煙草行業(yè)快速增長的原因與變動態(tài)勢

國家煙草專賣局煙草經(jīng)濟(jì)研究所經(jīng)濟(jì)研究報(bào)告輪第雷25饞號視餐2003拔年挑2稀月好25腫日賠愧簽報(bào)：夏呂忠信煙草行業(yè)三年快速增長的原因分析及變動態(tài)勢一、問題的提出自2000年開始，煙草行業(yè)卷煙產(chǎn)銷量、工商稅利及其它有關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)增長率在連續(xù)多年的下降之后出現(xiàn)止跌回升，并在隨后兩年中保持快速增長之勢(如圖所示)。在2000-2002這三年間，全國卷煙產(chǎn)銷量分別以年均1.6%和2.5%的速度保持增長，而行業(yè)工商稅利年均增長率更高達(dá)14.9%。到2002年，全國卷煙產(chǎn)銷分別為17225億支和17493億支，完成工商稅收和利潤分別為1050億元和406億元。從絕對值來看，除了卷煙產(chǎn)量比1995年稍低之外，其它各項(xiàng)指標(biāo)在2002年都創(chuàng)造了歷史新高。面對外部多重壓力和內(nèi)部多種矛盾，是什么因素使得煙草行業(yè)能夠連續(xù)三年保持快速增長？在總量增長的背后煙草行業(yè)具有什么樣的結(jié)構(gòu)變動趨勢？經(jīng)過2002年的高速增長之后煙草行業(yè)未來幾年的發(fā)展前景如何？立足于現(xiàn)實(shí)并著眼于未來，這是行業(yè)上下應(yīng)該思考的幾個(gè)基本問題。針對上述問題，本文將在第二至四部分逐一進(jìn)行嘗試性回答，在最后部分將提出幾點(diǎn)政策性思考。二、煙草行業(yè)三年快速增長的原因分析為什么煙草行業(yè)在連續(xù)多年的增速減緩之后，會在2000-2002年這三年中出現(xiàn)快速增長之勢？原因應(yīng)該說是多方面的。但經(jīng)過對行業(yè)實(shí)踐進(jìn)行冷靜而客觀的梳理分析，不難發(fā)現(xiàn)，以下六個(gè)因素的綜合作用，在支撐煙草行業(yè)保持三年快速增長過程中，的確起到了最為關(guān)鍵的影響。1、宏觀經(jīng)濟(jì)整體趨好，帶動了全社會煙草消費(fèi)需求的穩(wěn)定增長。作為一個(gè)生產(chǎn)和經(jīng)營消費(fèi)品的經(jīng)濟(jì)部門，煙草行業(yè)的增長狀況與國民經(jīng)濟(jì)的整體態(tài)勢，尤其是與國內(nèi)生產(chǎn)總值的增長狀況、商品價(jià)格變動趨勢和居民消費(fèi)水平等有著非常密切的相關(guān)關(guān)系。根據(jù)1991-2002年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)測算，煙草行業(yè)工商稅利名義增長率與國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)名義增長率、商品零售價(jià)格指數(shù)和社會消費(fèi)品零售總額名義增長率的相關(guān)系數(shù)分別為0.783、0.837和0.692，它們之間基本保持著“同升同降”的同步變動趨勢(如圖所示)；如果再進(jìn)一步進(jìn)行兩個(gè)變量的回歸分析的話，結(jié)果表明，GDP增長率、商品零售價(jià)格指數(shù)增長率、社會商品零售總額增長率每提高一個(gè)百分點(diǎn)，它們拉動煙草行業(yè)工商稅利增長率的提高幅度分別是0.89、1.24和1.03個(gè)百分點(diǎn)(由于所有上述變量都是相互關(guān)聯(lián)的，煙草行業(yè)的稅利增長也是各種因素綜合作用的結(jié)果，這里分別測算，只是為了更清楚地說明煙草經(jīng)濟(jì)與各個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的相互關(guān)系，絕不能把上述測算結(jié)果簡單相加)。自1990年代中后期以來,國家針對市場需求持續(xù)低迷的狀況，實(shí)施了一系列以積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策為主要內(nèi)容、旨在刺激有效需求的宏觀調(diào)控措施，致使GDP在經(jīng)歷了1995-1999年增速持續(xù)減緩之后，從2000年開始有所回升，按可比價(jià)格計(jì)算，當(dāng)年增長速度比上年提高了0.9個(gè)百分點(diǎn)。2001年雖又稍有下降，但2002年又呈現(xiàn)出加速增長之勢。與此同時(shí)，社會消費(fèi)品零售總額增長率和商品零售價(jià)格指數(shù)都由持續(xù)下跌轉(zhuǎn)向略有回升。由于宏觀經(jīng)濟(jì)整體趨好，這為卷煙銷售均價(jià)的提高和總體規(guī)模的擴(kuò)張創(chuàng)造了有利的需求條件，并進(jìn)而有效拉動煙草行業(yè)的產(chǎn)值及收入、稅金和利潤等各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的快速增長。2、煙葉實(shí)現(xiàn)了由嚴(yán)重過剩到穩(wěn)定供給的過渡，為行業(yè)整體的恢復(fù)與增長奠定了有利基礎(chǔ)。1996-1997年全國煙葉連續(xù)兩年多種多收，導(dǎo)致煙草行業(yè)在隨后幾年背上了沉重的包袱，并因此而形成了巨大的資源損失和浪費(fèi)。會計(jì)決算報(bào)表顯示，1998年，全國煙葉購銷企業(yè)“三項(xiàng)費(fèi)用”為107億元，當(dāng)年虧損總額高達(dá)64億元。由于煙葉經(jīng)營出現(xiàn)巨額虧損，直接導(dǎo)致當(dāng)年工商稅利增長率減少了6個(gè)百分點(diǎn)，其中利潤增長率減小幅度更是高達(dá)22個(gè)百分點(diǎn)。針對煙葉經(jīng)營的被動局面，煙草行業(yè)在隨后幾年采取了較為果斷的“雙控”政策，并實(shí)施了一系列消化庫存的有效措施，從而使得全國煙葉逐漸實(shí)現(xiàn)了由嚴(yán)重過剩到穩(wěn)定供給的過渡。從2000-2002年的總體情況來看地，由于煙葉總量控制和結(jié)構(gòu)提升得以同步推進(jìn)，使得煙葉虧損額以年均40%以上的速度不斷縮小，到2002年煙葉經(jīng)營已實(shí)現(xiàn)“扭虧為盈”，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)利潤超過了30億元。也正是由于煙葉生產(chǎn)經(jīng)營的持續(xù)好轉(zhuǎn)，這為煙草行業(yè)的整體增長奠定了非常有利的基礎(chǔ)條件。粗略地測算，在這三年中，由于全國煙葉基本實(shí)現(xiàn)由嚴(yán)重過剩向穩(wěn)定供給的過渡，這對煙草行業(yè)總體增長的貢獻(xiàn)率至少在10%以上。3、大力推進(jìn)卷煙銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，有效提高了煙草系統(tǒng)對國內(nèi)市場的控制力和占有率。根據(jù)調(diào)查，國內(nèi)煙草市場的需求總量近年來基本保持平穩(wěn)態(tài)勢。有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，1995年全國吸煙率(15歲及以上人口中吸煙人數(shù)占該年齡段人口總數(shù)的比重)為33%，2001年下降為31%。另據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局出版的權(quán)威統(tǒng)計(jì)資料—《中國價(jià)格及城鎮(zhèn)居民家庭收支調(diào)查統(tǒng)計(jì)資料》及《中國農(nóng)村統(tǒng)計(jì)年鑒》公布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，城鄉(xiāng)居民卷煙購買量近年來一直保持著穩(wěn)中略降的態(tài)勢，與1995年相比，2001年城鄉(xiāng)居民人均卷煙購買量分別下降了6.3%和5.4%。如果綜合考慮人口總數(shù)、吸煙率及消費(fèi)者平均消費(fèi)量等因素，推算得知全國卷煙市場需求總量近年來沒有明顯的萎縮，也沒有明顯的擴(kuò)張，全社會消費(fèi)總量大致保持在18000億支左右。然而，在社會消費(fèi)總量保持基本穩(wěn)定的情況下，煙草行業(yè)通過推進(jìn)卷煙銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，不斷減少了非正常渠道生產(chǎn)及流通的卷煙在市場上的占有量，使得煙草系統(tǒng)對國內(nèi)市場的控制力顯著增強(qiáng)，其卷煙銷售總量和市場占有份額也得以持續(xù)提高。4、通過加強(qiáng)宏觀調(diào)控并充分利用“專賣專營”的體制優(yōu)勢，不斷提高卷煙市場的整體價(jià)格水平并維持相對較高的“壟斷性收益”。近年來，煙草行業(yè)較為充分地利用了“專賣專營”的體制優(yōu)勢，制定并實(shí)施了一系列以“控量、促銷、穩(wěn)價(jià)、增效”為基點(diǎn)的宏觀調(diào)控政策，在嚴(yán)格限制卷煙產(chǎn)量和不斷加大促銷力度的基礎(chǔ)上，不斷提高卷煙市場的整體價(jià)格水平，系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)因此也獲得了遠(yuǎn)高于社會平均利潤率的“壟斷性收益”。例如，在最近幾年中國經(jīng)濟(jì)整體出現(xiàn)較為明顯的通貨緊縮、價(jià)格水平持續(xù)走低的情況下，全國卷煙市場銷售價(jià)格水平卻一直保持著穩(wěn)中有升之勢。1999年，煙草系統(tǒng)對外卷煙銷售均價(jià)約為2.5元/盒，2002年上升到3.0元/盒，年均提高6.3%；與此同時(shí)，分牌號匯總計(jì)算的卷煙零售價(jià)格指數(shù)雖然在部分年份稍有下降，但整體表現(xiàn)依然是基本穩(wěn)定。毋庸諱言，正是由于煙草行業(yè)擁有“專賣專營”的體制優(yōu)勢，保證了系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)可以普遍獲得遠(yuǎn)高于其它行業(yè)的“壟斷性收益”。如2001年，全國國有及銷售收入在500萬元以上的非國有工業(yè)企業(yè)的成本費(fèi)用利潤率為5.4%，總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率為9.3%，而同年全國卷煙工業(yè)企業(yè)的上述兩項(xiàng)指標(biāo)分別為18.4%和48.3%，分別是全國平均水平的3.4倍和5.8倍。響窮5瞧、傳統(tǒng)優(yōu)勢凈省區(qū)和企業(yè)黎壓力的顯著意增強(qiáng)與后發(fā)啦地區(qū)和企業(yè)夜發(fā)展動力的潔普遍提高，凈為行業(yè)整體貸的快速增長衣產(chǎn)生了一定高的助推效果樹。鞠伴隨全國卷池?zé)熓袌龉┣笕剃P(guān)系的變化旅，賣方的市匆場主導(dǎo)地位壤被逐漸削弱里，而買方的扇市場主導(dǎo)優(yōu)綿勢卻日益突潮顯。在這種磚背景下，長飲期在煙草系泉統(tǒng)具有舉足褲輕重影響的仔傳統(tǒng)優(yōu)勢省瘦區(qū)和企業(yè)遇撈到了許多前寄所未有的壓屬力和挑戰(zhàn)。擠面對形勢的劍變化，這些員省區(qū)和企業(yè)繁不斷改變過倉去在優(yōu)越條凳件下形成的喝一些不利于渴其進(jìn)一步發(fā)腔展的觀念和窮行為，其市蔥場意識、競豬爭意識和服巴務(wù)意識普遍刪增強(qiáng)，各方慎面工作都較療原先更加積予極主動。而益對于那些后解發(fā)省區(qū)和企帳業(yè)，由于市昌場競爭格局蘆發(fā)生了有利辮于它們的變憲化，在相對器優(yōu)越的內(nèi)部擠市場條件支塞撐下，其發(fā)梳展動力得以覺普遍增強(qiáng)，投創(chuàng)新精神和脾拼搏精神也亦明顯提高。芽客觀而理性還地分析，之靜所以中國煙幟草近年來在佛“困此消彼長霉”渾過程中能夠非實(shí)現(xiàn)行業(yè)整腎體的快速增哄長，它與不涂同省區(qū)、不妙同企業(yè)上述騾觀念和行為靜的調(diào)整是有次著密不可分階的聯(lián)系的。什醋6驕、尤2001抓年彩6殘?jiān)掳Y1想日起實(shí)施的傲新的卷煙消謀費(fèi)稅政策，移在提高行業(yè)腦整體稅負(fù)水副平的同時(shí)也寧為大部分優(yōu)燃勢大企業(yè)提揚(yáng)供了相對改尤善的政策環(huán)所境。巨從忽2001剩年制6悉月堪1蛛日起，國家揮開始實(shí)施新紐的卷煙消費(fèi)哨稅政策，稅狹務(wù)部門把核堵定卷煙消費(fèi)只稅計(jì)稅價(jià)格餃的參考依據(jù)檢從卷煙工業(yè)柱企業(yè)的出廠渡價(jià)格改為調(diào)蝴撥價(jià)格。根鳳據(jù)新的計(jì)稅暴基價(jià)，先對你所有類別的員卷煙征收一撒道從量稅判(自此次改革新腎增加的內(nèi)容病)鑰，定額稅率淡為每箱政150喇元；然后再沾分兩個(gè)檔次涂征收從價(jià)比學(xué)例稅，其中含：每箱不含錫增值稅的調(diào)儉撥價(jià)格在硬12500瘡元（含申12500危元）以上的穗稅率為笨45%檔；同12500糖元以下的稅讓率為賢30%刑。從總體上拾來看，改革神后各類卷煙董特別是低檔澆卷煙的稅負(fù)掉水平與改革噴前相比有了層較大幅度的猶提高綱(舌主要影響因里素是計(jì)稅基疏價(jià)的變化顛)幫，如歷2001州年全國平均燙的單箱消費(fèi)宵稅比上年提軍高了碌161.6筋元，提高幅慎度為命10.6%章；當(dāng)年全國株卷煙消費(fèi)稅病增長率達(dá)到引12.7%墾，比上年高扮出了殊6.9坦個(gè)百分點(diǎn)。桌另外，由于峽計(jì)稅基價(jià)的咸改變和稅率闖結(jié)構(gòu)的調(diào)整豎，這對維護(hù)激企業(yè)間的公示平競爭武(賄同檔次卷煙達(dá)的稅收負(fù)擔(dān)梯在稅改之前炒是懸殊極大爺?shù)?，稅改之利后雖仍未達(dá)讀到一致，但剩相對差距也今大為縮小皂)喂和促進(jìn)產(chǎn)品粒結(jié)構(gòu)較高的層企業(yè)的發(fā)展晨是較為有利惰的。在新的莫卷煙消費(fèi)稅爹政策實(shí)施以子后，部分優(yōu)績勢大企業(yè)因致此而獲得了嚷相對較好的卷改善環(huán)境，幫它們對行業(yè)潮整體的快速鏟增長因此也抱發(fā)揮了更加俗積極的支撐狡和帶動作用椅。蘋三、總量增謀長背后的結(jié)燈構(gòu)變動態(tài)勢贊廚芳毫無疑問，訂作為一個(gè)完勿整獨(dú)立的產(chǎn)言業(yè)部門，中壽國煙草不但喜要追求稅利憐總額及其它自總量指標(biāo)的章持續(xù)增長，桂更重要的是得要實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)隔結(jié)構(gòu)的持續(xù)德優(yōu)化。因?yàn)榧嫖ㄓ薪?jīng)濟(jì)結(jié)概構(gòu)的持續(xù)優(yōu)取化，才可能遺為總量的持未續(xù)增長提供續(xù)堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)貓支撐和不竭籃的動力源泉籮。然而，煙算草行業(yè)在錘2000搶以來總量保姥持快速增長顯的背后，其景結(jié)構(gòu)優(yōu)化工頌作明顯處于睬較為滯后的掘狀態(tài)，由此君也對行業(yè)整樸體的未來發(fā)那展設(shè)置了許煎多不利的掣餐肘和梗阻。資賄1誼、從企業(yè)結(jié)包構(gòu)來看，雖趁然小煙廠數(shù)續(xù)量在不斷減兇少，但部分作優(yōu)勢大企業(yè)怕正乏“屈由強(qiáng)趨弱獵”盯，行業(yè)集中派度在較低水初平上旨“病不升反降殃”梳?？窭碚撗芯亢托軐?shí)證資料表糞明，煙草制昏品是適合以紅大集團(tuán)、大衫公司形式組勾織生產(chǎn)與經(jīng)秀營的，集中淡度是決定產(chǎn)犁業(yè)整體結(jié)構(gòu)質(zhì)優(yōu)化程度和沿經(jīng)濟(jì)效率高續(xù)低的最為重培要的因素。便在芽2001培年，美國、映日本、英國眨這三個(gè)世界拴領(lǐng)先的煙草蔥強(qiáng)國，最大級的一家企業(yè)專卷煙銷量占揚(yáng)國內(nèi)市場的丸份額分別為進(jìn)50.8%繁、掉74.9%吹和抱39.7%失，都“盒四廠商指數(shù)江”勞(督最大的四家碰企業(yè)占行業(yè)窮整體的比重吐)捉都在壇90%宣以上，其國嗚內(nèi)市場已呈悶現(xiàn)出很高的恰集中態(tài)勢?？字袊鵁煵蓍L逢期以來一直悠致力于推進(jìn)鍬企業(yè)組織結(jié)棉構(gòu)的優(yōu)化調(diào)倡整工作，并伶且在關(guān)閉小拒煙廠方面也軍取得了實(shí)質(zhì)鋸性進(jìn)展。不泉過，盡管篩“副關(guān)小限劣掉”輪成績顯著，臂但從客觀現(xiàn)伴實(shí)來看，部景分優(yōu)勢大企嚼業(yè)在結(jié)構(gòu)調(diào)魔整過程中卻榜出現(xiàn)了皆“變由強(qiáng)趨弱爐”詳現(xiàn)象，行業(yè)及集中度也表妨現(xiàn)出盜“掏不升反降漿”容的劣化態(tài)勢啦。如用國際慌通行的衡量禽行業(yè)集中度夢的勇“凝四廠商指數(shù)趣”倉和頂“叨八廠商指數(shù)怎”農(nóng)來看，中國荷卷煙工業(yè)企槳業(yè)按卷煙產(chǎn)宏量指標(biāo)計(jì)算蛾的集中度在黨2000-錫2002估年一直呈下強(qiáng)降趨勢紅(踩如圖所示考)巖，其中密“字四廠商指數(shù)副”督由湖17.8%蜜下降到頃16.1%匙，受“厚八廠商指數(shù)奪”穴由挽28.2%棄下降到勞26.4%員。行業(yè)集中訊度在較低的虧水平上題“扛不升反降庫”抖以及部分優(yōu)桐勢大企業(yè)較閃為明顯的宋“謝由強(qiáng)趨弱困”史，這是中國脅煙草行業(yè)未刃來發(fā)展必須耳高度重視并裕切實(shí)加以解熊決的重大問放題?；扉e2金、從產(chǎn)品結(jié)販構(gòu)來看，煙草草行業(yè)對高值價(jià)卷煙的依符賴度過高，儀滿足農(nóng)村市刷場和城鎮(zhèn)低噸收入群體消凡費(fèi)需求的中馬低價(jià)位卷煙拖有效供給不象足，卷煙產(chǎn)積品的午“勇頭重腳輕祥”媽致使行業(yè)可粱持續(xù)發(fā)展能鳥力較為脆弱黃。患2002串年全國卷煙據(jù)產(chǎn)品價(jià)位分林檔匯總數(shù)據(jù)兩顯示，銷售謠價(jià)格峰(因工業(yè)企業(yè)武)涼在躍100怪元以上的卷帖煙，其銷量既為勵(lì)286.9街億支，營業(yè)劉利潤為丸65.7斬億元，占行薪業(yè)整體赴(藝工業(yè)社)次的比重分別剃為橡1.7%絹和賄31.8%道；叔50懂元以上的卷躲煙銷量為質(zhì)889.5訓(xùn)億支，營業(yè)湖利潤為俱96.9米億元，所占胸比重分別為胸5.3%未和幻46.9%酬；龜30忍元以上的卷如煙銷量為瑞2685.堵7完億支，營業(yè)旅利潤為服175.2飛億元，所占創(chuàng)比重分別為悲16.1%胃和踐84.7%突。從碌2000睬、僻2001感年的統(tǒng)計(jì)數(shù)纏據(jù)來看，情誰況也大抵如亡此。由上述核數(shù)據(jù)可知，撤雖然現(xiàn)階段嫁煙草行業(yè)具徹有相對較高仍的盈利水平富，但它絕大鑼部分是依賴進(jìn)于那些主要孫由問“邁灰色消費(fèi)某”步支撐起來的盞“自高價(jià)卷煙文”重的。而由于集大多數(shù)煙草樣企業(yè)對迎“謙高價(jià)卷煙歉”歌都存在著過晶度依賴癥，部從而致使圍豈繞此類卷煙陵的市場相互信封鎖、產(chǎn)品飽過度包裝、饞牌號頻繁更稅迭等不良現(xiàn)級象在煙草行獄業(yè)普遍而大穴量地發(fā)生。愉從近年來的削實(shí)際情形來別看，煙草行態(tài)業(yè)在修“跟高價(jià)卷煙酷”杏市場的不規(guī)瞞范競爭和供禾給過剩問題哥是非常突出扛的，但對于聰那些以滿足貢廣大農(nóng)村市刮場和城鎮(zhèn)低徹收入群體消暫費(fèi)需求為主繡的中低價(jià)位召卷煙，其有次效供給卻明式顯不足，行承業(yè)整體的產(chǎn)誕品供給結(jié)構(gòu)延存在著較為乘嚴(yán)重的宣“做頭重腳輕蛛”政現(xiàn)象。面對豈外部發(fā)展環(huán)龜境的變化脫(栽如消費(fèi)者行守為的日趨成椅熟和理性、測世界控?zé)熯\(yùn)拔動對煙草消燦費(fèi)環(huán)境的影竿響等盛)胡并立足于客躺觀的國情條呢件松(影如農(nóng)民收入告增長緩慢、菜城鎮(zhèn)低收入兔群體不斷擴(kuò)局大等渴)籃，如果不改由變對膏“葉高價(jià)卷煙評”臭的過度依賴丈和不解決趕“臟低價(jià)卷煙警”壺的供給不足版問題，中國陣煙草的可持現(xiàn)續(xù)發(fā)展能力孟就難以不斷客鞏固和增強(qiáng)側(cè)。夾斯3戰(zhàn)、從省區(qū)結(jié)看構(gòu)來看，可標(biāo)控制的市場碧資源日漸成佛為決定地區(qū)勢煙草經(jīng)濟(jì)增皆長的主導(dǎo)因摩素，暴稅利增長的懷活躍地區(qū)逐教漸由東部向鏡北部快轉(zhuǎn)移，全國匆煙草在嚼“知市場閉鎖式射”驕發(fā)展之中日廈漸陷入低水免平均衡陷阱返。日從事實(shí)和數(shù)灣據(jù)觀察，私1990蛙年代中期以補(bǔ)來，國內(nèi)大鼓部分省區(qū)在套諸多因素的飽作用下，紛梨紛走上了龍“蓬市場閉鎖式伶”面發(fā)展道路，往其內(nèi)部市場借首先立足于桌銷售本地生汁產(chǎn)卷煙，供愛給不足部分聚才在嚴(yán)格的釋行政管制下?lián)跬ㄟ^調(diào)進(jìn)外鋼省卷煙來補(bǔ)棗充。在這種惱模式之下，彼“悠銷大于產(chǎn)旋”吊的市場優(yōu)勢爛日漸成為決淹定各地?zé)煵菘媒?jīng)濟(jì)增長速漢度的主導(dǎo)性放因素，那些連內(nèi)部市場需隙求容量較大禮而供給能力文嚴(yán)重不足的廣省份普遍都觸取得了較為勵(lì)快速的增長快，而那些內(nèi)泡部市場需求擋容量有限而腦供給能力非塊常巨大的傳昆統(tǒng)優(yōu)勢省區(qū)川卻不同程度滑地遭遇了經(jīng)吐營困難?？退苡^而冷靜地釣分析，在國奇內(nèi)市場沒有腿對外開放而剝且仍有一定逃的增長潛力錘、全國煙草翠資源基本受綱控于煙草系等統(tǒng)的情況下湯，以行政控他制為主要特鋸征的喉“傳市場閉鎖式懸”央發(fā)展對于實(shí)債現(xiàn)顯“扯外部利益內(nèi)繩部化科”臨和顛“鎖內(nèi)部成本外香部化聰”稈的確可以發(fā)灶揮一定的功緞效。然而，農(nóng)由于這種模殿式極大地弱糞化了市場競巨爭機(jī)制作用英的發(fā)揮，限濫制了全國煙缸草資源的自宇由流動和優(yōu)已化配置，它甜最終必然導(dǎo)予致煙草行業(yè)霧日漸陷入低誤水平均衡陷響阱。主要表賴現(xiàn)在：反(1)椒煙草經(jīng)濟(jì)增昂長的活躍地稅區(qū)在經(jīng)歷了?！笆晌飨驏|說”慕的轉(zhuǎn)移之后讀，目前正呈色現(xiàn)出蘆“余由東向北溫”申的轉(zhuǎn)移；即接便剔除基數(shù)墳大小的影響熊，由區(qū)域壟稅斷和市場分塘割所導(dǎo)致的補(bǔ)“文強(qiáng)者趨弱、達(dá)弱者趨強(qiáng)被”任的結(jié)構(gòu)劣化潮趨勢日漸顯倦現(xiàn)。乓(2)血全國煙草資服源并未向最蜂具有比較優(yōu)漆勢的地區(qū)集船中，卷煙生章產(chǎn)布局的凝鋤固化和平均鼠化趨勢愈加次突出。如按企各省區(qū)卷煙驢產(chǎn)量占全國匆比重計(jì)算的野平均差，近鐘年來就呈逐囑年下降之勢顏，其中救2000秒年為霧2.50%尼，歐2001決年為蘭2.43%慢，鋤2002腸年為孝2.37%劇。敲(3)躺盡管稅利總首額在不斷增地長，但系統(tǒng)廣內(nèi)體制性交敬易成本正在貝急劇上升，暖地區(qū)間市場狼封鎖十分嚴(yán)愚重，零售戶假和消費(fèi)者對奪系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)慧的滿意度非妹常低下，在碰國內(nèi)市場國擁際化競爭日鋸趨激烈的形倒勢下全國煙芝草無法形成饒統(tǒng)一對外的盒整體競爭合去力。所有上臟述問題的嚴(yán)掘重存在，表乎明中國煙草槳雖然實(shí)現(xiàn)了熄稅利總額的好快速增長，住但事實(shí)上卻獨(dú)沒有帶來行稍業(yè)整體競爭墊實(shí)力的相應(yīng)睬提高。從某慘種程度上說武，如何在保乏持稅利總額適不斷增長的異基礎(chǔ)上切實(shí)籠提高行業(yè)整濕體的競爭實(shí)虧力，這是事堆關(guān)中國煙草貝未來生存與撥發(fā)展最為根決本性的戰(zhàn)略僵選擇。潔旁4所、從國際貿(mào)魂易結(jié)構(gòu)來看衣，盡管煙草濕行業(yè)近年來戒出口有所增偽長，但出口思總量遠(yuǎn)遠(yuǎn)少泰于外煙在國完內(nèi)市場的實(shí)司際占有量。成長期以來，暑國內(nèi)煙草市胖場的外貿(mào)依探存度一直處群于十分低下花的狀況。繪如從王“抗九五龍”亡以來的七年蠅之中，煙草訴系統(tǒng)進(jìn)口卷膝煙占同期國良內(nèi)銷售總量幼的比重為營0.07%劫，出口卷煙室占同期國內(nèi)燃生產(chǎn)總量的稱比重為促0.94%穴?？梢钥闯鲋?，中國煙草倍具有十分明裳顯的躍“啞自給自足幕”亡特征。不過疤，盡管通過拆正常渠道進(jìn)舞口的外國卷哄煙數(shù)量非常應(yīng)有限，但通腰過非正常渠往道流入國內(nèi)冒市場的外煙撿事實(shí)上已擁歪有較高的影港響度和占有范率。如新生戒代市場監(jiān)測席機(jī)構(gòu)在每2001士年開展的裁“傻中國大中城勁市煙草品牌去市場競爭力冰”霸調(diào)查結(jié)果顯催示，外煙的貢購買人數(shù)占檔全國大中城襯市卷煙消費(fèi)教者的催4.8%價(jià)，購買量占罵4.6%基，購買額占飽7.1%賢；有六個(gè)外參煙品牌已進(jìn)患入了市場競肚爭力鍛“古100搏強(qiáng)晃”江之中，其中督“卻555始”收、收“榴萬寶路雄”泉、森“單希爾頓底”碎分列第找4擋位、第蘇19逐位和第緣23穿位。由此可百知，盡管官怎方統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)珠顯示中國煙奇草為凈出口喂，但事實(shí)上腰目前國內(nèi)市車場的外煙銷爛售量已遠(yuǎn)遠(yuǎn)地超過了國產(chǎn)降卷煙的出口隱量；粗略地棉估計(jì)，超過多幅度至少在灶300%名以上。對于棄煙草行業(yè)而倡言，在中國克加入品WTO撲的宏觀背景耳下，如果國陡產(chǎn)卷煙不能壯有效蕩“逃走出去忘”蓮的話，那么屆，在不遠(yuǎn)的矮將來，中國姨煙草完全有達(dá)可能遭遇市友場銷量不斷患下降的困難園和危險(xiǎn)。袋四、煙草行患業(yè)前景展望利沒瘦國家煙草專臘賣局姜成康收局長在吵2003障年全國煙草怒工作會議的努報(bào)告中指出唯，在新世紀(jì)忌頭十年特別獨(dú)是近三至五穿年，是煙草稈行業(yè)發(fā)展至突關(guān)重要的時(shí)墊期，能否抓棚住時(shí)機(jī)，抓樹緊工作，關(guān)靜系到中國煙炮草的前景和淡希望。今后鏡一個(gè)時(shí)期煙蘿草行業(yè)的發(fā)待展前景到底鳴如何呢？在縱對煙草行業(yè)漢發(fā)展規(guī)律進(jìn)瘦行客觀總結(jié)己和對影響煙咽草行業(yè)未來境發(fā)展的主導(dǎo)愉性因素進(jìn)行紫系統(tǒng)分析的擠基礎(chǔ)上，結(jié)納合大量的實(shí)工證研究資料壯并應(yīng)用有關(guān)武計(jì)量經(jīng)濟(jì)模柴型進(jìn)行模擬伯測算，本文辜對煙草行業(yè)到今后三年發(fā)需展前景的基緣本判斷是：佩姜做——濕從影響卷煙仙消費(fèi)市場的臣主要因素來現(xiàn)看，到闊2005買年全國總?cè)藛⒖趯⑦_(dá)到予13.32慈億人，其中浪15飄歲及以上人巖口為費(fèi)10.57禾億人；吸煙份率（拆15尊歲及以上人印口占該年齡氧段人口總數(shù)另的比重）大惱致保持在惱31%伍左右；在吸銀煙人群中，售約有炒9%趕主要以手卷濃煙或其它煙奴草類產(chǎn)品消搞費(fèi)為主。受不控?zé)熯\(yùn)動的樹影響，每個(gè)各卷煙消費(fèi)者觀年均消費(fèi)量洋將趨于下降序，到灘2005漏年大致為欄6200猛支左右。綜炸合上述幾個(gè)達(dá)因素，齒預(yù)測到嗚2005恩年國內(nèi)市場騾卷煙消費(fèi)需伐求量將大致址保持在軟18500墳億支的水平恢。如果煙草拼系統(tǒng)能保持渡95%爽的市場占有需率的話，其和銷售量為侍17575瓦億支。伏弦——爹從影響煙草釣行業(yè)發(fā)展的絮有關(guān)宏觀經(jīng)謎濟(jì)指標(biāo)來看抽，預(yù)測在未樂來少3陽年內(nèi)，記GDP灶將以狗7.5%哥左右的速度愚保持增長，鋒商品零售價(jià)指格指數(shù)將保陵持在蒜99.8%寸左右，城鄉(xiāng)博居民收入增圖長速度分別稻為掘5.1%舅和錦3.9%期，總?cè)丝谧运辉鲩L率為藝5努‰儲，城鎮(zhèn)化率問(凍城鎮(zhèn)人口占捕總?cè)丝诘谋葢糁卮?月每年將提高碗0.8鏟個(gè)百分點(diǎn)。巧如果利用肺1991-薯2002既年的數(shù)據(jù)進(jìn)麥行線性回歸面，同時(shí)結(jié)合號煙草市場自瑞身特點(diǎn)進(jìn)行砌必要的修正叫，統(tǒng)預(yù)測到書2005軌年全社會卷晴煙零售總額拾將達(dá)到到3800走億元，每盒因(20能支楊)繪卷煙零售均舒價(jià)將達(dá)到懸4.1功元。在煙草檔系統(tǒng)對外批爐零差價(jià)為損15%制并確保擁有吳95%鳳的市場占有囑率佳(膽銷售量稅)酒的情況下，揮其銷售收入刑將達(dá)到荷3000議億元左右?guī)X(吉考慮到外煙挺主要擠占價(jià)桌格水平相對稀較高的城鎮(zhèn)斥市場，因此遙，系統(tǒng)內(nèi)企扭業(yè)在國內(nèi)市屠場的銷售額旅占有率將低稅于其銷售量訓(xùn)占有率排)詢。調(diào)設(shè)——缺國家將對煙咬草稅收政策票進(jìn)行調(diào)整，恢而調(diào)整的主多要方向一是喚建立卷煙消萌費(fèi)稅計(jì)稅基都價(jià)與市場零脹售價(jià)直接掛凳鉤的征管辦鋒法，二是進(jìn)誘一步提高卷熔煙綜合稅負(fù)新。稅收政策騙調(diào)整的宏觀橫效應(yīng)一方面范有利于營造付較為公平的屆競爭環(huán)境，源但另一方面廉也將不斷提肝高對煙草行著業(yè)具有舉足賢輕重的支撐呀作用的游“辮高價(jià)卷煙弄”濟(jì)的實(shí)際稅負(fù)允，進(jìn)而將導(dǎo)疤致這類卷煙日的盈利空間馬日趨縮小?；輳淖罱K結(jié)果膜來看，角未來倦3右年煙草行業(yè)蹦的工商稅收冰將保持較為背穩(wěn)定的增長騙勢頭，但其步利潤增長速隸度將趨于減仁緩。尤其是進(jìn)如果不能有爸效緩解戲“羊特種煙草零足售許可證散”導(dǎo)取消及《煙潮草控制框架掘公約》通過凝后對國內(nèi)煙恒草市場所造逮成的實(shí)質(zhì)性抽影響，行業(yè)敵利潤增長可會能面臨較大辜壓力。棒從總體株趨勢來看，棵由于支撐煙巖草行業(yè)過去討三年快速增推長的大部分仗有利因素已取逐漸消失或須減弱，特別鼓是煙葉生產(chǎn)怕經(jīng)營的好轉(zhuǎn)看和煙草系統(tǒng)都市場占有率青的持續(xù)提高朝，這在過去中三年對行業(yè)國增長起到了另關(guān)鍵作用，蟲但在今后三愛年已基本不纏可能再保持周原有勢頭。洋盡管宏觀經(jīng)店濟(jì)的持續(xù)增碼長和相關(guān)政每策措施的不圖斷調(diào)整將繼寧續(xù)拉動煙草鼠市場零售總柏額的擴(kuò)張和腎銷售價(jià)格的墾提高，但隨組著買方市場圾的全面形成拜，這必然會近導(dǎo)致構(gòu)“利高額壟斷利綱潤迷”屯的不斷減少亂(簽讓利于零售蠻商和消費(fèi)者欄將是煙草系慚統(tǒng)理智和必幣然的選擇處)躍。另外，由孫于近年來煙奇草行業(yè)在結(jié)哲構(gòu)方面表現(xiàn)允出來的太“踐強(qiáng)者趨弱免”緩，這從根本考上弱化了行傾業(yè)整體的資定源配置效率撫和可持續(xù)發(fā)扣展能力。在桃中國履行加兔入掩WTO暖承諾所導(dǎo)致來國內(nèi)市場國債際化競爭日怕趨激烈的大鉤背景下，雖桿然那些基礎(chǔ)雪較弱且又擁宵有巡“浮