草莓、藍(lán)莓系列飲品建設(shè)項目投資建設(shè)項目可行性報告

PAGE48目錄TOC\o"1-3"\h\u第一章總論 1一、項目概況 1二、編制依據(jù) 2三、編制范圍 3四、編制原則 3五、簡要結(jié)論 4第二章承辦單位基本情況 5第三章項目建設(shè)的背景及必要性 6一、項目提出背景 6二、項目建設(shè)必要性 8第四章市場分析 11第五章場址選擇與自然條件 14一、項目地址概述 14二、自然條件 15三、工程地質(zhì) 16第六章建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 17一、建設(shè)內(nèi)容 17二、建設(shè)規(guī)模 17第七章原料來源及工藝流程 18一、原料來源 18二、生產(chǎn)工藝流程 19三、工藝技術(shù)簡介 20四、工藝技術(shù)簡介 21第八章項目法人組建方案 23第九章企業(yè)組織、勞動定員及培訓(xùn) 24一、企業(yè)組織 24二、勞動定員 25三、人員來源、要求、培訓(xùn) 25四、項目運(yùn)行管理 26第十章項目實(shí)施進(jìn)度 28第十一章節(jié)能 29一、建筑節(jié)能 29二、設(shè)備節(jié)能 29三、采暖節(jié)能 29四、其它節(jié)能措施 29第十二章環(huán)保、消防及安全措施 31一、環(huán)保 31二、消防 32三、安全措施 33四、衛(wèi)生保障措施 34第十三章項目招投標(biāo) 35第十四章投資估算及資金籌措 38一、投資估算 38二、資金籌措 39第十五章財務(wù)評價分析 40一、項目經(jīng)濟(jì)效益分析 40二、財務(wù)分析 41三、清償能力分析 42四、財務(wù)不確定性分析 42第十六章結(jié)論 44第一章總論一、項目概況1．項目名稱：XXXX飲品有限責(zé)任公司草莓、藍(lán)莓系列飲品項目2．承辦單位：XXXX飲品有限責(zé)任公司3．法人代表：韓旗授4．項目建設(shè)地址：XX市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)XX工業(yè)區(qū)5．建設(shè)性質(zhì)：新建6．建設(shè)內(nèi)容：該項目建筑面積16000平方米。新建生活區(qū)2700平方米，辦公用房2400平方米，生產(chǎn)車間與車庫共計10900平方米。7．建設(shè)規(guī)模:該項目占地24780平方米，建筑面積16000平方米。8．項目建設(shè)期：本項目建設(shè)期為12個月9．投資估算：項目總投資6500萬元資金籌措該項目申請金融貸款3500萬元，企業(yè)自籌解決3000萬元。11.編制單位：XXXX工程咨詢有限公司二、編制依據(jù)1．中共中央、國務(wù)院[2004]1號文件《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見》；2.中共中央、國務(wù)院[2005]1號文件《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村工作提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力若干政策的意見》；3.國務(wù)院辦公廳[2005]36號文件《關(guān)于促進(jìn)東北老工業(yè)基地進(jìn)一步擴(kuò)大對外開放的實(shí)施意見》；4．中共XX省委、省人民政府《關(guān)于進(jìn)一步擴(kuò)大對外開放的實(shí)施意見》；5.國家發(fā)展計劃委員會發(fā)布的《投資項目可行性研究指南》；6.原國家計劃委員會、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》；7.中國農(nóng)業(yè)工程研究設(shè)計院、北京農(nóng)業(yè)工程大學(xué)、農(nóng)業(yè)出版社編著的《農(nóng)業(yè)工程項目可行性研究》；8．依據(jù)市場同類產(chǎn)品的調(diào)查資料；9．XX市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要；10．項目承辦單位提供的有關(guān)資料。三、編制范圍XXXX工程咨詢有限公司，受XXXX飲品有限責(zé)任公司委托，承擔(dān)“XXXX飲品有限責(zé)任公司草莓、藍(lán)莓系列飲品項目可行性研究報告”的編制。主要研究內(nèi)容包括：對XXXX飲品有限責(zé)任公司草莓、藍(lán)莓系列飲品項目的背景、必要性、自然條件及投資等進(jìn)行分析。四、編制原則合理規(guī)劃、布局、節(jié)省投資、縮短工期；結(jié)合未來發(fā)展規(guī)劃，合理安排發(fā)展用地；在研究過程中，認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)政策、法規(guī),搞好環(huán)保、節(jié)能、衛(wèi)生安全及消防等設(shè)計。五、簡要結(jié)論XXXX飲品有限責(zé)任公司草莓、藍(lán)莓系列飲品項目，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和XX省縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，對促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。該項目產(chǎn)品市場前景看好，有利于節(jié)能減排、發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)。經(jīng)濟(jì)效益和社會效益十分顯著。研究認(rèn)為，該項目建設(shè)必要、可行。第二章承辦單位基本情況XXXX飲品有限責(zé)任公司是一家具有獨(dú)立法人資格的民營企業(yè)。該公司自組建以來，在公司領(lǐng)導(dǎo)及全體員工的共同努力下，公司具備了一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和生產(chǎn)條件。公司現(xiàn)有職工150人，其中管理人員20人。XXXX飲品有限責(zé)任公司法人代表韓旗授，工作勇于開拓、努力拼搏，有創(chuàng)新精神。技術(shù)廠長張國峰，年齡52歲，職稱工程師，他對草莓、藍(lán)莓系列飲品項目頗有興趣，且在此項目上有豐富的經(jīng)驗。為地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。第三章項目建設(shè)的背景及必要性一、項目提出背景XX市位于黃海北岸，遼東半島東部，東北亞經(jīng)濟(jì)中心區(qū)域，鴨綠江入海口處，是一座新興的現(xiàn)代化水平較高的開放性城市。全市人口65萬人，面積2478平方公里。公路、鐵路、港口、機(jī)場等交通基礎(chǔ)設(shè)施齊全。氣候溫和濕潤，XX市經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，物產(chǎn)豐富，具有沿江、沿海、沿邊、臨港的區(qū)位優(yōu)勢，與朝鮮隔江相望，與日本一衣帶水，是我國北方難得的“人居佳地”。XX市是全國最大的草莓生產(chǎn)基地，也是農(nóng)業(yè)部命名的首家“全國優(yōu)質(zhì)草莓生產(chǎn)基地”。XX市優(yōu)越的生態(tài)條件十分有利于草莓的生長發(fā)育。特別是改革開放以來，草莓生產(chǎn)發(fā)展很快，是本地區(qū)經(jīng)濟(jì)支柱產(chǎn)業(yè)之一。藍(lán)莓，又稱篤斯、越橘，俗稱都柿，為杜鵑花科越橘屬野生落葉灌木，其果實(shí)為漿果，成熟后為藍(lán)紫色，球形或橢圓形，果皮有白霜。藍(lán)莓7月末8月初成熟，采集期一個月左右。它遠(yuǎn)離人群生活地帶，沒有人類造成的各項污染，是純天然的綠色食品。藍(lán)莓的果味鮮美、營養(yǎng)豐富，每百克鮮果中含蛋白質(zhì)0.27克，碳水化合物約6克，檸檬酸、蘋果酸等有機(jī)酸2.3克，胡蘿卜素0.25mg，維生素C高達(dá)53mg，經(jīng)國家標(biāo)準(zhǔn)物質(zhì)檢測中心檢測，藍(lán)莓漿果中含有19種氨基酸，其中含有人體所必須的8種氨基酸，而且比例適當(dāng)。此外，藍(lán)莓漿果中還檢測出維生素D、鈣、磷、鐵、鋅，尤其是還含有抗癌元素——硒，不愧為漿果中的極品，被美國時代雜志評選為“十大最佳營養(yǎng)食品之一”。1.有穩(wěn)定的貨源基地。近幾年來，我市草莓、藍(lán)莓生產(chǎn)發(fā)展較快，僅我市XX地區(qū)現(xiàn)在草莓、藍(lán)莓種植面積42萬畝，年產(chǎn)量12萬噸。由于草莓、藍(lán)莓與其它農(nóng)副產(chǎn)品相比附加值高，生產(chǎn)發(fā)展很快，因此，使我市草莓、藍(lán)莓生產(chǎn)面臨市場激烈的競爭，加之草莓、藍(lán)莓易腐爛、難貯藏、不易長途運(yùn)輸特點(diǎn)，阻礙了我市草莓、藍(lán)莓的生產(chǎn)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大。為了促進(jìn)草莓、藍(lán)莓生產(chǎn)的發(fā)展，目前我市急需興辦草莓、藍(lán)莓飲品加工企業(yè)，為草莓、藍(lán)莓生產(chǎn)打開新的出路。2.建廠環(huán)境優(yōu)越。該企業(yè)選址在XX市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)XX工業(yè)區(qū)，目前XX經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)已成為XX市外商投資最集中、經(jīng)濟(jì)發(fā)展最快的區(qū)域，被省政府評為發(fā)展最快的開發(fā)區(qū)之一。該區(qū)憑借沿海、沿江、沿邊的獨(dú)特區(qū)位優(yōu)勢，廣泛開展對韓國、日本等亞洲國家及美國、德國等歐美國家的經(jīng)濟(jì)合作與項目招商，歷經(jīng)10年發(fā)展迅速。3.市場預(yù)測。我國飲料工業(yè)起步較晚，目前正在發(fā)展階段，特別是北方飲料發(fā)展尤為落后，市場基本被南方產(chǎn)品所占領(lǐng)，形成南水北調(diào)，北果南運(yùn)的畸形格局，增加了成本，提高了價格。因此，我市用地產(chǎn)草莓、藍(lán)莓資源生產(chǎn)草莓、藍(lán)莓飲品有廣闊的市場。我市生產(chǎn)的草莓、藍(lán)莓飲品問世后，將具有良好的國際市場。二、項目建設(shè)必要性1．推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入黨的十六大報告中明確指出“統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，增加農(nóng)民收入，是全面建設(shè)小康社會的重大任務(wù)。”近年來，XX市的草莓、藍(lán)莓種植業(yè)發(fā)展很快，暖棚、春棚、露天草莓、藍(lán)莓年產(chǎn)量已達(dá)數(shù)萬噸，草莓、藍(lán)莓種植收入已成為很多農(nóng)民家庭的主要收入來源。隨著草莓、藍(lán)莓產(chǎn)量的逐年增加，加之本地區(qū)的消費(fèi)量有限，以及向外地運(yùn)輸保鮮難等原因，在草莓、藍(lán)莓盛產(chǎn)期出現(xiàn)了賣果難的問題，阻礙了農(nóng)民種植的積極性。該項目建成后，可解除農(nóng)民種植草莓、藍(lán)莓的后顧之憂。這樣一來，可提高農(nóng)民種植草莓、藍(lán)莓的積極性，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、拉動優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入，從而促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。2．提高人民生活質(zhì)量，打造地方優(yōu)質(zhì)品牌草莓、藍(lán)莓是營養(yǎng)豐富、酸甜適口的水果，榮稱“水果皇后”。改革開放以來人民生活水平不斷提高，已從溫飽型向營養(yǎng)型發(fā)展。草莓、藍(lán)莓是高營養(yǎng)的水果，用此果制作飲品，不僅可以促進(jìn)人體的血液循環(huán)，而且對所謂的文明病“高血壓”、“高血脂”等類疾病都可以起到預(yù)防和保健的作用。該項目的建設(shè)對塑造地方優(yōu)質(zhì)品牌，樹立XX市對外開放新形象，將起到重要的作用。3．安置人員就業(yè)，穩(wěn)定社會秩序XX市是一個開放型的沿海城市，其外來打工人員較多，加之近年來下崗職工人數(shù)的增加，形成了勞動力過勝的局面。本項目的建設(shè)還將解決一部分人的就業(yè)問題，減輕社會壓力，穩(wěn)定社會秩序，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。企業(yè)增強(qiáng)自我生存和自我發(fā)展能力的需要飲料工業(yè)屬于競爭性產(chǎn)業(yè)，規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益顯著，企業(yè)在激烈的市場競爭中，要站穩(wěn)腳跟，必須達(dá)到一定的規(guī)模。按照經(jīng)濟(jì)學(xué)闡述的原理，企業(yè)只有達(dá)到一定的規(guī)模，才具有成本優(yōu)勢，即單位產(chǎn)品的平均成本最低。企業(yè)擁有成本優(yōu)勢，在市場競爭中就獲得了取勝的基礎(chǔ)。XXXX飲品有限責(zé)任公司目前的規(guī)模，在保健類飲料生產(chǎn)企業(yè)中屬于規(guī)模偏小的一類。在該類飲品市場尚未發(fā)育成熟，仍處于高速成長期，沒有形成壟斷的情況下，企業(yè)的生存沒有受到挑戰(zhàn)。單從發(fā)展的眼光看，隨著跨國公司的進(jìn)入以及國內(nèi)企業(yè)的成長，該行業(yè)必然逐漸成熟，同時也會有壟斷企業(yè)產(chǎn)生。這樣，若企業(yè)達(dá)不到一定的規(guī)模，必然會在競爭中被淘汰出局。XXXX飲品有限責(zé)任公司在該項目經(jīng)營正常、產(chǎn)銷良好的情況下，未雨綢繆，抓住該項目市場前景看好，生命力持久的契機(jī)，在現(xiàn)有的生產(chǎn)線的基礎(chǔ)上，及時擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，為增強(qiáng)企業(yè)的自我生存和自我發(fā)展能力，提升企業(yè)的綜合競爭實(shí)力奠定條件。綜上所述，XXXX飲品有限責(zé)任公司草莓、藍(lán)莓系列飲品項目是十分必要的。第四章市場分析草莓、藍(lán)莓屬杜鵑花科植物，平均重0.5—2.5g，果實(shí)色澤美麗、悅目，果肉細(xì)膩，種子極小，可食率基本100%，果實(shí)除富含VC外，還含有VB、VA、VE、SOD、食用纖維及豐富的鉀、鐵、鋅鈣等礦物質(zhì)元素，草莓、藍(lán)莓果實(shí)中特有的食用花青素、花紅素具有改善大腦記憶和智能，減少人體膽固醇積累，改善心血管機(jī)能，防止心臟病，防止尿路感染，增強(qiáng)膠原質(zhì)，調(diào)節(jié)血糖，改善夜視和治療腹瀉等，具有營養(yǎng)保健、抗人體衰老的功效，因此被聯(lián)合國糧農(nóng)組織（FAO）確定為人類五大健康食品之一。（1）國內(nèi)市場價值。立足內(nèi)需，發(fā)展經(jīng)濟(jì)，是黨中央、國務(wù)院對世界經(jīng)濟(jì)下滑和應(yīng)對我國入世的宏觀調(diào)控的戰(zhàn)略抉擇。對飲料行業(yè)來說，近13億人的需求群體構(gòu)成巨大的飲品消費(fèi)需求。從我國飲品消費(fèi)的現(xiàn)狀來看，尚處于起步消費(fèi)階段，人均消費(fèi)量與發(fā)達(dá)國家及世界人均水平相比差距相當(dāng)大。目前我國每年人均飲料的消費(fèi)量僅8升。為世界平均水平的1/5，是西歐發(fā)達(dá)國家的1/24.就飲品而言，其作為一種天然的健康飲料，在我國的消費(fèi)量更小。有統(tǒng)計數(shù)字表明，美國人年均飲品消量50公升左右，我國人均消費(fèi)不足1公升，差距十分明顯。由此可見，我國飲品市場發(fā)展?jié)摿薮?。目前我國飲品在消費(fèi)方式上，大多數(shù)消費(fèi)者以少量隨即購買為主，習(xí)慣于即買即飲，平時口渴喝飲料的比例為75%以上，經(jīng)常購買和批量購買的比例較小。休閑消費(fèi)成為消費(fèi)者購買飲品的主要方式，如外出旅游、宴會等占購買者比例為22%，也就是說大眾化消費(fèi)是飲品消費(fèi)的一大特點(diǎn)。隨著我國居民收入水平的提高，飲品消費(fèi)格局將悄然發(fā)生變化。據(jù)有關(guān)資料分析，中等收入人群占我國城鎮(zhèn)人口的10%。共計1.3億戶左右，約4.6億人。這部分人其消費(fèi)正在從小康向富裕的過渡階段，他們對飲品的需求正在向方便、安全、衛(wèi)生、營養(yǎng)、科學(xué)為代表的需求轉(zhuǎn)化，其屬于我國第二大消費(fèi)群體。這部分人是飲品的潛在購買對象。高收入人群雖然占我國總?cè)丝诘谋壤苄?，但其占社會消費(fèi)購買總額的份額卻超過17%，并占社會消費(fèi)品總額的1/4以上，他們屬于次高檔次、高附加值飲品消費(fèi)前沿人群，也是飲品有效共給不足的缺口所在。他們的飲品需求集中在多功能飲料、高檔天然礦泉水及蔬菜汁飲料等方面。努力挖掘上述兩部分人對飲品需求，將會極大地擴(kuò)大飲品市場的需求，增加飲品的購買力，同樣也會提升草莓、藍(lán)莓系列飲品的購買力。（2）國際市場價值。在美國，市場草莓、藍(lán)莓的收購價為2.5—4.0美元/公斤，市場零售價10美元/公斤；在日本市場上，草莓、藍(lán)莓作為一種高檔果品，只有百分之二十富有階層才能消費(fèi)，從美國進(jìn)口售價8.15美元/公斤；在香港，售價高達(dá)120港幣/公斤。草莓、藍(lán)莓的加工半成品飲品，國際市場售價3.0—4.0萬美元/噸，是每噸草莓、藍(lán)莓飲品的30—40倍。利用草莓、藍(lán)莓果實(shí)提取天然色素產(chǎn)品，國際市場價值為425美元/公斤。由此可見，該項目的市場前景十分廣闊。第五章場址選擇與自然條件一、項目地址概述XX市地處遼東半島東端，鴨綠江口，黃海北岸，江海陸交匯處，與朝鮮隔江隔海相望，與日本一衣帶水，具有沿海、沿江、沿邊的區(qū)位優(yōu)勢。地理位置東經(jīng)123°22′至124°22′，北緯39°45′至40°15′，境內(nèi)江岸線長20公里，海岸線長93.5公里，全境東西極長83公里，南北極寬38公里，總面積2478平方公里。距沈陽323公里，距大連300公里，距XX市37公里。丹大線鐵路直達(dá)大XX，港口海運(yùn)開通近50個國家和地區(qū)，民航機(jī)場距XX市17公里。該項目建設(shè)地址位于XX省XX市的南部，地處中國黃金海岸線的最北端，鴨綠江與黃海交匯，隔江、隔海與朝鮮半島相望。距韓國116海里，距日本不到400海里，位居?xùn)|北亞中心地帶，是國際高速公路自東京、漢城、平壤進(jìn)入中國大陸的第一門戶。XX經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)以大XX為依托，以XX中部城市群和東北三省及內(nèi)蒙古東部為腹地，利用沿江、沿海、沿邊環(huán)境和資源優(yōu)勢,已建設(shè)成交通便捷、環(huán)境優(yōu)美、文明富庶的現(xiàn)代化港口城市，成為服務(wù)東北東部地區(qū)的海陸門戶。經(jīng)過不斷發(fā)展，開發(fā)區(qū)現(xiàn)已成為XX市的政治、經(jīng)濟(jì)和文化中心，成為黃海經(jīng)濟(jì)隆起帶的先鋒和龍頭。該項目選址水、電、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施齊備，具備建設(shè)條件。二、自然條件選址處氣候濕潤，雨量充沛，水資源豐富，且日照充足。年平均降水量1050mm，年日照時數(shù)2450小時，無霜期170天。氣候溫暖濕潤，冬無嚴(yán)寒，夏無酷暑。地處北溫帶，屬于半濕潤性季風(fēng)氣候，四季分明，季風(fēng)明顯，據(jù)XX市氣象站提供的資料，統(tǒng)計分析如下：年平均氣溫：8.5℃，極端最高氣溫：33.8℃，極端最低氣溫：-26.7℃。1．降水量年平均降水量為891㎜，7月到8月降水量占全年平均水量的50%以上。各月平均降水量如下表：月份123456降水量（mm）8.610.917.248.360.7100月份789101112降水量（mm）257.7212.267.547.628.512.3年最大降水量1320.7㎜，年最小降水量574.2㎜。2．霧況年平均降霧日28.9天，霧日多集中在夏季，一天中霧多出現(xiàn)在后半夜至上午10時之間。3．風(fēng)況常風(fēng)向為NE、NNW頻率為9%，次常風(fēng)向NW、SSE頻率8%，各向平均風(fēng)速中，NNW向最大。各月平均風(fēng)速中四月最大。六級以上大風(fēng)平均每年11.8天。七級以上大風(fēng)平均每年5.28天。三、工程地質(zhì)該工程場地處于新釜地震帶西北部，斷裂地震活動微弱，根據(jù)實(shí)測鉆孔的剪切波速值，計算了鉆孔１５米以淺平均剪切波速，與覆蓋層厚度的兩個指標(biāo)，確定工程場地為Ⅲ類場地。XX地貌類型多樣，地勢北高南低，呈階梯狀。北部山區(qū)丘陵，中部低丘漫崗，南部為退海平原，沿海系潮間帶灘；１５米以淺，發(fā)生７度震動，產(chǎn)生輕微液化。50年超越概率１０％風(fēng)險水平下，地震動峰值平均加速度為0.155g，對應(yīng)地震烈度為Ⅶ度。第六章建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模一、建設(shè)內(nèi)容該項目建筑面積16000平方米。新建生活區(qū)2700平方米，辦公用房2400平方米，生產(chǎn)車間與車庫共計10900平方米。二、建設(shè)規(guī)模該項目總投資為6500萬元，該項目占地24780平方米，建筑面積16000平方米。第七章原料來源及工藝流程一、原料來源本項目所需主要原材料為草莓、藍(lán)莓鮮果。我國有兩大草莓、藍(lán)莓生產(chǎn)基地，一是XXXX，二是河北保定，而XX的草莓、藍(lán)莓品質(zhì)要優(yōu)于保定的草莓、藍(lán)莓。XX市作為XX市草莓、藍(lán)莓的主產(chǎn)地，全年可產(chǎn)草莓、藍(lán)莓高達(dá)10萬噸左右。本項目建成后，所需的原材料均可在本地解決。因此，項目所需的草莓、藍(lán)莓鮮果可以得到充分保證。項目所需其他輔助材料白糖、殺菌劑等均可在本地區(qū)或鄰近地區(qū)購買。二、生產(chǎn)工藝流程圖檸檬酸檸檬酸鈉VC檸檬酸檸檬酸鈉VC水果原漿白砂糖、甜味劑稀釋穩(wěn)定劑溶解過濾化膠罐過濾儲料罐冷卻（25冷卻（25℃以下）溶解、冷卻香精溶解、冷卻香精調(diào)配罐定容測定理化指標(biāo)測定理化指標(biāo)預(yù)熱(55預(yù)熱(55℃-65℃)脫氣(-0.6-0.8bar)脫氣(-0.6-0.8bar)均質(zhì)(18-20MPa)均質(zhì)(18-20MPa)升溫、罐裝、封口升溫、罐裝、封口冷卻（40冷卻（40℃）檢驗、包裝檢驗、包裝三、工藝技術(shù)簡介1、工藝流程水果原漿→稀釋→過濾白砂糖、甜味劑→溶解→過濾穩(wěn)定劑→分散（高速剪切）配料罐→定容預(yù)熱（56-60℃）→均質(zhì)（18-20MPa）→升溫檸檬酸檸檬酸鈉香精VC檢驗、包裝冷卻罐裝、封口2、具體操作方法（1）配料：A、水果原漿按工藝要求進(jìn)行驗收處理。B、水果原漿加適量的水進(jìn)行稀釋過濾。C、白砂糖、甜味劑加熱水溶解過濾制成糖液。D、穩(wěn)定劑過膠體磨或在化膠罐內(nèi)進(jìn)行高剪切，直至穩(wěn)定劑無膠塊存在。按加料順序和工藝技術(shù)要求進(jìn)行配料操作過濾的糖液→分散好的穩(wěn)定劑液→過濾好的水果原漿→溶解好的檸檬酸、VC、檸檬酸鈉→在配料中定容→調(diào)香→預(yù)熱（2）過濾均質(zhì)預(yù)熱好的液體經(jīng)過尼龍篩網(wǎng)過濾，進(jìn)行均質(zhì)，均質(zhì)壓力為18-20Mpa,均質(zhì)一遍。（3）灌裝封口：漿液在潔凈的空氣條件下保持85℃進(jìn)行灌裝，封口時中心溫度≥80℃。（4）冷卻：迅速冷卻到40℃以下。（5）在常溫下進(jìn)行檢驗包裝。四、設(shè)備清單（續(xù)1）序號設(shè)備清單單位數(shù)量1不銹鋼工作臺個122可傾夾層鍋個43不銹鋼沖洗池個24不銹鋼破碎機(jī)臺15攪拌過渡罐個16離心式飲料泵臺37高壓水槍臺18稀釋攪拌罐個19離心式飲料泵5T/H臺510過渡罐個111膠體磨臺212高位罐個513均質(zhì)機(jī)臺114儲漿罐個115滾動過濾機(jī)臺116調(diào)配罐個217離心式飲料泵10T/H臺118化糖罐個119高速混料機(jī)臺120乳化劑分散罐個121雙聯(lián)過濾器個122不銹鋼儲水罐個323不銹鋼多級泵個124多介質(zhì)過濾泵臺125精密過濾器個126高壓泵臺127一級反參透裝置套128混合離子交換床臺129再生裝置臺130加藥裝置臺231二級反參透裝置套132純凈水儲罐個233臭氧殺菌裝置個134臭氧混合器個135處多級輸水泵個136配電套137管閥件套1（續(xù)2）序號設(shè)備清單單位數(shù)量38強(qiáng)制循環(huán)泵臺139板式熱交換器個140保溫?zé)崴畠λ迋€241超高溫瞬間滅菌劑臺142制袋、罐裝、封蓋機(jī)組套343智能裝箱機(jī)臺144噴碼機(jī)臺245輸送機(jī)臺246管道、閥門、電控系統(tǒng)套147恒溫庫設(shè)備套148檢驗設(shè)備套149變壓器及配套套150鍋爐臺151供水管線套1第八章項目法人組建方案為保證該項目的順利實(shí)施,根據(jù)國家發(fā)改委指導(dǎo)精神，嚴(yán)格按照國家基本建設(shè)程序管理。要建立和落實(shí)項目建設(shè)行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制、法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制、合同管理制和監(jiān)理制。項目負(fù)責(zé)人對項目建設(shè)負(fù)主要責(zé)任。項目管理成員對項目的策劃、籌措、設(shè)計、建設(shè)實(shí)施、質(zhì)量保證、竣工驗收等一系列管理工作負(fù)全面責(zé)任，并承擔(dān)投資風(fēng)險責(zé)任和法律責(zé)任。1．項目單位名稱：XXXX飲品有限責(zé)任公司草莓、藍(lán)莓 系列飲品項目2．項目法人代表：韓旗授3．項目管理班子組成人員如下：姓名單位職務(wù)賈峻XXXX飲品有限責(zé)任公司院長韓旗授XXXX飲品有限責(zé)任公司總經(jīng)理李江濤XXXX飲品有限責(zé)任公司財務(wù)部長張國峰XXXX飲品有限責(zé)任公司技術(shù)廠長4．項目法人有關(guān)委托事宜，充分發(fā)揮社會中介機(jī)構(gòu)即咨詢、監(jiān)理、法律、設(shè)計等部門的監(jiān)督作用。第九章企業(yè)組織、勞動定員及培訓(xùn)一、企業(yè)組織該項目建成后，將按現(xiàn)代企業(yè)管理制度進(jìn)行管理，實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)全面工作，下設(shè)各職能科室，項目實(shí)施后，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要對現(xiàn)有的機(jī)構(gòu)進(jìn)行完善。機(jī)構(gòu)設(shè)置見下圖：董事會董事會總經(jīng)理總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理計劃財務(wù)部綜合辦公室副總經(jīng)理副總經(jīng)理計劃財務(wù)部綜合辦公室供銷部生產(chǎn)技術(shù)部檢驗科供銷部生產(chǎn)技術(shù)部檢驗科物料供應(yīng)生產(chǎn)車間市場營銷物料供應(yīng)生產(chǎn)車間市場營銷機(jī)構(gòu)設(shè)置圖勞動定員該項目建成后需員工500人，其中工人員240人，技術(shù)人員30人，企業(yè)管理人員15人，銷售人員200人，輔助人員15人。人員來源、要求、培訓(xùn)XXXX飲品有限責(zé)任公司現(xiàn)有固定職工150人，包括員工人員100人，輔助人員5人，技術(shù)人員15人，管理人員10人，供銷人員20人。本項目配置人員全部保留外，生產(chǎn)人員均招聘具有高中以上文化程度和愛崗敬業(yè)的待業(yè)青年或下崗職工，對具有相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)驗的人員將優(yōu)先考慮。企業(yè)必須具有與所生產(chǎn)的飲料行業(yè)相關(guān)的具有食品加工等相關(guān)專業(yè)知識的技術(shù)人員和具有豐富經(jīng)驗的管理人員。其中主管技術(shù)及產(chǎn)品質(zhì)量的企業(yè)負(fù)責(zé)人必須具有大專以上或相應(yīng)的學(xué)歷，并具有食品生產(chǎn)及質(zhì)量、衛(wèi)生管理的經(jīng)驗。食品生產(chǎn)企業(yè)必須有專職的質(zhì)檢人員，質(zhì)檢人員必須具有中專以上學(xué)歷。項目建設(shè)期間對職工要進(jìn)行一定的培訓(xùn)，要求掌握草莓、藍(lán)莓的生產(chǎn)工藝、操作要求、技術(shù)特點(diǎn)、衛(wèi)生要求等，必須經(jīng)過衛(wèi)生法規(guī)教育，并取得合格證書；企業(yè)負(fù)責(zé)人及生產(chǎn)、質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)人還應(yīng)接受專業(yè)培訓(xùn)，并取得合格證書。項目運(yùn)行管理為保證項目保質(zhì)保量按期完工，項目擬定成立工程指揮部，工程指揮部實(shí)行法人責(zé)任制，指揮部的職責(zé)是：負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)上下左右的關(guān)系，制定有關(guān)項目的重大政策、制度與措施，對項目建設(shè)全過程及資金的使用和建設(shè)進(jìn)度進(jìn)行全方位監(jiān)督檢查。指揮部下設(shè)辦公室，辦公室的職責(zé)是：⑴負(fù)責(zé)辦理工程建設(shè)的各項手續(xù)及項目指揮各項決策的落實(shí)，具體負(fù)責(zé)項目的實(shí)施，并會同有關(guān)部門具體對項目進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)。⑵負(fù)責(zé)組織工程的招標(biāo)、投標(biāo)和工程監(jiān)理。工程設(shè)計、土建工程、設(shè)備采購均實(shí)行公開招標(biāo)，整個工程建設(shè)過程委托具有資質(zhì)及醫(yī)療項目工程監(jiān)理經(jīng)驗的監(jiān)理單位進(jìn)行工程監(jiān)理。⑶強(qiáng)化項目資金管理。項目建設(shè)資金實(shí)行?？?、專帳、專人管理，并嚴(yán)格按國家批復(fù)方案及工程預(yù)算進(jìn)行列支、堅決杜絕擠占、挪用，充分發(fā)揮審計、監(jiān)察及投資和管理部門的作用，加強(qiáng)對資金使用的檢查和監(jiān)督，同時接受有關(guān)部門的檢查、監(jiān)督。⑷加強(qiáng)工程質(zhì)量管理。根據(jù)國家有關(guān)工程質(zhì)量管理的精神，本項目擬建立工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制、項目法人責(zé)任制、參見單位工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任制、工程質(zhì)量終身責(zé)任制等制度，以確保工程質(zhì)量。⑸搞好項目的竣工驗收和檔案管理工作、項目完成后，要從工程設(shè)計、資金使用、工程質(zhì)量、綜合效益等方面進(jìn)行自檢、自驗。自驗合格后申請有關(guān)部門進(jìn)行正式驗收，未經(jīng)驗收及驗收不合格的工程不得交付使用。驗收合格后，將從項目申報到竣工驗收各環(huán)節(jié)的文件、資料等，按有關(guān)規(guī)定收集、整理、歸檔，完善項目檔案并制定檔案管理制度。第十章項目實(shí)施進(jìn)度項目建設(shè)期為12個月，具體安排如下：2008年9—12月為完成可行性研究報告，前期準(zhǔn)備工作，包括初步設(shè)計、資金籌措等前期工作；2009年4月—2009年10月為土建施工改造和設(shè)備采購安裝；2009年11月工程竣工、交付使用。項目實(shí)施進(jìn)度示意表工作階段2008年2009年9-12月4-10月11月前期工作竣工驗收第十一章節(jié)能根據(jù)國家的能源政策及有關(guān)法規(guī)規(guī)定：在工程設(shè)計中必須結(jié)合實(shí)際，嚴(yán)格按建筑節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計和建造，采用先進(jìn)技術(shù)及設(shè)備，節(jié)能減排，降低能耗。應(yīng)加強(qiáng)節(jié)能減排宣傳力度，提高職工素質(zhì)，依法節(jié)約能源。具體節(jié)能措施如下：一、建筑節(jié)能主要建筑物圍護(hù)結(jié)構(gòu)采用新型節(jié)能材料，保溫復(fù)合墻體，外窗采用塑鋼產(chǎn)品、屋面保溫選用巖棉或聚苯保溫材料。二、設(shè)備節(jié)能該項目選用設(shè)備均為低耗能的節(jié)能型設(shè)備，可以節(jié)約大量電能。同時對設(shè)備及時維修，保證正常運(yùn)轉(zhuǎn)節(jié)能。三、采暖節(jié)能該項目可利用地?zé)峤鉀Q供暖，以水源地源熱泵系統(tǒng)取代集中供熱鍋爐，節(jié)能燃煤。從供暖設(shè)備選擇上節(jié)約能源。供熱管線采用預(yù)制保溫管，減少熱能損耗。四、其它節(jié)能措施采用節(jié)能型照明光源。較大的室內(nèi)活動空間采用分區(qū)照明開關(guān)，走廊照明選用聲，光雙控延時自動開關(guān)。室外燈光采用區(qū)域控制方式和環(huán)境明暗自動控制開閉的方式。按裝太陽能熱水器。便池沖洗采取延時控制水閥。樓內(nèi)生活用水及其他用水，經(jīng)過中水回收處理后，可以用于沖側(cè)及綠化。第十二章環(huán)保、消防及安全措施一、環(huán)保1．編制依據(jù)●《建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)設(shè)計規(guī)定》（87國環(huán)字第002號）●《建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)管理辦法》（86國環(huán)字第003號）2．設(shè)計采用的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)●國標(biāo)《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB16297－1996）●國標(biāo)《工業(yè)、企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》（GBJ87－85）主要治理措施該項目鍋爐房位于廠區(qū)主導(dǎo)風(fēng)向的下風(fēng)側(cè)，鍋爐選用多管高效脫硫除塵器，效率可達(dá)95%以上，除塵后的煙氣含塵量小于200mg/m3，達(dá)到國家《鍋爐大氣污染物牌坊標(biāo)準(zhǔn)》（GBI3271-91）的規(guī)定要求；爐渣噴淋后及時拉運(yùn)，可用于制作爐渣磚，也可用于制作保溫材料，在農(nóng)村可做鋪路材料。項目生產(chǎn)中產(chǎn)生廢棄物和煤渣等要即使清理拉到環(huán)衛(wèi)部門指定地點(diǎn)進(jìn)行放置或填埋。本項目使用新型果蔬脫皮劑，這種脫皮劑能顯著強(qiáng)堿液的浸潤、滲透力，可降低燒堿使用量50～80%并可提高堿液重復(fù)使用性能，減少環(huán)境污染。需排放的少量污水經(jīng)該廠現(xiàn)有污水處理系統(tǒng)處理后可打國家排水標(biāo)準(zhǔn)，生活污水污染程度極小，不含有害物質(zhì)，可直接排入城市污水排放管網(wǎng)。二、消防1．建筑及總圖消防該項目建筑物平面布置及建設(shè)均嚴(yán)格執(zhí)行《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（GBJ16-87[2001年版]）之規(guī)定?；馂?zāi)危害性丁級，建筑物耐火等級為三級。2．防火分區(qū)各主要建筑物按防火規(guī)范要求劃分防火分區(qū)，每個防火分區(qū)均設(shè)有2個以上疏散口。對超過規(guī)范要求的防火分區(qū)面積部分采取相應(yīng)的措施，滿足規(guī)范要求。3．消防給水該項目實(shí)施后，消防、生產(chǎn)及辦公用水共有一個系統(tǒng)，采用臨時高壓供水系統(tǒng)，消防時啟動消防加壓泵，原有水源供應(yīng)，能滿足消防水量水壓的要求。4．生產(chǎn)防火在生產(chǎn)設(shè)備供電方面采用雙回路供電，設(shè)備及管道等安裝可靠的防靜電措施；在廠區(qū)內(nèi)易燃物品堆放處嚴(yán)禁亂放煙火，堅決杜絕亂鋪設(shè)電線等易引起火災(zāi)的行為。5．其他措施項目消防安全按消防部門的要求在各個廠區(qū)內(nèi)都配備各種消防器材，做好各項安全防范工作。三、安全措施安全是該項目建設(shè)期間及生產(chǎn)過程中最為重要的問題，根據(jù)國家對勞動保護(hù)有關(guān)規(guī)定，定全衛(wèi)生防護(hù)措施要與基本建設(shè)同時進(jìn)行，并在項目建成投入生產(chǎn)后根據(jù)實(shí)際情況，繼續(xù)加強(qiáng)這項工作。主要應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：1．項目建設(shè)期間，要保證現(xiàn)場施工人員的安全，各操作人員均有足夠的操作平臺，并配置防護(hù)欄桿、防滑板、足夠照明及安全防護(hù)網(wǎng)；設(shè)備外露的轉(zhuǎn)動部分設(shè)防護(hù)罩，制定各種工序安全操作規(guī)程和安全防火措施，加強(qiáng)安全衛(wèi)生教育；2．認(rèn)真貫徹國防科工委下發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)建設(shè)項目安全生產(chǎn)工作的意見》及各級的有關(guān)安全生產(chǎn)規(guī)定，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況制定安全生產(chǎn)操作規(guī)程，崗位安全制度。職工上崗前要經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)，特殊工種需經(jīng)考試合格，持證上崗；四、衛(wèi)生保障措施該項目產(chǎn)品為食品，生產(chǎn)人員必須按照國家食品生產(chǎn)企業(yè)有關(guān)操作規(guī)程進(jìn)行操作，具體要求主要有：（1）所有生產(chǎn)人員需經(jīng)體檢合格由當(dāng)?shù)匦l(wèi)生監(jiān)督部門頒發(fā)合格證后才可上崗，并定期進(jìn)行體檢。（2）定期對車間進(jìn)行沖洗、消毒，外來人員嚴(yán)禁進(jìn)入車間。（3）生產(chǎn)操作應(yīng)銜接合理，傳遞快捷、方便。應(yīng)將原料處理、包裝材料和容器的清潔、消毒、成品包裝和檢驗等工序分開設(shè)置。（4）生產(chǎn)操作人員應(yīng)嚴(yán)格按照一般生產(chǎn)區(qū)與潔凈區(qū)的不同要求，搞好個人衛(wèi)生、因調(diào)換工作崗位有可能導(dǎo)致產(chǎn)品污染時，必須更換工作服、鞋、帽、重新進(jìn)行消毒，用于潔凈區(qū)的工作服、鞋、帽等必須嚴(yán)格清洗、消毒，每日更換，并且只允許在清潔區(qū)內(nèi)穿用，不準(zhǔn)帶出區(qū)外。（5）原料庫與成品庫要配備防鼠、防蟲設(shè)施，以保證原料和成品衛(wèi)生。第十三章項目招投標(biāo)根據(jù)原國家發(fā)展計劃委員會第九號令《工程建設(shè)項目可行性研究報告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項暫行規(guī)定》的有關(guān)精神，市發(fā)改局負(fù)責(zé)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全市招標(biāo)投標(biāo)工作，市各有關(guān)行政主管部門具體負(fù)責(zé)對本行業(yè)領(lǐng)域的招標(biāo)的監(jiān)督執(zhí)法工作。本項目根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》的有關(guān)規(guī)定組織進(jìn)行招標(biāo)投標(biāo)。本項目的招標(biāo)范圍為：土建施工、安裝工程。招標(biāo)方式為公開招標(biāo)，通過公開招標(biāo)，可在較廣的范圍內(nèi)擇優(yōu)選擇信譽(yù)良好、技術(shù)過硬、具有專業(yè)特長及經(jīng)驗豐富的施工企業(yè)和生產(chǎn)供應(yīng)商，以保證工程的質(zhì)量和降低工程造價，提高工程項目的社會效益和影響。招標(biāo)組織形式擬采用委托招標(biāo)方式，委托其有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)代理招標(biāo)。按照《招標(biāo)投標(biāo)法》，招標(biāo)人和投標(biāo)人均須遵循招標(biāo)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)投標(biāo)活動，招標(biāo)程序分別為：申請招標(biāo)、準(zhǔn)備招標(biāo)文件、組織現(xiàn)場考察、召開招標(biāo)前會議、發(fā)送會議記錄、接受投標(biāo)書、公開開標(biāo)審查標(biāo)書、澄清問題、評標(biāo)比較評標(biāo)報告、定標(biāo)、發(fā)出中標(biāo)通知書、商簽合同、通知未中標(biāo)人。本項目招標(biāo)的具體要求詳見附表1、附表2。附表1招標(biāo)基本情況表單位：萬元招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)第十四章投資估算及資金籌措一、投資估算本項目總投資6500萬元。(一)固定資產(chǎn)投資5302萬元1．主要工程4930萬元1)、主要建筑投資1543萬元2)、主要生產(chǎn)設(shè)備3387萬元2．公用工程投資292萬元1）鍋爐房設(shè)施投資24萬元。2）配電室電力設(shè)施投資78萬元。3）給排水設(shè)施投資19萬元。4）道路鋪設(shè)及場地平整15萬元。5）圍墻及綠化投資8萬元。6）回填土方62萬元。7）消防設(shè)施6萬元3．運(yùn)輸車輛投資80萬元（二）其他費(fèi)用共計521萬元，其中：1．土地征用費(fèi)480萬元，占地24780平方米。2．其他前期費(fèi)41萬元。包括設(shè)計、咨詢、監(jiān)理等前期限開辦費(fèi)。（三）預(yù)備費(fèi)用本項目預(yù)備費(fèi)用按固定資產(chǎn)和其它費(fèi)用3%計提，為175萬元。（四）建設(shè)期利息260萬元,借款利率為7.42%。（五）流動資金242萬元。二、資金籌措本項目總投資6500萬元，企業(yè)自籌3000萬元，銀行貸款3500萬元。第十五章財務(wù)評價分析根據(jù)國家、地方有關(guān)規(guī)定和現(xiàn)行財稅政策以及項目的實(shí)際情況，對該項目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益分析。一、項目經(jīng)濟(jì)效益分析(一)銷售收入年實(shí)現(xiàn)銷售收入16628萬元。其中草莓汁收入11207萬元,藍(lán)莓汁的收入5421萬元。(二)稅金及附加本項目年繳納稅金及附加為2560萬元。企業(yè)為一般納稅人銷項稅為17%,城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)分別按5%、3%、1%估算。(三)盈余公積金公積金按稅后利潤的10％提取，每年為211萬元，用于企業(yè)發(fā)展。(四)成本費(fèi)用（按正常年第五年計算,詳見表3）總成本費(fèi)用為10924萬元1.原材料3343萬元2．燃料動力費(fèi)年需183萬元。3．工資及福利費(fèi)需246萬元。固定職工150人，平均工資為1200元/月·人，福利費(fèi)按14%提取。4．折舊費(fèi)年合計為252萬元。房屋建設(shè)物按20年提折舊,設(shè)備按20年提折舊。5.攤銷費(fèi)年總額為91萬元。征地按10年、其他按5年攤銷。6.修理費(fèi)用年需126萬元。7.銷售費(fèi)用為2613萬元。8.包裝費(fèi)用為3119萬元。9.其他費(fèi)用951萬元。二、財務(wù)分析序號項目名稱單位數(shù)值1產(chǎn)品銷售收入萬元166282稅金及附加萬元25603總成本費(fèi)用萬元109244利潤總額萬元31445財務(wù)凈現(xiàn)值(I=10)萬元115276內(nèi)部收益率%347投資回收期年48投資利潤率%48.379銷售利潤率%18.91以上分析表明，本項目在財務(wù)上是可行的。三、清償能力分析根據(jù)項目經(jīng)營情況，分析償還貸款能力如下：償還本金的來源由折舊、費(fèi)用攤銷、利潤盈余構(gòu)成。本項目銀行貸款共計3500萬元，根據(jù)以上構(gòu)成明細(xì)計算，償還期為4，（含建設(shè)期1年），即項目投產(chǎn)后第3還清建設(shè)投資貸款。詳見《借款還本付息表》。四、財務(wù)不確定性分析1．敏感性分析可以影響該項目效益的主要因素有：銷售收入、經(jīng)營成本和建設(shè)投資。針對全部資金內(nèi)部收益率指標(biāo)，分析這三個因素對項目盈利性的影響。敏感性分析表如下：項目名稱財務(wù)內(nèi)部收益率（%）財務(wù)凈務(wù)值（萬元）投資回收期（年）基本方案34115274.0建設(shè)投資增加10%31.1109594.27減少10%37.6120953.74業(yè)務(wù)收入增加10%45.7178423.28減少10%21.652105.54經(jīng)營成本增加10%18.637766.2減少10%48.7193423.15通過以上分析可以看出，當(dāng)降低10%時，項目的收益率仍高于10%的基準(zhǔn)收益率，可見項目有一定的穩(wěn)定性。2．盈虧平衡分析估算平均每年固定成本為1294萬元，可變成本為9630萬元此數(shù)據(jù)計算盈虧點(diǎn)如下：BEP(生產(chǎn)能力利用率)=1294/（16628-9630）×100%=18.49%BEP(銷售)額=16628×18.49%=3070萬元該項目只要達(dá)到設(shè)計規(guī)模的18.49%,即年收入額達(dá)到3070萬元,就可達(dá)到盈虧平衡.第十六章結(jié)論一、結(jié)論通過上述對該項目的分析可知：XXXX飲品有限責(zé)任公司草莓、藍(lán)莓系列飲品項目，不但可以提高附加值，提高經(jīng)濟(jì)效益，增加地方財政收入，還可以解決閑置勞動力就業(yè)問題，對于農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、增加農(nóng)民收入，提高人們的生活水平等都具有重要意義，將會獲取很好的經(jīng)社會益。XXXX飲品有限責(zé)任公司技術(shù)力量和經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚，該項目生產(chǎn)規(guī)模合理，產(chǎn)品市場暢銷，從經(jīng)濟(jì)效益分析中看出，該項目可獲取較好的經(jīng)濟(jì)效益。項目的環(huán)境保護(hù)、勞動安全、消防、節(jié)電等設(shè)計嚴(yán)格執(zhí)行了國家和地方的有關(guān)政策、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)等，符合各項標(biāo)準(zhǔn)要求，具備建設(shè)條件。二、建議目錄1總論 41.1項目概述 41.2編制依據(jù)和原則 41.3可行性研究報告的工作范圍 51.4主要數(shù)據(jù)及技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 61.5可行性研究報告結(jié)論 62項目建設(shè)背景及改造的必要性 72.1項目建設(shè)背景 72.2改造的必要性 83企業(yè)基本情況 83.1單位概況 83.2財務(wù)狀況 94項目建設(shè)條件 104.1地理位置 104.2自然條件 104.3資源現(xiàn)狀 125企業(yè)前景分析 135.1農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)前景廣闊 135.2油脂加工企業(yè)發(fā)展方向 145.3菜子油市場 176項目改造方案 196.1項目改造目標(biāo) 196.2生產(chǎn)工藝 216.3主要建設(shè)內(nèi)容 246.4輔助設(shè)施 276.5進(jìn)度計劃 28\l"_Toc1