食品工業(yè)城建設項目可行性研究報告書

PAGE48PAGE第一章總論一、項目名稱食品工業(yè)城建設項目二、項目單位有限公司三、承辦單位法人代表某四、建設地點湖南省五、項目單位概況農業(yè)發(fā)展有限公司是由大米廠于2004年6月改制成立的一家集糧食收購、加工、銷售、儲存為一體的省級農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)，座落在常德市鼎城區(qū)蒿子港鎮(zhèn)，注冊資本1000萬元，法人代表：某。公司現(xiàn)有固定資產1180萬元，擁有進口和國產先進的大米及面條生產設備百余臺套，日加工大米300噸、年產6000噸面條生產線正滿負荷生產，經(jīng)營運轉正常，并擁有自己的車隊和船隊，生產、營銷體系健全。公司現(xiàn)有員工208人，其中高中級專業(yè)人才20名、技術人員36名。公司在各級政府的大力支持下不斷地發(fā)展壯大。自成立以來，公司堅持“立足農村、支援農業(yè)、服務農民”的宗旨，形成了“公司+基地+農戶”的發(fā)展模式，實行訂單收購確保農民朋友增產增收?，F(xiàn)已建成科研、綠色環(huán)保型原糧生產基地15萬畝。2008年收購經(jīng)營糧食5萬噸，創(chuàng)產值1.5億元，實現(xiàn)利稅800多萬元。公司生產的米、面兩大系列二十多個單品遠銷廣州、深圳、云南、貴州、廣西、湖北等省市，同時在省內十幾個地州市的大型超市如“新一佳”、“大潤發(fā)”、“家潤多”等超市上架。公司在加快企業(yè)發(fā)展的同時，也有力地促進了地方農民增產增收，從而實現(xiàn)既創(chuàng)造財富壯大自己又回報社會富帶一方的發(fā)展愿景。為了適應新的發(fā)展要求，公司決定投資1.6億元在某某區(qū)新建某食品工業(yè)城。六、可行性研究報告編制單位七、可行性研究工作的編制依據(jù)與范圍1、可行性研究編制的依據(jù)（1）湖南某農業(yè)發(fā)展有限公司關于該項目咨詢服務的委托書。（2）有關設計規(guī)范。（3）項目單位提供的有關基礎數(shù)據(jù)、技術資料。（4）編制人員調查的有關資料、數(shù)據(jù)。2、可行性研究編制的范圍本可行性研究報告編制范圍包括年產大米10萬噸、面條2.4萬噸以及糧食倉儲的技術經(jīng)濟研究，具體內容為：根據(jù)國家對可行性研究階段工作范圍和深度的規(guī)定，對項目建設的依據(jù)、必要性、可行性和建設條件進行了論述，對產品的市場需求進行了分析預測，對生產方案、規(guī)模、工藝技術、設備選擇、環(huán)保、消防安全、節(jié)能、項目實施進度與某、招投標、投資估算和資金籌措、償債能力及財務經(jīng)濟效益評價等方面進行綜合性研究、分析和評價，為項目建設提供可靠的依據(jù)。八、項目概況1、生產規(guī)模本項目建設完成后，大米生產規(guī)?？梢赃_到年產10萬噸，面條生產規(guī)模可以達到2.4萬噸。2、項目建設總投資：16000萬元3、資金來源項目建設總投資16000萬元，由企業(yè)自籌5080萬元，申請農業(yè)發(fā)展銀行中長期貸款3500萬元，申請政府新型工業(yè)化引導資金1320萬元，申請流動資金短期貸款6100萬元。4、生產工藝大米：進料→篩選除渣→去石→剝殼→除糙→除糠→灌袋→冷卻→拋光→篩選除碎→色選→稱重→包裝→成品入庫。面條：調粉→吸力提升→和粉→熟發(fā)→壓沿→切條→干燥→截斷→稱重→包裝→覆膜→成品入庫。5、主要設備主要設備有：自衡振動篩、吸式比重去石機、礱谷機、碾米機、拋光機、色選機、提升機臺套，以及質量檢測設備、辦公設備、生活設備等。詳見設備明細表。九、研究結論和建議1、研究結論（1）湖南某農業(yè)發(fā)展有限公司是一家集糧食收購、加工、銷售、儲存于一體的農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)，本項目是公司新建的食品加工示范項目，符合國家農業(yè)產業(yè)化政策和農產品深度開發(fā)政策，對促進農民增產增收、促進農業(yè)可持續(xù)發(fā)展和建設社會主義新農村，更好地服務“三農”具有重要意義。（2）本項目生產線全部采用國內外先進設備，精心設計具有鮮明特色和獨到之處的先進工藝，從產品的產量，質量，動力消耗，工藝對原料的適應性和靈活性，工藝的完善性，設備的維護、保養(yǎng)，投資的經(jīng)濟性與合理性等方面綜合來看，具有國內外先進水平。（3）本項目建設按照“公司+基地+農戶”的發(fā)展模式運作，將有力地推動當?shù)剞r業(yè)產業(yè)結構調整，推進農業(yè)產業(yè)化進程，可望實現(xiàn)農民增產增收、企業(yè)發(fā)展壯大的雙贏效果，將有力地拉動本地經(jīng)濟發(fā)展。（4）本項目經(jīng)濟效益良好，稅后財務內部收益率為19.4%，大于行業(yè)基準收益率8%；投資回收期（含建設期）為6.5年；稅后財務凈現(xiàn)值為10136萬元。通過不確定性分析，表明該項目具有較強的抗風險能力。綜上所述，該項目采用目前國內外先進的技術，選用具有國內外先進水平的主要設備，投資適宜、見效快，經(jīng)濟效益、社會效益顯著，所以本項目是完全可行的。2、建議（1）加強科技人才的引進和培養(yǎng)，加大科技經(jīng)費的投入，提高企業(yè)的自主創(chuàng)新能力和科技研發(fā)能力，不斷地研究新工藝、新技術，在產品質量和新產品研發(fā)上下功夫，保證企業(yè)高速、健康、可持續(xù)發(fā)展。（2）加強員工培訓，要求所有員工都能熟悉掌握工藝流程，能夠熟練掌握設備性能，把握生產工藝關鍵點，嚴格按操作規(guī)程操作，防止浪費和安全事故。同時加強人力資源的某和開發(fā)，確保企業(yè)擴大生產規(guī)模所需的人才及時供給。（3）實施品牌戰(zhàn)略，擴大企業(yè)及產品的知名度和影響力。（4）本項目建設后具有較大的經(jīng)濟效益和相應的社會效益，建議政府各職能部門和銀信部門提供大力支持和服務，使項目早日建成，發(fā)揮效益。十、主要經(jīng)濟技術指標本項目主要經(jīng)濟技術指標見表1-1。表1-1主要經(jīng)濟技術指標表序號指標名稱單位數(shù)量備注一產品及產量1大米萬噸102面條萬噸2.4二職工人數(shù)人308三總用地面積畝140.93四總建筑面積M266205五投資總額萬元160001建設投資萬元80002流動資金萬元8000六正常年總成本費用萬元45394.8七正常年銷售收入萬元48960八項目期平均年利潤總額萬元2757.7九平均年銷售稅金及附加費萬元684.2十財務評價指標1財務凈現(xiàn)值(稅后)萬元101362內部收益率(稅后)%19.43投資回收期(稅后、含建設期)年6.54平均投資利潤率%17.25平均投資利稅率%21.56盈虧平衡點%48.3第二章項目建設背景及必要性一、項目提出的背景近幾年來，隨著國家對“三農”的投入逐步加大，同時對所有涉農企業(yè)特別是農產品加工龍頭企業(yè)，國家和地方政府給予了相當大的扶持力度，在政策性引導資金和稅費等方面都給予了非常優(yōu)惠的條件。在響應國家大力發(fā)展民營經(jīng)濟的號召下，某農業(yè)發(fā)展有限公司積極開拓、努力進取，從一個小作坊式的家族企業(yè)發(fā)展成為省內一家具有一定影響力的農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)?，F(xiàn)企業(yè)正面臨著高速發(fā)展的機遇期，現(xiàn)屬工廠位于鼎城區(qū)蒿子港鎮(zhèn)，區(qū)位優(yōu)勢不明顯，而且工廠設備老化，已經(jīng)不適應新時期的發(fā)展要求，為尋求適合公司發(fā)展的優(yōu)越環(huán)境和區(qū)位條件，已經(jīng)成為公司的當務之急。某某區(qū)地處S205和S1804線交匯區(qū)域，具有得天獨厚的交通優(yōu)勢，同時某區(qū)為了加快推進新型工業(yè)化進程，對引進的大型工業(yè)企業(yè)在土地使用以及各項稅費上制定有具體的優(yōu)惠政策，因此某公司為自身發(fā)展應政策要求提出了本項目建設。二、項目建設的必要性1、項目建設符合國家農業(yè)綜合開發(fā)政策，是促進農業(yè)可持續(xù)發(fā)展的需要農業(yè)綜合開發(fā)是國家保護、支持、實現(xiàn)農業(yè)可持續(xù)發(fā)展的一項重大戰(zhàn)略舉措。通過實施農業(yè)綜合開發(fā)，發(fā)揮農業(yè)的多種功能，建立優(yōu)勢和特色農產品基地，推進農業(yè)區(qū)域化布局、專業(yè)化生產和產業(yè)化經(jīng)營，有利于推進農業(yè)和農村經(jīng)濟結構調整，加快現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)體系建設，提高農業(yè)綜合效益，促進農民持續(xù)增收。長期以來，我市農業(yè)存在農產品加工規(guī)模小、附加值低、流通體制不完備等問題，嚴重制約了農業(yè)增效和農民增收，加快發(fā)展農產品深加工、建立健全有效的倉儲和流通體制，實現(xiàn)農業(yè)產業(yè)化經(jīng)營，是我國農業(yè)增效的必由之路。因此，本項目建設，不僅可以加工轉化本地的農業(yè)產品和原料，解決本地農產品銷售問題，又可提高企業(yè)利潤壯大企業(yè)規(guī)模，增強地方財政收入，增加農民就業(yè)，更有助于穩(wěn)定和提高農民的收入，促進農村經(jīng)濟健康發(fā)展。2、項目建設是推進常德市食品工業(yè)發(fā)展的需要食品工業(yè)是個安天下的產業(yè),是民生之本,民穩(wěn)之基,民富之源。以食品加工業(yè)為主的農產品加工業(yè)是極具潛力的朝陽產業(yè)和生命產業(yè)。黨的十六屆六中全會對農產品加工業(yè)提出了新的更高的要求，《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要》提出：“大力發(fā)展食品工業(yè)，提高精深加工水平，保障食品安全?！币虼耍谶@樣的背景下，國家發(fā)改委、農業(yè)部、科技部、中國輕工總會頒布并實施了《全國食品工業(yè)“十一五”發(fā)展綱要》，對提升我國食品產業(yè)層次、拓展食品產業(yè)功能、轉變食品產業(yè)增長方式產生了重要的影響。近年來，在強有力的政策推動、市場拉動和科技驅動下，在我國農產品資源豐裕、人力資源豐富、科技力量不斷加強、消費市場不斷擴大的新形勢下，以食品加工業(yè)為主的農產品加工業(yè)快速發(fā)展，已經(jīng)成為國民經(jīng)濟最大的支柱產業(yè)之一，是我國加入WTO之后融入經(jīng)濟全球化最深的產業(yè)之一，是與“三農”關聯(lián)度最大的產業(yè)之一，被譽為橫跨工農兩業(yè)的新型產業(yè)和永不衰落的朝陽產業(yè)。我國以農產品加工為主的食品工業(yè)呈現(xiàn)了加工產業(yè)快速成長、加工精深度不斷提升、規(guī)模領軍企業(yè)大量出現(xiàn)、優(yōu)勢產業(yè)集群大量出現(xiàn)的發(fā)展特點。農業(yè)部指出，貫徹落實《全國食品工業(yè)“十一五”發(fā)展綱要》要把發(fā)展農產品加工業(yè)與夯實社會主義新農村建設的產業(yè)支撐結合起來。通過發(fā)展農產品加工業(yè)，將農業(yè)、農村的農產品和勞動力資源優(yōu)勢轉化為農村產業(yè)發(fā)展優(yōu)勢，進而將農村產業(yè)發(fā)展的優(yōu)勢轉化為新農村建設的經(jīng)濟優(yōu)勢，促進了農村從“農牧漁”第一個循環(huán)開始向“貿工農”第二個循環(huán)和“農工商”第三個循環(huán)的發(fā)展，通過構建現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)體系，把農業(yè)產前、產中、產后的各個環(huán)節(jié)相互連接在一起，延長農業(yè)價值鏈、產業(yè)鏈、效益鏈和就業(yè)鏈，形成較高程度的產業(yè)縱向一體化，促進農業(yè)的專業(yè)化、規(guī)?；?、標準化和市場化，進而充分調動、誘發(fā)和整合其他相關產業(yè)，來為農業(yè)母體提供發(fā)展動因，增強了農業(yè)的國際競爭力，提高了農業(yè)的產業(yè)體系效應，為新農村建設提供強有力的產業(yè)支撐；要把發(fā)展農產品加工業(yè)與農業(yè)結構戰(zhàn)略性調整結合起來。通過發(fā)展“市場主導型”現(xiàn)代農產品加工業(yè)，以銷定加，以加定產，引導農民為加工而種，為加工而養(yǎng)，形成“反彈琵琶”的新格局，在小生產與大產業(yè)、小農戶與大市場之間架起了一座座橋梁，把農產品加工業(yè)打造成農業(yè)結構調整的“轉化器”、農業(yè)大戶的“孵化器”、農業(yè)產業(yè)化的“推進器”、農業(yè)功能的“拓展器”和農業(yè)產業(yè)層次的“提升器”，為農業(yè)結構的戰(zhàn)略型調整找到方向標；要把發(fā)展農產品加工業(yè)與促進農民增收和就業(yè)結合起來。通過推進農產品加工業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)農產品多層次、多環(huán)節(jié)的轉化增值，提高農業(yè)綜合效益，增加農民收入。據(jù)測算，我國農產品加工業(yè)與農業(yè)的比值，每增加0.1個點，就可以帶動230萬人就業(yè)，帶動農民增收人均193元。同時還可以催生一大批相關配套企業(yè)、農民經(jīng)紀人、農民專業(yè)合作組織和個體從業(yè)者，形成新的就業(yè)渠道，騰出更多的農民分工分業(yè)，開拓新的就業(yè)渠道；要把發(fā)展農產品加工業(yè)與抓產業(yè)集聚和促進農村城鎮(zhèn)化結合起來。產業(yè)是企業(yè)的集合體，只有按照專業(yè)化分工原理引導企業(yè)進行合理集聚，打造農產品加工業(yè)產業(yè)集群，才能把加工與原料緊密結合，上下游產品緊密銜接，進而解決分散生產與集中加工的矛盾。由于農產品的集散地和農產品加工業(yè)的產業(yè)集群往往集中在小城鎮(zhèn)，必然帶動相關產業(yè)尤其是各項服務業(yè)的發(fā)展，引起人口的大量聚集，促進各項基礎設施建設和社會事業(yè)的發(fā)展，從而推動了小城鎮(zhèn)建設，促進“產業(yè)化提升農業(yè)、工業(yè)化富裕農民、城鎮(zhèn)化帶動農村”格局的形成。本項目建設正是響應國家號召，積極投身于食品工業(yè)的建設和發(fā)展，打造食品工業(yè)城，帶動新農村的建設，促進食品產業(yè)集群的形成，帶動區(qū)域經(jīng)濟又好又快發(fā)展。3、項目建設是企業(yè)自身發(fā)展的需要某農業(yè)發(fā)展有限公司的前身益滬大米廠建成于1992年，經(jīng)過12年作坊式的生產經(jīng)營，于2004年進行改制，從而開始了公司高速發(fā)展壯大時期，2008年，公司收購加工糧食1.5萬噸，創(chuàng)產值1.5億元，成為鼎城區(qū)為數(shù)不多的產值過億元的大型工業(yè)企業(yè)。現(xiàn)公司所屬工廠位于鼎城區(qū)蒿子港鎮(zhèn)，糧食倉庫大部分為租用，并且遍布鼎城區(qū)各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，糧食轉運成本過大；同時工廠設備大部分在90年代末引進，能耗大、加工品種單一，已經(jīng)不適應新產品的加工要求。因此，以上兩項因素已經(jīng)嚴重制約了公司的發(fā)展，為了謀求更好更快的發(fā)展途徑，公司必須解決這兩個瓶頸問題。而解決的最好方案莫過于尋求一個交通便利、區(qū)位優(yōu)勢明顯和經(jīng)濟環(huán)境優(yōu)越的地方，重新規(guī)劃發(fā)展戰(zhàn)略。本項目選址在某某區(qū)某鎮(zhèn)團結村X042和S205交匯處東北角，新征土地140.93畝，新建一條年產10萬噸大米生產線和四條年產6000噸面條生產線，新建倉庫15棟，項目建成后能實現(xiàn)年產值過4億元，利稅過3000萬元，形成收購、儲存、加工、銷售一條龍作業(yè)，真正實現(xiàn)產業(yè)規(guī)?；?jīng)營，而引領公司進入發(fā)展的快車道。4、項目建設是緩解當前就業(yè)壓力的需要受國際金融危機影響，國外經(jīng)濟增速明顯放緩，我國工業(yè)產品出口受阻，一些企業(yè)關閉和停工，導致農民外出就業(yè)困難、工資水平降低。2009年中央一號文件指出“縣域是促進農民就業(yè)的重要平臺，要加大對縣域經(jīng)濟發(fā)展的支持力度，增強對農民就業(yè)增收的帶動能力?？茖W規(guī)劃產業(yè)發(fā)展，積極引導勞動密集型、資源加工型產業(yè)，特別是農產品加工業(yè)向縣域轉移；加快小城鎮(zhèn)發(fā)展，擴大縣域發(fā)展自主權?！苯鼛啄贽r民的工資性收入在其純收入中約占40%，當前外出農民工回流，使農村就業(yè)壓力增大。2009年要把促進農民就業(yè)放到更加突出的位置，最大限度拓展就業(yè)增收空間，擴大農業(yè)產業(yè)鏈、農村基礎設施建設以及農村二、三產業(yè)的就業(yè)容量。本項目建成后，能夠提供崗位308個，能較好地緩解當?shù)剞r民就業(yè)壓力，有利于促進當?shù)剞r民增收，促進社會穩(wěn)定。第三章市場分析2009年國際金融危機持續(xù)擴展，世界經(jīng)濟增長明顯減速，我國經(jīng)濟增長放緩，對農業(yè)農村經(jīng)濟發(fā)展的沖擊進一步加深。各種跡象表明，2009年保持農業(yè)農村穩(wěn)定發(fā)展、農民持續(xù)增收的形勢嚴峻，挑戰(zhàn)巨大，有可能成為近年來最為困難的一年。但是，當金融危機席卷了整個世界，對于我們來講也是一次歷史性的機遇，因為我們可以在低位布局未來。從歷次經(jīng)濟成長周期運行過程看，往往既伴隨著金融危機的出現(xiàn)，也伴隨著下一輪產業(yè)革命種子的孕育。盡管當前全球金融風暴仍在蔓延，但是我們有理由相信，我國已經(jīng)開始尋找風暴過后引領全球經(jīng)濟的新技術、新增長點。中國必將在這一輪經(jīng)濟危機之后站到一個新的制高點。就糧食行業(yè)而言，2008年我國糧食總產量再創(chuàng)歷史最高紀錄，糧食庫存增加，糧油市場穩(wěn)定，不僅增強了我們應對國際金融危機的信心，也贏得了掌控經(jīng)濟社會發(fā)展全局的主動權，為2009年保持我國經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展奠定了基礎。糧食必將為這個偉大的使命貢獻基礎性力量。一、我國糧食市場總體趨勢2009年是我國進入新世紀以來經(jīng)濟發(fā)展最困難的一年。由于全球經(jīng)濟危機的進一步加劇，我國經(jīng)濟受到影響的程度會逐步加深，范圍將逐漸擴大。但隨著中央“擴內需、調結構、保增長、惠民生”的決策措施快速有效的落實，整個經(jīng)濟形勢就將迎來轉機。我們認為，受宏觀經(jīng)濟形勢的影響，2009年我國糧油市場總體上處于相對低迷經(jīng)濟運行下的比較高價位趨勢。一是農業(yè)作為國民經(jīng)濟的基礎，在應對經(jīng)濟危機、擴大內需方面，農村具有很大的潛力。今后一個時期，我們不應再過多擔心通貨膨脹，而應關注物價回落幅度過大。在CPI高位警報解除后，農產品價格上漲的最終阻礙也相應消失；二是糧食作為國家重要的戰(zhàn)略資源，在全球經(jīng)濟危機加劇、各種不確定因素增加，而我國經(jīng)濟實力逐漸增強的形勢下，提高收購價格、抬高銷售價格，從而刺激和引導種植，是發(fā)展糧食生產、掌握足夠糧源、保障國家安全的必然選擇；三是中央已經(jīng)在提高糧食價格措施上開始部署，并在政策上從“穩(wěn)步提高糧食最低收購價格”升級為“繼續(xù)大幅提高糧食最低收購價格”，糧食保護價調高的幅度已經(jīng)超出預期。糧價提高之后，將對城市低收入者進行生活補貼。因此，2009年我國糧油市場將在可控的范圍內出現(xiàn)糧食價格平穩(wěn)上揚、食用油價格跟隨國際市場振蕩攀升的局面。二、我國現(xiàn)行糧食調控政策動向2009年，我國糧油市場仍將繼續(xù)成為國家宏觀調控年。調控的重點，將會從控制物價上漲、緩解糧價上漲壓力轉變?yōu)樘岣呒Z食生產能力、支持糧食生產和提高市場價格、兼顧低收入人群利益上。調控的方式，將會采取提前引導生產、增加兩級儲備、松綁市場價格、購銷雙向控制等手段。一是糧食增產政策。2009年中央一號文件再度鎖定“三農”。這已是2004年以來中央第6次將目光聚焦在“三農”領域。中央把穩(wěn)定發(fā)展農業(yè)，增加農民收入，放在經(jīng)濟工作的首位，顯示了繼續(xù)堅定不移地支持、穩(wěn)定、發(fā)展農業(yè)的決心?！吨泄仓醒雵鴦赵宏P于2009年促進農業(yè)穩(wěn)定發(fā)展農民持續(xù)增收的若干意見》，也強調要在上年較大幅度增加補貼的基礎上，進一步增加各種補貼資金，增加對種糧農民直接補貼。并完善補貼動態(tài)調整機制，加強農業(yè)生產成本收益監(jiān)測，根據(jù)農資價格上漲幅度和農作物實際播種面積，及時增加補貼。同時繼續(xù)提高糧食最低收購價，大力發(fā)展糧食生產。二是糧食增儲政策。從2008年四季度開始，國家連續(xù)三次大量追加收購臨時存儲糧數(shù)量，全年已累計達到5050萬噸，2009年國家將繼續(xù)擴大國家糧食、食用植物油儲備。中央和地方政府還將投資數(shù)十億元人民幣建設相應的庫存設施，用于烘干、保存糧食和食用油。同時要求各地進一步優(yōu)化地方儲備糧布局和品種結構，充實成品糧油應急庫存。并適時啟動主要農產品臨時收儲，鼓勵企業(yè)增加商業(yè)收儲。進一步增強地方政府調控糧食市場能力。三是糧食流通政策。在國家2008年底安排的4萬億擴大內需的投資中，有關農業(yè)及農業(yè)相關產業(yè)約占8000億人民幣，這些投資在2009年開始實施后，將逐步改善糧食流通現(xiàn)狀。國家還將加強“北糧南運”，繼續(xù)實行相關運費補貼和減免稅費政策，支持銷區(qū)企業(yè)到產區(qū)采購糧食。四是糧食進出口政策。2009年國家將繼續(xù)加強農產品進出口調控。協(xié)調內外貿易，密切政府、協(xié)會、企業(yè)之間的溝通磋商。擴大農產品出口信用保險承保范圍。把握好主要農產品進出口時機和節(jié)奏，支持優(yōu)勢農產品出口。防止部分品種過度進口沖擊國內市場，主要是對大豆這類內外市場價差較大，存在國外低價傾銷可能的產品加以進口限制。五是糧食銷售政策。2009年國家將繼續(xù)利用統(tǒng)一的交易平臺引導糧食市場價格。根據(jù)經(jīng)濟形勢好轉時機和當時國內外糧食價格水平，確定提高競價銷售糧食的價格幅度。2009年糧食銷售價格的提高將是必然趨勢。六是糧食收購信貸政策。中國農業(yè)發(fā)展銀行2009年糧油信貸專業(yè)會議提出，在確保糧油收購方面，2009年要把握好支持多渠道糧食收購的信貸政策。優(yōu)先支持好政策性收購計劃的順利實施，主要立足于政策性收購來解決糧食收購問題。對實行糧食市場化收購的地方，農發(fā)行指出，要堅持“保收購、保優(yōu)質企業(yè)、不保劣質企業(yè)”原則，優(yōu)先支持資信好的農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)和加工企業(yè)，擇優(yōu)支持購銷企業(yè)，鼓勵大型用糧企業(yè)通過產銷銜接到產區(qū)委托收購，防止出現(xiàn)收購空白點。合理確定糧油收購信貸支持方式，對糧食政策性收購，應按照實施糧食調控的文件規(guī)定，發(fā)放相關種類的貸款，使用相應的貸款科目。對資信較好的糧油購銷企業(yè)自主收購糧食，主要發(fā)放糧油收購貸款。對糧油加工和產業(yè)化龍頭企業(yè)，從有利于企業(yè)實際運作和防控風險的要求選擇貸款品種。三、湖南稻米加工企業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展湖南是農業(yè)大省，水稻產量占糧食總產量的90％以上。如何加快稻米加工龍頭企業(yè)發(fā)展，做好稻米產業(yè)化經(jīng)營這篇文章，對推進農業(yè)結構的調整，帶動農業(yè)增效、農民增收，有效地促進糧食加工轉化增值，提高企業(yè)經(jīng)濟效益將起到有力的推動作用。1、發(fā)展現(xiàn)狀（1）企業(yè)不斷發(fā)展狀大目前，全省有日處理稻谷100噸以上的大米加工企業(yè)240多家，加工能力達到日處理稻谷3.7萬噸，其中：農業(yè)產業(yè)化國家級龍頭企業(yè)3家，即湖南金健米業(yè)股份有限公司、湖南盛湘糧食購銷集團公司、益陽粒粒晶糧食購銷有限公司；農業(yè)產業(yè)化省級龍頭企業(yè)14家；省定優(yōu)質稻加工龍頭企業(yè)45家。全省龍頭企業(yè)加工能力已達到日處理稻谷1.63萬噸，占全省稻米加工能力的44％；省級以上龍頭企業(yè)生產能力達到日處理稻谷0.75萬噸，占全省總生產能力的20％。省級以上龍頭企業(yè)總資產達32.3億元，其中金健米業(yè)總資產達到20.26億元。（2）帶動功能不斷增強近年來，糧食加工龍頭企業(yè)按照農業(yè)產業(yè)化模式經(jīng)營，積極創(chuàng)辦優(yōu)質稻基地，大力發(fā)展訂單農業(yè)，建立了農戶之間的利益共享機制，實現(xiàn)了基地擴展、農民增收的好勢頭。2005年，龍頭企業(yè)共投入基地建設2264萬元，領辦基地67.1萬公頃，訂單收購稻谷167.8萬噸，基中收購優(yōu)質稻65.1萬噸，通過訂單收購帶動農戶增收6.08億元。為適應市場不斷變化的需要，各龍頭企業(yè)積極培育高中檔優(yōu)質稻新品種。如粒粒晶糧食購銷公司進行“高產保優(yōu)栽培技術研究與生態(tài)適應性”的課題研究，并推出了12個新品種進行栽培試驗，推出了7個新品種進行栽培示范。目前龍頭企業(yè)種植綠色、無公害和有機稻面積近13.3萬公頃，有11個企業(yè)獲得綠色食品認證，3個企業(yè)獲得有機米認證。部分龍頭企業(yè)在有一定利潤空間的情況下，訂單收購價格不僅比市場要高出10％—15％，而且對訂單農戶實行二次分配和適當返利，切實保護了農民種植利益，調動了農民參與訂單糧食經(jīng)營的積極性。（3）技術裝備水平不斷提高龍頭企業(yè)在積極搞好基地建設的同時，依靠科技進步，加大技改資金投入，提高糧油精深加工技術裝備水平。2005年，有18個龍頭企業(yè)通過多方籌集技改資金21075萬元，采用和引進國際國內先進的碾米、拋光、色選、精選、包裝等新技術、新工藝、新設備進行技術改造，共完成技術改造投資17813萬元。通過技術改造，龍頭企業(yè)的精加工工藝技術和裝備水平得到了較大的提高。（4）品牌意識不斷增強在激烈的市場競爭中，龍頭企業(yè)把產品質量，實施品牌戰(zhàn)略作為企業(yè)生存和發(fā)展壯大的重中之重，制定各種產品質量標準和制度，經(jīng)過努力，17個省級以上的龍頭企業(yè)中，有16個通過了IS09000質量體系認證，12家企業(yè)的16類系列產品被評為湖南省名牌產品，金健牌大米被評為“中國名牌”，17家企業(yè)的65個產品被中國糧食行業(yè)協(xié)會授予“放心米”稱號。（5）開拓市場經(jīng)濟效益不斷提高各龍頭企業(yè)以市場為導向，采用“立足本地，輻射全國”的營銷思路，制定銷售政策，組織銷售隊伍，細分銷售市場，建立營銷網(wǎng)點，積極拓寬銷售渠道，擴大市場占有率。金健米業(yè)在全國建立了24個市場部，產品覆蓋25個省的大型超市和3萬家中小型網(wǎng)點，盛湘集團在長沙市設立營銷網(wǎng)點50個，其他企業(yè)也在本省、廣東、廣西、北京、貴州、福建等地建立了銷售批發(fā)部和網(wǎng)點。通過擴大市場份額，創(chuàng)造了較好的經(jīng)濟效益，2005年，國家級、省級和省定優(yōu)質稻加工龍頭企業(yè)共加工大米134萬噸，實現(xiàn)銷售收入23．8億元，實現(xiàn)利稅1．69億元。（6）各種所有制企業(yè)得到共同發(fā)展在糧食產業(yè)化經(jīng)營過程中，各種所有制龍頭企業(yè)得到共同發(fā)展，17家省級以上龍頭企業(yè)中：國有企業(yè)1家、國有控股企業(yè)2家，民營企業(yè)7家、股份制企業(yè)7家，在產業(yè)化經(jīng)營過程中，各種所有制企業(yè)在財政、稅收、收費減免、信貸服務等政策扶持方面都享受了與國有企業(yè)的同等待遇，2005年省財政對17家龍頭企業(yè)技術改造貸款貼息項目中有6家是民營企業(yè)。2、發(fā)展中存在的主要困難和制約因素（1）龍頭企業(yè)實力不夠強，基礎設備比較差全省的17個國家級、省級龍頭企業(yè)雖然有金健米業(yè)總資產達到20．3億元，還有3個過億元的企業(yè)，但其他企業(yè)的總資產都在7000萬元以下，有的只有2000萬元；年銷售收入上億元的只有5個企業(yè)，4000萬～7000萬元的10個企業(yè)，2000萬元的2個企業(yè)；企業(yè)的倉儲能力也較低，一般只有2萬～3萬噸，倉庫的設施不好，有的已經(jīng)破損；生產規(guī)模大部分為日處理稻谷200300噸，9個企業(yè)的精米日加工能力只有50噸，與普米秤不配套，總體實力顯得不夠強。（2）訂單農業(yè)不夠規(guī)范，企業(yè)承擔的風險大雖然企業(yè)與農民簽訂了訂單合同，但農民的合同意識淡漠，糧食上市時，遇到糧價上漲，不少農民看誰的價格高就賣給誰，而遇糧價下跌，農民則要求企業(yè)兌現(xiàn)合同。合同只對企業(yè)有約束力，而企業(yè)承擔的不僅是市場價格波動的風險，還有自然氣候、災害等方面的風險。2005年，龍頭企業(yè)的訂單履約率在80％以上的僅占38.46％，在60％以下的占46.15％。同時在中央實施最低價收購政策以后，優(yōu)質稻價格盡管高于普通稻，但由于產量比較低，田間某和技術操作比普通稻難，成本投入也比普通稻多，農民普遍不愿意種優(yōu)質稻。而企業(yè)為了創(chuàng)品牌、保市場，必須投入較多資金建優(yōu)質基地，免費進行技術服務等，增加了企業(yè)在產業(yè)化經(jīng)營中的負擔。（3）糧食收購資金不足，企業(yè)發(fā)展受到影響由于糧食收購季節(jié)性強，收購時節(jié)所需資金量大，目前，大部分龍頭企業(yè)在農發(fā)行開了戶，基本解決了糧食收購資金問題，但在大量收購糧食的季節(jié)，就受到貸款額度的影響，錯失時機，收購的原糧保證不了企業(yè)的正常生產，其發(fā)展也受到了嚴重影響。據(jù)摸底調查，2005年有45％的龍頭企業(yè)在稻谷收購季節(jié)缺乏收購資金。（4）專業(yè)合作化組織起步慢，產業(yè)化快速發(fā)展受到影響糧食產業(yè)化經(jīng)營是一項龐大的系統(tǒng)工程，要求的是大批量、大規(guī)模的社會化生產，而目前農村實行的是以農戶為單位的聯(lián)產承包責任制，龍頭企業(yè)面對的是千家萬戶，每年需花大量的人力和時間與農戶簽訂單，在一定程度上影響了企業(yè)正常生產和經(jīng)濟效益。全省的專業(yè)合作組織雖然已經(jīng)起步，但與產業(yè)化經(jīng)營的快速發(fā)展還很不適應。（5）稻米加工轉化率低，產品附加值不高全省的大米加工大部分還處在初加工和部分精加工階段，產品的深加工和副產品綜合利用程度低。目前只有金健米業(yè)將大米加工成灌米胚飲料及保鮮面粉、方便米粉，廣積米業(yè)將大米加工成濕米粉，以及湘江米業(yè)開發(fā)了稀飯米以外，其他企業(yè)基本沒有充分利用大米及其副產品的營養(yǎng)優(yōu)勢加工轉化，致使加工產品附加值不高。其主要原因是糧食加工生產利潤低，企業(yè)自身無積累，農發(fā)行沒有技術改造貸款此項目，在其他商業(yè)銀行開戶的企業(yè)又由于企業(yè)效益原因而幾乎貸不到款，現(xiàn)階段進行了技改的少數(shù)龍頭企業(yè)都是利用短期流動資金和企業(yè)白籌、職工集資等辦法進行的。四、本項目建設優(yōu)勢分析某農業(yè)發(fā)展有限公司從一個小作坊式的家族企業(yè)發(fā)展成為省級農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)，凝聚了公司第一代經(jīng)營者辛勤耕耘的汗水和第二代企業(yè)家開拓進取穩(wěn)步前進的拼搏精神。公司積極響應中央一號文件精神，把服務“三農”放在公司發(fā)展的首位，多年來致力于當?shù)剞r民增產增收，同時擔任國家糧食儲備任務。公司在省及各級地方政府的大力扶持下，在農業(yè)發(fā)展銀行的鼎力支持下不斷發(fā)展壯大，從單一的大米加工廠，發(fā)展到今天生產二十多個單品優(yōu)質大米和面條的糧食加工龍頭企業(yè)，并實現(xiàn)了倉儲、物流“四散”體系運作，形成了自己的核心競爭力。公司建設某食品工業(yè)城具有如下優(yōu)勢：1、技術優(yōu)勢公司現(xiàn)有員工208人，高中級專業(yè)人才20名，技術人員36名，在人才結構上具備新產品研發(fā)和新技術應用的科研技術攻關能力，公司現(xiàn)生產的品種都屬于公司自主開發(fā)。優(yōu)厚的待遇和積極和諧的環(huán)境吸引著糧食加工行業(yè)精英加盟公司，公司發(fā)展后勁足。2、資源優(yōu)勢湖南省是農業(yè)大省，常德市農業(yè)大市，是湖南省的糧食主產區(qū)。2008年全市糧食種植面積598.6萬畝，其中早中晚稻種植面積達到459萬畝，年產稻谷38.16億斤，其中，優(yōu)質稻面積281萬畝，產量16.5億斤。項目選址在某某區(qū)，某區(qū)及周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)水稻種植面積達到184.84萬畝，年產稻谷74.18萬噸。因此本項目建設具有充足的原料優(yōu)勢，同時選址在產糧區(qū)節(jié)省了大量的糧食轉運成本，提高了產品的價格競爭力。3、區(qū)位優(yōu)勢項目選址在某某區(qū)某鎮(zhèn)團結村X042和S205交匯處東北角，具有得天獨厚的地理優(yōu)勢。項目地距離蒿子港貨運碼頭僅20公里，距離常德火車站貨運站僅50公里。并且建設中的常岳高速公路將給項目建設和運營帶來更便利的交通條件。4、政策優(yōu)勢本項目是國家、省、市重點扶持的農業(yè)產業(yè)化龍頭項目，項目建設符合常德市建設市本級食品工業(yè)園的發(fā)展規(guī)劃。某某區(qū)為引進本項目承諾在項目建設期為企業(yè)安排新型工業(yè)化引導資金1320萬元，并積極為本項目爭取上級政策性資金，全額撥付用于項目建設。在稅收方面，某區(qū)政府對企業(yè)實行五年內返還本級財政所得部分的50%增值稅；從投產經(jīng)營年度開始，企業(yè)所得稅實行前五年本級財政所得部分全征全返，從第六年至第十年度本級財政所得部分全征返半。在其他規(guī)費方面，項目建設過程中發(fā)生的的費用除建安稅勞?；鹜馊饣蛉魅怠Ｔ谕顿Y環(huán)境以及供水、供電、土地征用等方面，某某區(qū)政府都給予最大的支持，以搞好本項目建設。第四章主要建設條件一、地理位置及區(qū)域范圍某某區(qū)是常德市的現(xiàn)代化農業(yè)示范區(qū)，處于S205和S1804線交匯區(qū)域，某區(qū)下轄一個鎮(zhèn)、三個辦事處，全區(qū)季雨面積110平方千米，地理位置優(yōu)越，生產條件充足。二、項目選址項目建設選址在湖南某農業(yè)發(fā)展有限公司某農產品工業(yè)園選址在某某區(qū)某鎮(zhèn)團結村X042和S205交匯處東北角，新征土地140.93畝用于本項目建設。目前，該地周圍為農田，地勢平坦，地形規(guī)則，方便規(guī)劃設計。三、自然條件（1）地形地貌廠址所在地地勢較為平坦，一般自然地面高為29.0—32.0米（黃海高程）。根據(jù)已有的資料土地層土母質百分之九十二屬近代河湖沉積物，百分之八屬第四紫色黏土，據(jù)鑿井資料，地層大致是0—5米為湖積層，5—20米為黏土層，20米以下才出現(xiàn)砂石層。（2）氣候條件項目區(qū)屬于亞熱帶濕潤季風氣候，氣候溫和濕潤。年平均氣溫16.5℃，歷史最高氣溫40.1℃，極端最低氣溫-13.2℃，1月平均氣溫5.5℃，7月平均氣溫28.6℃。年平均降水量1281.6毫米，最大降水量2020.4毫米，最小降水量927.0毫米。歷年平均降水日146天。年平均日照數(shù)為1660小時，日照時數(shù)1793.8小時，無霜期260天。歷年平均風速2.1m/s，瞬時最大風速22m/s，歷年主導風向NNE。（3）水資源某某區(qū)有湖泊11處，總面積97600畝，如白芷湖、牛屎湖，有大小啞河、港、溝13條，沙河為本項目納污水體，北起清水塘，經(jīng)某院、桑樹洲，南至高陽崗河，全長4000米，原有水面1100畝。（4）工程地質項目建設地點場地出露的土體自上而下為雜填土、粉質粘土、粉土、淤泥質粉土、圓礫卵石層等。土地堅實，工程地質符合建設要求。（5）抗震設防根據(jù)歷史地震資料和省建委有關文件精神，某某區(qū)域地震烈度為7度，在設計時應按抗震規(guī)范設防。四、社會經(jīng)濟條件某地處史稱“黔川咽喉、云貴門戶”的湖南省常德市境內，距離常德市城區(qū)43千米，距離省會長沙160千米，距世界聞名的風景區(qū)張家界180千米，全區(qū)總面積110平方千米，下轄1個鎮(zhèn)、3個辦事處、26個行政村、4個居委會，轄區(qū)內有機關行政部門17個，事業(yè)單位20多個，工商企業(yè)50余家，人口6.5萬人，耕地面積11萬畝。境內土地集中連片，有十一大湖泊，十三條啞河渠道，數(shù)百個池塘鑲嵌其間，極富水鄉(xiāng)特色。目前全區(qū)共栽植白楊成片林2萬畝，棉花3萬多畝，水稻、柑橘、蔬菜等近2萬畝，魚蚌套養(yǎng)面積1萬多畝，甘蔗最多時種植4萬畝，并建成了可年產2萬噸食糖的糖廠，成為全省重要的糧棉油生產基地。大部分農產品均有與之相配套的加工企業(yè)，如甘蔗有糖廠，油料、棉花、水稻有糧油加工廠，柑橘有罐頭廠，林紙有造紙廠，從而初步形成了產銷一條龍的產業(yè)化發(fā)展格局。某的城鎮(zhèn)建設起步雖晚，但發(fā)展較快，某鎮(zhèn)是2001年7月經(jīng)湖南省人民政府批準成立的一座湖畔新鎮(zhèn)，是全區(qū)政治、經(jīng)濟和文化中心，2002年5月初列入常德市“十大試點鎮(zhèn)”之一，年底被評為常德市先進小城鎮(zhèn)，2003年授予小城鎮(zhèn)發(fā)展獎，2004年又被評為全市九個特色城鎮(zhèn)之一。2000年以來，某某區(qū)經(jīng)濟持續(xù)增長，每年增長20%以上，2005年完成社會總產值7億元，較上年增長22.80%，其中工業(yè)總產值3.1億元，增長70.30%，實現(xiàn)GDP三億元，較上年增長15.60%，入庫國地兩稅1305.00萬元，較上年增長56.70%，工業(yè)累計投入技擴改資金1.2億元，公路、城市、水利、教育、衛(wèi)生等基礎建設投入3000多萬元，農民人均收入達到3523元。五、基礎設施條件1、供水本項目用水主要為項目建設用水和生活用水。某自來水公司的供水管線已經(jīng)鋪設到項目地路邊，自來水公司能保證24小時連續(xù)供水，水質好。同時可以開采地下水自備水源，能夠保證項目用水的需要。2、排水條件本項目采用雨污合流制。廠區(qū)內建設完整的排水系統(tǒng)，項目場址位置地勢較高，雨水和生活污水可分別排入現(xiàn)有的排水系統(tǒng)。本項目生產用水主要是清洗用水和清潔用水，污染物較少。廠區(qū)排除的主要污水為生活產生的污水，經(jīng)過化糞池二級處理后排入市政污水管網(wǎng)系統(tǒng)。3、供電項目建設進行時，由某電力公司從某變電站（110KVA變電站）架設高壓線至本項目廠區(qū)變壓器位置，電價適用湖南省大網(wǎng)目錄電價。第五章建設內容及規(guī)模一、項目建設內容1、項目建設指導思想以國內市場為導向，以提高經(jīng)濟效益為中心，以優(yōu)質產品為保證，以促進農民增產增收為落腳點，打造糧食深度加工產業(yè)化生產龍頭企業(yè)，落實國家農業(yè)產業(yè)化發(fā)展政策和農業(yè)深度開發(fā)政策，促進企業(yè)自身高速發(fā)展。2、建設原則不影響公司現(xiàn)有糧食收購、加工和銷售；土建與設備的購置和安裝同步進行；既要吸收消化先進技術，又要節(jié)省投資；項目建設規(guī)模必須與國家政策、資源及市場相適應；廠房、倉庫、設備布局與工藝流程三者銜接合理。3、建設內容（1）新建日產300噸大米生產線，占地12畝，建筑面積4905平方米，混合結構，包括生產線設備設施、主車間及附房一棟、及配電房、檢驗房等附屬工程；（2）新建年產6000噸面條生產線4條，占地20畝，建筑面積9828平方米，混合結構，包括生產線設備設施、主車間兩棟、成品庫兩棟；（3）新建現(xiàn)代化糧食儲備倉庫15棟，占地79畝，建筑面積46145.4平方米，混合結構，包括倉儲設備設施；（4）新建辦公生活用房5326.6平方米，占地30畝，包括辦公綜合樓一棟、宿舍一棟、倒班樓一棟、食堂一棟及門衛(wèi)等，配備相應的設備設施；（5）完善場地給排水、供電、消防、綠化及其他附屬工程建設。二、建設規(guī)模及生產品種本項目建設總投資16000萬元，建設完整的收購、加工、倉儲、物流、銷售體系，項目建設完成后，大米生產規(guī)?？梢赃_到年產10萬噸，主要生產品種有“荷花香”、“玉品米”、“泰香米”、“稻花香”及早、晚秈稻優(yōu)質米；面條生產規(guī)模可以達到2.4萬噸，主要品種有“香菇面”、“龍須面”、“玉帶面”、“長壽面”、“某樂面”、“綠豆面”等二十幾個單品。第六章工藝技術方案一、主要工藝技術1、大米加工的除糠、拋光、篩選除碎和色選技術；2、面條加工的和粉、壓沿和干燥技術；二、主要工藝流程本項目建設全部引進自動化生產線。大米生產工藝流程：進料→篩選除渣→去石→剝殼→除糙→除糠→灌袋→冷卻→拋光→篩選除碎→色選→稱重→包裝→成品入庫。面條生產工藝流程：調粉→吸力提升→和粉→熟發(fā)→壓沿→切條→干燥→截斷→稱重→包裝→覆膜→成品入庫。三、工作制度年工作日：300天生產班次：三班生產四、主要設備選型我國糧食加工已有幾千年的發(fā)展歷史，新中國成立后，國內糧食加工企業(yè)經(jīng)過了多年的探索和消化吸收國外先進技術的基礎上，生產工藝、技術、設備已日趨成熟。近幾年的實踐表明，國產各類大米、面條生產線設備成熟可靠，產品質量已達到國外引進生產線生產的產品質量。國產生產線與引進生產線相比，無論從投入產出比、產品質量與銷售價位、生產成本與經(jīng)濟效益等方面相比，都具有明顯的競爭優(yōu)勢，因此國產設備已為眾多糧食加工生產企業(yè)所青睞。隨著技術的發(fā)展和市場的需要，目前國產糧食加工生產線產量正朝著規(guī)?；繑n，中等以上規(guī)模的糧食加工生產成了新時期眾多建設方規(guī)?；l(fā)展的首選。本項目工藝設備立足于國內采購，這樣可確保本項目在投入產出比、產品質量與價位等方面均達到較為理想的水平，使其具有起點高、質量佳、競爭力強的特點。五、主要設備公司組織技術人員經(jīng)過多方調查和實際比較，決定購置如下生產線及設備：大米生產設備序號名稱生產廠家型號數(shù)量備注1自衡振動篩北京糧油機械廠S263*212吸式比重去石機郴州糧機廠QS*10013初清磁選機衡陽糧食機械廠SCY63/CK(4)14礱谷機浙江瞿江機械廠MCT3615碾米機郴州糧機廠MNM21.516重力谷糙分離機襄樊市糧機一廠鄂CCZ115*517重力谷糙分離機襄樊市糧機一廠鄂CCZ100*818白米分級平轉篩武昌縣糧食機械廠鄂MM5D92*319大米滾筒精選機郴州糧機廠MT*T42B110白米精選分級篩郴州糧機廠MMTM106*4111拋光機郴州糧機廠MDDEC112色選機日本RDM120113電子定量秤漳州科龍偉特電子DCS-25214提升機郴州糧機廠115全無油潤滑空壓機廣東慶安WW1.8116恒溫箱南京恒裕CROWTH117分析天平浙江常熟BP-11118藥物天平浙江常熟JP-200119水分測量儀武漢輕工儀器廠LXKC-4B120電子秤浙江常熟ASC121分樣器浙江滄州1面條生產設備序號名稱型號生產廠家數(shù)量備注1234567891011121314第七章工程設計方案一、總圖運輸1、總平面布置（1）總平面布置的原則和功能總平面布置的原則是：根據(jù)廠址基本技術條件和工藝流程需要，綜合考慮各項輔助設施功能以及防火、環(huán)保、倉儲等多種因素，經(jīng)濟合理安排建設用地，并與周邊環(huán)境相銜接、相協(xié)調。依據(jù)上述原則，將本工程按功能劃分為生產區(qū)、倉儲區(qū)、綜合辦公生活區(qū)。廠區(qū)的西北角靠X042布置面粉庫和面條成品庫；緊鄰面粉倉庫靠迎豐北路布置2棟面條生產車間及曬坪；在廠區(qū)的中部以及東北和東南面按順序布置糧食倉庫15棟和1棟檢驗室以及大米生產車間和附屬房；在廠區(qū)的西南面臨迎豐北路布置辦公及生活用房。本項目場區(qū)內設置2個出入口，貨流出入口臨X042線布置，主出入口臨迎豐北路布置，兩出入口均與廠區(qū)道路和大道相通，場區(qū)所有道路寬度均大于6米，大部分道路寬度均大于8米，一般呈環(huán)形布置，有利于消防的展開。（2）豎向布置充分利用自然地形，合理選擇場地豎向方式與平整標高，確保運輸與排水順暢。本工程場地平整，豎向布置采用平坡布置，設計標高與原地面一致。（3）平面主要技術經(jīng)濟指標項目總用地面積140.93畝，擬新建生產車間、倉庫、辦公生活用房等建筑總建筑面積66205平方米，其中倉庫、生產車間60878.4平方米，辦公生活及附屬配套用房5326.6平方米；總建筑密度：38.5%，總容積率：0.7，綠地率19.5%。為了保護與創(chuàng)造工廠良好的生產、工作環(huán)境，美化廠容廠貌，本工程在進行主體設計的同時，充分考慮工廠的綠化設計，充分利用和發(fā)揮綠色植被調節(jié)氣候，凈化空氣，隔離、防風、消聲、吸塵、固土以及襯托建筑群體，組織藝術空間，豐富自然色彩的多種功能作用與效果，并與周圍環(huán)境遙相呼應，共同構成廠區(qū)優(yōu)美的綠化層次景觀，為廠區(qū)員工營造一個良好的工作環(huán)境，打造規(guī)范、整潔、文明的現(xiàn)代工廠形象。二、給水排水1、給水建設單位接某某區(qū)自來水，本項目生產耗水量不大，日用水量大約1080m3，年用水量約32萬m3。自來水廠能保證連續(xù)供水，且水源富余。消防按管網(wǎng)環(huán)狀布置，保證消防用水需求，用水量為25L/S，可在廠區(qū)設置1000m3消防水池，以確保消防用水的需要。2、排水本項目產生較少的生產污水，和生活污水經(jīng)二級沉淀處理排入市政污水管網(wǎng)系統(tǒng)。三、供電1、用電負荷及等級為保證本項目用電，在廠區(qū)擬建一座中心配電所和車間變電所。中心配電所給高壓電機(10kV)和車間變電所供電，車間變電所設置2臺650kVA變壓器為保障本項目生產。辦公、生活用電采用低壓0.4KV供電。2、供電方案及原則確定本工程接某某鎮(zhèn)變電站電源，供電自備650KW變壓器2臺，配電屏采用VV22-1型鋁蕊鎧裝塑料電纜埋地敷設，車間采用放射式配電方式。用電設備的啟動和保護設備均裝在配電室配電屏上，現(xiàn)場只裝控制箱和控制按鈕。四、土建本工程土建按地質、氣象等自然條件設計，加工車間、倉庫主體采用混合結構，屋頂采用輕鋼結構，其他建筑均采用混合結構。車間、倉庫按單層雙跨設計，滿足質量認證標準，并滿足設備安裝要求的靈活性。整個建筑風格講究造型簡潔、大方，色調協(xié)調、統(tǒng)一，具有現(xiàn)代工業(yè)廠房特色。第八章環(huán)保、消防與節(jié)能一、環(huán)境保護1、基本情況（1）建設條件環(huán)境現(xiàn)狀本工程建設在常德市某某區(qū)某鎮(zhèn)團結村，在X042和S205線交匯處東北角新征土地140.93畝用于本項目建設。目前，該地周圍為耕地和水田，地區(qū)環(huán)境狀況良好。該區(qū)域多年來年平均降水量1281.6毫米，最大降水量2020.4毫米，最小降水量927.0毫米，年平均氣溫16.5℃，歷史最高氣溫40.1℃，極端最低氣溫-13.2℃，最熱月平均濕度為83%，最冷月平均濕度為77%。根據(jù)常德市環(huán)境監(jiān)測站于2007年及2008年進行的現(xiàn)場監(jiān)測，擬選址區(qū)域大氣環(huán)境中，在各種風向狀態(tài)下基本正常。正常情況下，環(huán)境噪聲低于工業(yè)集中區(qū)標準。項目擬用地主要為耕地，內有林木，植被主要為草木植物。據(jù)附近村民介紹，所在地范圍內有野兔、黃鼠狼等野生動物，有田鼠和各類昆蟲。項目擬用地所在區(qū)域目前無地方病及特異疾病流行情況，且無探明的礦床和珍貴的野生動、植物資源，無國家和地主指定的重點文物保護單位和名勝古跡。（2）采用的環(huán)境保護標準a、環(huán)境質量標準《環(huán)境空氣質量標準》GB3095-1996二級；《地表水環(huán)境質量標準》GHZB1-1999Ⅲ類；《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》GB3096-93Ⅲ類。b、污染物排放標準《污水綜合排放標準》GB8978-96一級；《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》GB12348-90Ⅱ類。2、污染物情況本項目生產和建設過程中，不產生有毒有害氣體、液體和固體，排放廢源有如下幾種：大氣污染、廢渣、廢水、噪聲。（1）大氣污染源運輸、預清理和烘干過程中的含塵空氣排放；（2）廢渣清理過程中的石子、灰、雜質；（3）廢水本項目中有工業(yè)廢水和生活污水；（4）噪聲本項目噪聲源主要是機械噪聲，以及運輸過程中的汽車噪聲。控制在廠區(qū)不超過80dB(A),加工區(qū)外距圍墻1米處噪聲小于50dB(A)。3、項目對環(huán)境影響分析該項目建成后主要的功能是大米和面條的生產，以及糧食儲備和流轉，是一個農產品深加工項目，對環(huán)境的危害不大。對粉塵、噪聲、廢水及雜物經(jīng)處理后可以達到標準。（1）含塵空氣采用除塵器處理，廢氣中粉塵濃度為150mg/m3,基本符合國家標準《大氣污染排放標準》表2中二類區(qū)二級標準值要求。（2）各種生產設備采取隔聲、吸聲、減振等不同措施治理，噪聲源經(jīng)治理后傳播至圍墻處1米處噪聲小于50dB(A)。（3）廢水經(jīng)過處理能夠達到排放標準。4、防護措施（1）粉塵污染的控制為了保護環(huán)境清潔，改善倉儲條件，同時考慮治理的經(jīng)濟性，本項目加工區(qū)擬以密封為主，輔以吸風。凡屬于需操作的部位均采用密閉的方法，防止粉塵飛揚。在需要操作和易激起粉塵的部位和設備，采用吸風除塵等措施，并采用高效膠沖布筒濾塵器來凈化空氣，凈化后的氣體再排入大氣。通過采取上述措施，可使作業(yè)部位空氣含塵濃度低于10mg/m3,排入大氣的氣體含塵濃度低于120mg/m3。（2）降低噪聲的措施對噪聲大的設備如風機等選用優(yōu)質產品，同時在設備布置時擬進行局部隔離，并配以減振器，減少噪聲的產生和擴散。在場區(qū)設計中考慮了場區(qū)的綠化工作，可保證場區(qū)的環(huán)境。（3）廢水處理本項目加工廢水只含少量有機雜質，將采用國家對加工廢水處理標準，采取過濾雜質后排放，生活污水由廢水處理設施處理，經(jīng)處理達標后排放。（4）綠化采用立體多層次綠化方式，道路兩旁種植常綠小喬或灌木類樹，空地種植青草及觀賞性樹木及花卉，部分區(qū)域設置花壇、水池、雕塑等，保護好專區(qū)環(huán)境。二、消防1、基本情況本工程利用自建的取水系統(tǒng)建設完善的消防給水系統(tǒng)，生產車間設計達到消防安全的要求。2、設計依據(jù)⑴《建筑設計防火規(guī)范》⑵《建筑防雷設計規(guī)范》⑶《建筑滅火器配置設計規(guī)范》⑷《電氣設備安全設計導則》3、消防設施規(guī)劃（1）本工程在所有倉庫和車間設置有室內消火栓、干粉滅火器作為主要消防設施，本工程消防系統(tǒng)采用水消防，室外消防水量為25L/S，室內消防水量為10L/S，由室外給水管網(wǎng)接入。在庫區(qū)和生產區(qū)設置有室外消火栓，室外消火栓間距為100m。室外給水管網(wǎng)呈環(huán)狀布置。（2）本工程在總圖布置上嚴格按規(guī)范要求控制防火間距，廠區(qū)主干道直接與廠外道路相連，形成環(huán)狀消防通道。土建設計采用耐火等級為Ⅰ.Ⅱ級的框架結構，滿足消防要求。（3）電氣設計采用了接地保護，屋面設置防雷接地網(wǎng)。（4）工藝廠房布置均考慮安全通道。倉庫的火災危險性種類均為丙類，建筑物的耐火等級均為二級。油脂加工廠建筑物的耐火等級為二級。本項目無須設獨立的企業(yè)消防站（隊），但基地內應具有專職消防人員的編制，落實責任。三、節(jié)能1、設計依據(jù)和原則（1）設計依據(jù)以國家能源政策為基礎，以行業(yè)標準為準繩。本項目中采用國產定型設備或國際先進水平的進口設備，其能源指標達到國內先進水平。（2）節(jié)能原則認真貫徹國家產業(yè)政策和行業(yè)節(jié)能規(guī)范，努力做到合理利用，節(jié)約使用能源。積極采用先進的節(jié)能新工藝、新技術、新設備，嚴禁采用國家已公布的淘汰機電產品。設置能源檢測儀表，加強企業(yè)對能源的計量和某。2、節(jié)能措施⑴本項目的技術與設備擇優(yōu)選擇，技術要求先進，流程簡捷，設備布置緊湊。⑵物料盡量自流，轉動盡量減少。⑶熱交換設備、管道作保溫，以降低熱損失，制冷設備、管道作隔熱，防止增加冷負荷。⑷壓縮機房冷凝器冷卻水采用循環(huán)用水。⑸根據(jù)生產、經(jīng)營需要合理整工作時間，避免冷、熱負荷波動，減少多臺設備同時工作。⑹嚴格某，實現(xiàn)滿負荷生產。⑺采用先進的操作某系統(tǒng)，使整個場區(qū)設備高效運行。⑻加強教育，全員樹立節(jié)能降耗觀念。。第九章組織機構、勞動定員和人員培訓一、組織機構1、機構設置的原則機構設置的基本原則是：某層次簡化，部門之間，崗位之間的任務職責明確，充分發(fā)揮職工的勞動積極性、主動性和創(chuàng)造性。根據(jù)國家《企業(yè)法》和其他相關規(guī)定，按照現(xiàn)代化企業(yè)發(fā)展和建制某要求，本公司實行執(zhí)行董事領導下的總經(jīng)理負責制，所屬員工實行按崗定員，全部實行聘任制。公司經(jīng)營某機構設置如下：生產計劃部、質量某部、財務人事部、市場營銷部、倉儲后勤等。為保證企業(yè)高效運作，各部門均制定目標某責任制，嚴格完成目標任務。2、各部門職責與定員總經(jīng)理：1名，主持全面工作。副總經(jīng)理：1名，協(xié)助總經(jīng)理規(guī)劃各項工作和某。營銷副總經(jīng)理1名，負責市場營銷部，規(guī)劃、設計營銷方案，督促銷售任務的完成。生產副總經(jīng)理1名，負責生產計劃部。下設生產車間主任2名，分別負責米廠和面條廠的具體工作。質量總監(jiān)1名，負責質量某部。財務總監(jiān)1名，負責財務、勞動人事及辦公室工作?？偣こ處?名，負責技術開發(fā)部和實驗室。合計10人。3、車間定員根據(jù)本次擴建規(guī)模、生產設施，并從專業(yè)化協(xié)作和生活福利設施的社會化服務的發(fā)展趨勢出發(fā)，本著轉換機制，減員增效的原則，提高某人員素質，提倡一職多能；提高專業(yè)技術和業(yè)務人員水平，提倡一專多能。提高全員勞動生產率，精減非生產人員，減少勞動定員。本項目車間生產工人定員298人。本項目合計定員308人。4、車間工人安排計劃項目建成投產第一年，車間安排200名工人上崗；投產第二年，達到設計生產能力，再安排98名生產工人上崗。二、工作制度（1）某人員為常白班。（2）車間生產工人實行三班三運轉工作制。三、人員培訓為了生產工人和技術人員掌握生產設備和工藝流程，熟練掌握新設備的安裝調試、操作使用、檢查修理和維護保養(yǎng)等技術，熟練掌握各個工藝流程和熟練操作，須采取請進來、派出去的方式，進行較全面的人員培訓。（1）請專家進廠指導，車間人員在安裝調試中邊干邊學；在生產間隙期舉辦培訓學習班。（2）企業(yè)選派優(yōu)秀員工到有關院校參加系統(tǒng)培訓。（3）自行組織上崗培訓，進行達標考核，合格后方能上崗。（4）培訓費用按每年5萬元目標執(zhí)行。第十章項目實施計劃和進度一、項目建設周期編制原則編制原則：根據(jù)實際情況，在保證質量的前提下，既要注重建設速度，又要注意切實可行，不影響公司正常經(jīng)營活動。二、項目實施組織結構為了加強對項目的某，確保項目的順利實施。下設四個專業(yè)組負責日常工作：（1）工藝組（2）基建組（3）設備組（4）財務組三、各專業(yè)組分工1、工藝組負責范圍（1）負責項目調研論證，制定產品生產方案。（2）落實工藝設計。（3）根據(jù)工藝要求，確定和定購所需設備。（4）制定職工培訓計劃，做好生產工人的技術培訓工作。（5）主動與其他專業(yè)組聯(lián)系，負責流水線及設備定位及所需作的各項準備工作。2、基建組負責范圍（1）負責廠區(qū)總平面布置及總圖運輸方案。（2）確定主要建筑、構筑物的建筑特征、結構及面積方案。（3）確定配電、給排水、管線埋設、消防、綠化以及污水處理等特殊基礎工程方案。（4）監(jiān)督執(zhí)行工程質量標準。（5）負責與施工方的配合協(xié)調，確保工程進度與質量，搞好費用控制。3、設備組負責范圍（1）根據(jù)生產工藝和車間平面位置確定機、電和管道位置。（2）確保所需設備按時到貨，并組織開箱驗收。（3）主動與其他專業(yè)組聯(lián)系，準確掌握設備進場安裝時間。（4）認真組織公司自制設備、設施的加工生產，及時與采購設備配合安裝。（5）負責設備的定位、安裝、調試，進行試機、試生產。4、財務組負責范圍（1）負責籌集、落實項目的資金。（2）合理調配安排資金，加強資金的某和監(jiān)督，確保項目所需的資金及時到位。（3）對各項財務指標進行測算，對經(jīng)濟效益進行分析，提供準確可靠的依據(jù)。四、計劃、進度安排本項目建設計劃于2009年5月動工，項目建設期1年，到2010年4月底完工，2010年5月投入使用。2009年4月，完成項目申報。2009年5月，組成技術小組完成設備的比選與采購工作；完成建筑施工圖設計和工程技術方案設計。2009年6月-2010年2月，完成所有生產車間、倉庫及辦公、生活用房及附屬建筑的建安工程和裝飾工程建設，完成生產線設備安裝與調試。2010年3月，完成員工培訓工作。2010年4月，聯(lián)合試運轉及開工準備。2010年5月，正式投產。第十一章投資估算和資金籌措一、投資估算（1）遵守國家發(fā)改委、建設部發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定的投資估算范圍、口徑和統(tǒng)一參數(shù)。（2）建筑工程費用按現(xiàn)行建筑行業(yè)的標準估算。（3）設備費用根據(jù)設備商家發(fā)布價估算。（4）前期工作費用按總投資1%估算。（5）不可預見費用按建設投資總額3%估算。（6）流動資金按照項目產品生產周期和流通周期確定流動資金最低需要額。（7）建設期貸款利息按年息6.12%估算。2、項目總投資估算項目總投資為16000萬元，其中建設投資8000萬元，流動資金8000萬元（見附表1）。二、資金籌措與使用計劃項目總投資16000萬元，企業(yè)自籌5080萬元，申請國家農業(yè)發(fā)展銀行政策性貸款3500萬元，申請政府新型工業(yè)化引導資金1320萬元，申請流動資金短期貸款6100萬元。表11-2投資使用與資金籌措計劃表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年1投資使用1.1建設投資78931.2建設期利息1071.3流動資金600020002資金籌措2.1自有資金318019002.2長期借款35002.3新型工業(yè)化引導資金13202.4流動資金短期貸款41002000第十二章項目招投標一、編制依據(jù)1、《中華人民共和國招標投標法》；2、《湖南省實施<中華人民共和國招標投標法>辦法》；3、《建設項目可行性研究報告增加招標內容以及核準招標事項暫行規(guī)定》(原國家計委9號令2001.6.18)；4、《招標公告發(fā)布暫行辦法》(原國家計委4號令2000.7.1)；5、《工程建設項目自行招標試行辦法》(原國家計委5號令2000.7.1)；6、《湖南省招標公告發(fā)布和中標候選人公示暫行辦法》(湘計招186號2002.4.1)。二、招標原則為保證工程質量，縮短工程建設期，防范和化解工程建設中的違規(guī)行為，規(guī)范招標、投標活動，保護招標投標活動當事人的合法利益，按照《中華人民共和國招標投標法》，編制了本項目的招投標方案。在招標過程中要遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則，并應當接受依法實施的監(jiān)督。三、招標范圍根據(jù)湖南省實施《中華人民共和國招標投標法》辦法，下列工程項目必須進行招標：1、關系社會公共利益、公眾安全的基礎設施項目；2、關系社會公共利益、公眾安全的公用事業(yè)項目；3、全部或者部分使用國有資金投資的項目；4、國家融資的項目；5、使用國際組織或者外國政府貸款、援助資金的項目。達到下列規(guī)模標準之一的，必須招標：1、施工單項合同估算價在一百萬元人民幣以上的；2、重要設備、材料等物資的采購，單項合同估算價在五十萬元人民幣以上的；3、勘察、設計、監(jiān)理等服務，單項合同估算價在三十萬元人民幣以上的；4、單項合同估算價低于本條第(1)項、第(2)項規(guī)定標準，但項目總投資額在一千萬元人民幣以上的。本項目招標范圍主要包括工程建設及有關的設備和主要材料等的采購。四、招標組織形式因該單位不具備自行招標能力，所以必須委托符合資質的招標代理公司辦理相關招標事宜。五、招標方式關系社會公共利益、公共安全的公用事業(yè)建設項目，應當依法公開招標。有下列情形之一的，招標人可以采用邀請招標方式：1、因項目技術復雜或者有特殊要求，只有少數(shù)潛在投標人可供選擇的；2、受自然資源或者環(huán)境限制，不宜公開招標的；3、涉及國家安全、國家秘密或者搶險救災，適宜招標但不宜公開招標的；4、法律、法規(guī)規(guī)定不宜公開招標的。符合前款所列情形之一，招標人要求采用邀請招標方式的，應當經(jīng)項目審批部門核準；省重點項目，應當經(jīng)省人民政府批準。本項目應為公開招標。六、招標信息發(fā)布依法必須公開招標的項目，招標公告、中標候選人公示必須在國家或省發(fā)展改革部門指定的媒介發(fā)布。[《中國時報》、《中國經(jīng)濟導報》、《中國建設報》、《中國采購與招標網(wǎng)》(http：)、《湖南日報》、《湖南經(jīng)濟報》、《湖南省招標投標監(jiān)管網(wǎng)》(網(wǎng)址：)]。依法采用邀請招標的項目，須向三個以上的投標人發(fā)出投標邀請書，中標候選人公示必須在國家或省發(fā)展改革部門指定的媒介發(fā)布。[《中國時報》、《中國經(jīng)濟導報》、《中國建設報》、《中國采購與招標網(wǎng)》(http：)、《湖南日報》、《湖南經(jīng)濟報》、《湖南省招標投標監(jiān)管網(wǎng)》(網(wǎng)址：)]。招標基本情況見表。招標基本情況表項目招標范圍招標組織形式招標方式招標估算金額（萬元）備注1建筑及安裝委托招標公開招標40002重要設備及材料采購委托招標公開招標1700第十三章財務評價一、財務估算1、財務估算依據(jù)（1）各項原材料、燃料及動力消耗均按生產工藝設計定額，結合該公司實際消耗價格及市場價格計算。（2）固定資產采用平均年限法分類計算折舊，建筑物折舊年限按30年，殘值率按5%估算；新增設備折舊年限按16年估算；無形及遞延資產按10年平均攤銷，土地使用費按40年攤銷。修理費按折舊費的50%計提。（3）職工工資，包括各種工資性津貼、勞動保險等，參照該公司現(xiàn)有水平，生產工人按每人每年1.8萬元，某人員每人每年按2.5萬元計算。（4）銷售費用，根據(jù)該公司營銷機制，結合近三年水平，銷售費用按銷售收入2%計算。（5）本項目產品增值稅率13%。教育附加4.5%，城市建設維護費7%。（6）某費用，結合該公司近三年某費用水平估算。（7）財務費用：長期借款利息按年利率6.12%計算。2、產品銷售收入及稅金（1）根據(jù)現(xiàn)行市場行情和價格走勢確定產品銷售價格：大米按不同品種的平均銷價確定為3.6元/公斤；面條平均價格確定為5.4元/公斤。（2）收售收入及銷售稅金按照生產計劃，大米投產第一年即達到設計生產能力，即年產10萬噸，可實現(xiàn)銷售收入3.6億元；面條投產第一年達到設計生產能力的50%，即年產1.2萬噸，可實現(xiàn)銷售收入6480萬元，投產第二年達到設計生產能力。本項目屬于農副產品加工業(yè)，原料及產品適用13%的增值稅率，輔助材料及水電燃料適用17%的增值稅率，通過測算，投產第一年銷售稅金481.3萬元；第二至第五年銷售稅金654.7萬元，第六至第十年銷售稅金748.3萬元。詳見附表2。3、產品總成本費用計算總成本費用=外購原材料+外購燃料、動力+工資及福利費+修理費+折舊費+攤銷費+財務費用+其他費用可變成本=外購原材料+外購燃料、動力經(jīng)營成本=總成本費用-折舊費-財務費用-攤銷費用經(jīng)過分析湖南某農業(yè)發(fā)展有限公司提供的成本核算資料可知：面條的產出率為98%，正常年需要面粉2.46萬噸，根據(jù)近三年的市場行情，面粉平均價格為3600元/噸；大米的產出率平均為65%，正常年需要稻谷15.38萬噸，稻谷平均收購價格為2100元/噸。正常年用電用水486萬元，需要包裝材料1076萬元。經(jīng)過測算，正常年總成本費用45394.8萬元，其中年固定成本為2678.8萬元，年可變成本為42716萬元，年經(jīng)營成本44691.2萬元。成本分析見附表4。4、所得稅企業(yè)適應所得稅稅率為25%。二、財務效益評價1、項目損益分析項目建設期1年，第2年（即2010年開始投產），面條生產負荷50%，大米生產可達到設計生產能力。投產第二年（即2011年）生產負荷達100%。在項目期內各年平均利潤總額為2757.7萬元。投資利潤率為17.2%，投資利稅率為21.5%（見附表5）。２、項目盈利能力分析通過財務現(xiàn)金流量計算(見附表6)，各項評價指標計算為：表13-1序號指標名稱單位所得稅后備注1財務內部收益率%19.42靜態(tài)投資回收期（含建設期）年6.53凈現(xiàn)值（i=8%）萬元10136各評價指標顯示，該項目建成投產后，具有良好的經(jīng)濟效益。所得稅后的內部收益率達19.4%，高于基本折現(xiàn)率8%，靜態(tài)投資收回期包括建設期為6.5年，經(jīng)營期內稅后累計財務凈現(xiàn)值26067.6萬元，表現(xiàn)該項目具有較強的獲利及債務清償能力。三、不確定性分析1、盈虧平衡點分析項目擴建后正常生產年份，以生產能力利用率計算的盈虧平衡點為：BEPI(生產能力利用率)=固定成本/(年銷售收入-年可變成本-年銷售稅金)×100%=2678.8/(48960-42716-701.5)×100%=48.3%（年銷售稅金因各年的稅費優(yōu)惠政策不同而取第六和第七年的平均值）BEPI(產值)=48960×48.3%=23648萬元上述計算結果表明，當項目建成后只要生產能力利用率達到48.3%或產值達到23648萬元時，便能實現(xiàn)盈虧平衡，說明該項目具有極強的獲利能力。2、敏感性分析選取建設投資、銷售價格、原料價格作為影響項目效益的不確定性因素進行項目內部收益率敏感性分析。經(jīng)過分析可知，項目效益相對銷售價格、成本價格非常敏感。在生產經(jīng)營中應嚴密注意市場動向，根據(jù)市場實時調整營銷策略。表13-2序號不確定性因素不確定性因素比率稅后項目內部財務收益率敏感度系數(shù)臨界點1基本方案19.4%2建設投資+5%18.7%0.72153%-5%20.1%0.723銷售價格+5%31.9%12.9-5%7.4%12.44.4%4原料價格+5%9.2%10.56.3%-5%29.9%10.8四、償債能力分析按項目最大還款能力計算項目借款償還期可知，項目的借款償還期2.6年，具有很強的債務償還能力，財務風險較小。償債能力計算見表13-3。表13-3借款償還計劃及償債能力計算表單位：萬元序號項目第2年第3年第4年第5年第6年1年初欠款累計35001679.40002本年新增借款000003本年應付利息214.2102.80004本年償還本金1820.61679.40005還本資金來源1820.62689.42689.42689.42689.45.1稅后利潤1517.82386.62386.62386.62386.65.2折舊攤銷302.8302.8302.8302.8302.85.3其他來源00000五、風險分析1、風險因素及對策分析對本項目而言實現(xiàn)預期經(jīng)濟目標，可能出現(xiàn)的風險因素包括：一是市場方面的風險因素。它的損失主要表現(xiàn)在項目產品銷路不暢，產品價格低迷，以至于銷售收入達不到預期的目標。細分起來主要有市場供求量偏差、項目產品缺乏競爭力以及實際價格與預測價格偏差等等。二是技術方面的因素。雖然項目單位對采用技術的先進性、可靠性、適用性和安全性進行了論證分析，選定了認為合適的技術，但仍然會有預想不到的問題遭受風險損失，主要表現(xiàn)在對技術的先進性、可靠性、適用性認識不足，開車后達不到生產能力、質量不過關或者消耗性指標偏高等等。三是投資方面的因素。主要有擴建設備價格的偏差以及工期的影響，以至于價格偏高出現(xiàn)投資增加，而加大資金籌集力度或者出現(xiàn)資金缺口影響項目的進行，工期則影響項目的進度以至于推遲開工時間，影響項目當年效益。四是財務方面的因素。項目的效益與項目的融資成本有關，貸款的利率以及融資的結構都可能引起融資成本升高，還有資金來源的可靠性和充足性都會影響到項目的進行。經(jīng)過評價人員以及專家的分析預測，以上風險因素對項目的影響程度及對策分析如下：表13-4序號風險因素名稱風險程度主要對策1市場方面市場需求量***實行訂單和預約合同某，嚴密把握市場供需動向，調整庫存，適時調整應對策略。競爭力**采用國產優(yōu)質設備，進行員工技術培訓，提高產品質量和服務水平。價格***密切關注市場價格波動，根據(jù)市場行情制定收購和銷售策略。2技術方面先進性**采用先進設備和工藝，訂購前進行多方案比較，確定最優(yōu)方案。保持技術的領先地位?？煽啃?*采購技術可靠的成熟設備，確保安全性好故障發(fā)生率低的設備，采購前做好比較分析。適用性*采購的設備要求操作性好，操作簡便修理容易匹配性*選擇與項目規(guī)模配套的設備，避免生產能力過剩或者不足。3投資方面設備價格*進行設備招標，力求優(yōu)質優(yōu)價工期**保證質量的前提下，加快工程進度，確保不影響開工投產。4財務方面利息*爭取銀行貼息或低息貸款資金可靠性**建立銀信誠信度，多渠道籌集資金。資金充足性***利用流動資金的周期性，合理調度，在收購工作開展前準備充足的資金。備注：風險程度****災難性***嚴重性**較大*一般附表1投資估算表單位：萬元序號工程和費用名稱估算價值合計建筑費設備費安裝費其它費第一部分：土建工程費用1建筑工程1.1新建車間、倉庫(60878.4m2)365236521.2辦公生活等配套用房（5326.6m2）4004002附屬工程2.1供電120301502.2給排水26262.3消防100201202.4道路、綠化200200小計=SUM(ABOVE)427822050=SUM(ABOVE)4548第二部分：設備費1生產設備1650含16502檢測設備50503辦公設備及生活設施1010小計=SUM(ABOVE)1710=SUM(ABOVE)1710第三部分：其它費用1土地征用費（140.93畝）132013202前期經(jīng)辦費45453勘察設計費884工程監(jiān)理費10105建設單位某費10106生產準備費557職工培訓費55小計=SUM(ABOVE)1403=SUM(ABOVE)1403第四部分：預備費1基本預備費232232第五部分：建設期利息107107第六部分：流動資金1鋪底流動資金80008000總投資16000附表2銷售收入與稅金計算表單位：萬噸，萬元序號年份234567-111銷售收入4248048960489604896048960489602進項稅額4393.64961.54961.54961.54961.54961.53銷項稅額48875632.65632.65632.65632.65632.64銷售稅金493.4671.1671.1671.1671.1671.15優(yōu)惠61.783.983.983.983.906附加49.667.567.567.567.577.27稅金及附加合計481.3654.7654.7654.7654.7748.3注：面條平均銷售價格：5400元/噸，第一年產量1.2萬噸，達產年2.4萬噸；大米平均銷售價格3600元/噸，各年產量10萬噸。原料及成品增值稅率13%，其他增值稅率17%。地方財政所得比例25%，五年內返還本級財政所得部分的50%，即銷售稅金優(yōu)惠12.5%。固定資產折舊及攤銷估算表附表3單位:萬元序號項目名稱折舊年限折舊、攤銷234567891011一折舊費1房屋及構筑物30折舊費151.9151.9151.9151.9151.9151.9151.9151.9151.9151.92設備16折舊費117.4117.4117.4117.4117.4117.4117.4117.4117.4117.4二無形及遞延資產攤銷1土地40攤銷費333333333333333333332其他遞延資產10攤銷費0.5三固定資產折舊費269.3269.3269.3269.3269.3