醫(yī)藥行業(yè)應(yīng)付帳款管理流程

流程名稱：應(yīng)付帳款管理流程

流程編號：

流程擁有者：財務(wù)部部門財務(wù)會計供應(yīng)部財務(wù)副總開始2143及時通知相應(yīng)部門入帳是否通過5是否867否是發(fā)票入庫單付款申請/預(yù)付款申請采購訂單/合同單據(jù)匹配是否匹配審核采購資金計劃是否計劃內(nèi)審核否是A儲運(yùn)部供應(yīng)商根據(jù)需要機(jī)動部設(shè)備驗(yàn)收單2第一頁，共五頁。流程名稱：應(yīng)付帳款管理流程(續(xù)上頁)

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流程擁有者：財務(wù)部部門財務(wù)會計財務(wù)副總A與供應(yīng)商對帳付款帳務(wù)處理10貨款支付計劃定期編制供應(yīng)商余額結(jié)算表供應(yīng)商余額結(jié)算表根據(jù)采購合同條款編制貨款支付計劃14111015結(jié)束審批審批總經(jīng)理91213第二頁，共五頁。流程名稱：應(yīng)付帳款管理流程說明

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流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.供應(yīng)部將采購合同與付款申請?zhí)峤回攧?wù)部采購合同付款申請2.儲運(yùn)部將入庫單提交財務(wù)部(對于設(shè)備則需要機(jī)動部的設(shè)備驗(yàn)收單入庫單設(shè)備驗(yàn)收單3.供應(yīng)商將發(fā)票提交財務(wù)部發(fā)票4.財務(wù)部進(jìn)行單據(jù)匹配采購合同付款申請入庫單發(fā)票匹配結(jié)果5.審核是否在采購資金計劃內(nèi)采購資金計劃判斷結(jié)果6.登記入應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款7.由財務(wù)副總進(jìn)行審核不再資金計劃內(nèi)的是否登入應(yīng)付帳款8.財務(wù)會計將不符合條件登入應(yīng)付帳款的項目及時通知各相關(guān)部門9.財務(wù)部定期編制供應(yīng)商余額結(jié)算表供應(yīng)商余額結(jié)算表10.財務(wù)部定期與供應(yīng)商對帳供應(yīng)商余額結(jié)算表對帳結(jié)果第三頁，共五頁。流程名稱：應(yīng)付帳款管理流程說明(續(xù)上頁)

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流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單11.財務(wù)部根據(jù)采購合同條款編制貨款支付計劃貨款支付計劃12.財務(wù)副總審批貨款支付計劃貨款支付計劃審批意見13.總經(jīng)理審批貨款支付計劃貨款支付計劃審批意見14.財務(wù)部根據(jù)計劃安排付款15.帳務(wù)處理會計帳第四頁，共五頁。內(nèi)容總結(jié)流程名稱：應(yīng)付帳款管理流程

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流程擁有者：財務(wù)部。付款申請/預(yù)付款申請。流程名稱：應(yīng)付帳款管理流程(續(xù)上頁)

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流程擁有者：財務(wù)部。流程名稱：應(yīng)付帳款管理流程說明

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流程擁有者：財務(wù)部。儲運(yùn)部將入庫單提交財務(wù)部(對于設(shè)備則需要機(jī)動部的設(shè)備