕩上簽字也遞必然會假盲冒簽字，憤與銀行掌件握的預留個簽字不符能。案例弘和有止限責任解公司遺暗失空白課轉帳支然票一張捉。200汗3年4月1日，青帆年甲持零該空白沒轉帳支歐票到東純安百匯耐商廈購府買物品逮，價值彩合人民忙幣1萬2千4百元.東安百匯淺商廈售貨礦員根據(jù)該罰青年提示呆填寫了支赤票，包括歉開戶銀行修名稱、簽嫌發(fā)人帳戶舍、用途及像大小寫金嘩額等事項答。其中大路寫金額中仁的“百”犁字錯寫。4月2日，東值安百匯秩商廈財菠務持該幸支票到綿銀行轉斗帳，銀忍行以帳隆戶不符率退回支雹票。東退安百匯做商廈憑書支票上雁的印鑒用要求弘剛和有限治責任公伴司償付授貨款。杏弘和有陪限責任名公司以田該支票峽已作廢耳為由拒位絕絕支夜付，東砍安百匯扮商廈遂煮起訴。第一種期意見認霧為：弘瓦和有限殖責任公贈司違反蘆有關金砌融法規(guī)役，擅自翠簽發(fā)預拾留印鑒扮的空白江支票，瞧且未妥兇善保管害該支票蘆。在該辣支票遺薄失后，銷又未按《中華人民私共和國民極事訴訟法》規(guī)定的消公示催劣告程序名宣告票才據(jù)無效蝦，致使街他人冒涉用該支壘票購物省，對此過弘和有私限責任希公司應梯承擔責國任。另一種意拿見認為：蛋雖然弘和哀有限責任蒼公司遺失掉空白轉帳越支票，但悠是，東安擺百匯商廈珍不能僅憑荷一張作廢唯的支票，歐請求弘和尿有限責任乏公司承擔蓮責任。本案爭議兩的焦點是豪誰應對空栗白轉帳支恢票被他人課冒用購物談負法律責濱任1、弘和有倡限責任公炮司簽發(fā)預陶留印鑒的摸空白轉帳貿(mào)支票系違逃法行為。國務院198讓8年12月19日發(fā)布底的《銀行結算紡辦法》明確規(guī)眼定支票衛(wèi)應按規(guī)膜定填寫餃，“未第按規(guī)定迫填寫，熄被涂改狂冒領的嶼，由簽處發(fā)人負耐責?！敝袊宋涿胥y行《關于不得衰簽發(fā)空白友支票的補郊充規(guī)定》以及《轉帳支票稀使用須知》均強調(diào)“憤不得簽發(fā)耀預留印鑒川的空白支鉛票?！焙牒陀邢奚熑喂敬s無視上詢述規(guī)定，蹦違法簽發(fā)明預留印鑒內(nèi)的空白支本票。2、弘和有躁限責任公坦司未妥善吊保管支票笨，支票遺戲失后，又鬼未按法定懂公示催告覆程序宣告抬票據(jù)無效堡。弘和有限憑責任公司怕辯稱支票牧已作廢沒啊有法律依且據(jù)。《中華人通民共和這國民事下訴訟法》第193條規(guī)定：愛“按照規(guī)欣定可以背衛(wèi)書轉讓的婦票據(jù)持有股人，因票莖據(jù)被盜、塊遺失或者賴滅失，可贈以向票據(jù)更支付地的商基層人民失法院申請曉公示催告絲式?！薄吨腥A人浮民共和煮國民事夏訴訟法》第197條規(guī)定：憶“沒有人凍申報的，乎人民法院遵應當根據(jù)經(jīng)當事人的辟申請，作動出判決，中宣告票據(jù)府無效。判遠決應當公栗告，并通啟知支付人閉”。根據(jù)法脂律規(guī)定患，宣告陵票據(jù)無川效只能躁通過公努示催程泰序由法敬院作出瓶，票據(jù)癢當事人秩單方面穗聲明票昌據(jù)作廢斯的做法橡是沒有晴法律效衛(wèi)力的?；糜癖景负虢楹陀邢蘩⒇熑喂撍驹诳肇灠字本氵z失后襪，沒有滲采取法艱定補救谷措施，攤致使支搞票被他尚人冒領步，對此農(nóng)，弘和使有限責責任公司劉應承擔危責任。3、東安岸百匯商妥廈工作偉人員因達工作失際誤，填尖寫支票持時錯寫闊“百”用字，不騎是本案毀支票被壇他人冒厭領的原碰因，只旦能造成少銀行退門回支票怕，不會壩造成他麗人冒用寒支票購日物的必爽然結果崗，其行租為僅屬屯工作上溉的失誤僚，所以育不能免猴除弘和才有限責河任公司湖的民事杯責任。東安百匯峰商廈要求壓弘和有限蘆責任公司旬賠償貨款掛損失的請文求，符合魯法律規(guī)定序，應該予代以支持。案例1992年1月28日，北京張賽帝克計掏算機工程刷有限公司因持有一張HK$茶232忌260雨00的香港稅南洋商歷業(yè)銀行襪支票，腿到北京叨中行托吳收部要暮求向外單收款。立在辦理諒托收過憲程中，阿該支票桿出票人——香港達墾成貿(mào)易預運輸公烈司曾托夾人找到氧托收部研經(jīng)理，晝稱收款褲人急需叔用錢，狼請求先跌給予通猜融付款敗。北京鞏中行經(jīng)四審核支威票，發(fā)愉現(xiàn)一些挖疑點：錘（1）支票悅本身經(jīng)拳折不平導，證明模已在外緊流傳很袍久。（2）出票焦人簽字怪不流暢踩，有模趕仿之嫌宋。（3）支票金佛額較大，俱不合常理弓，且簽字碼上下排列具不齊，字爪體之間間蛙隔不同，眼像是用手呆將字