生產(chǎn)企業(yè)出口貨物“免抵退”稅申報(bào)操作指南

生產(chǎn)企業(yè)出口貨物“免抵退”稅申報(bào)操作指南第一頁，共七十二頁。根據(jù)浙江省國家稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)《浙江省生產(chǎn)企業(yè)出口貨物“免、抵、退”稅管理辦法實(shí)施意見》的通知（浙國稅進(jìn)〔2005〕24號），自2005年10月1日起（以生產(chǎn)企業(yè)將貨物報(bào)關(guān)出口并按會計(jì)制度有關(guān)規(guī)定在財(cái)務(wù)上做銷售的時(shí)間為準(zhǔn)）執(zhí)行“免、抵、退”稅新辦法，該管理辦法實(shí)施后，生產(chǎn)企業(yè)的申報(bào)、審核、審批使用二期網(wǎng)絡(luò)版管理軟件。第二頁，共七十二頁。生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹目前最新的生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)是7.0版。最新退稅率文庫:CMCODE2009_20090301B生產(chǎn)企業(yè)的出口退稅電子數(shù)據(jù)都須通過VPDN上的免抵退網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)上報(bào)。第三頁，共七十二頁。

一、軟件下載

進(jìn)入“嘉興網(wǎng)上退免稅申報(bào)服務(wù)”網(wǎng)頁，下載“進(jìn)出口生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)”軟件

二、軟件安裝

1、找到已下載軟件（scqy7.0.exe）并雙擊該文件，按安裝提示完成安裝過程。2、更新商品代碼庫。注意關(guān)注“嘉興國稅在線服務(wù)----信息公告”，及時(shí)下載最新的退稅率文庫。第四頁，共七十二頁。三、運(yùn)行申報(bào)系統(tǒng)

并完成企業(yè)信息設(shè)置點(diǎn)擊桌面“進(jìn)出口生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng).EXE”程序，輸入用戶名“sa”登錄，進(jìn)入企業(yè)信息設(shè)置界面，輸入本企業(yè)有關(guān)信息并保存。第五頁，共七十二頁。第六頁，共七十二頁。四、系統(tǒng)基本功能介紹

1、“壓縮”是對預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)、單證（證明）申報(bào)數(shù)據(jù)、正式申報(bào)數(shù)據(jù)打包生成上傳數(shù)據(jù)文件。2、“文件上傳”是進(jìn)入“嘉興網(wǎng)上退免稅申報(bào)服務(wù)”系統(tǒng)。3、“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)7.0版”進(jìn)入免抵退稅數(shù)據(jù)的錄入、打印、申報(bào)等。我們有非常精致的個(gè)性定制獎(jiǎng)牌（最佳女友、最佳媽媽……）、定制創(chuàng)意時(shí)鐘等第七頁，共七十二頁。生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)7.0版操作說明第八頁，共七十二頁。一、系統(tǒng)維護(hù)初次運(yùn)行生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)7.0版，需以系統(tǒng)管理員身份sa(小寫)進(jìn)入系統(tǒng)。首先進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)，系統(tǒng)維護(hù)是出口退稅申報(bào)系統(tǒng)的基礎(chǔ)工作，對于新安裝申報(bào)系統(tǒng)的用戶首先應(yīng)進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)，之后才能進(jìn)行出口業(yè)務(wù)的錄入申報(bào)。新安裝用戶進(jìn)入系統(tǒng)必須進(jìn)行系統(tǒng)配置設(shè)置與修改、系統(tǒng)初始化、系統(tǒng)口令設(shè)置與修改三個(gè)菜單操作。第九頁，共七十二頁。第十頁，共七十二頁。第十一頁，共七十二頁。1、系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。是將出口企業(yè)的相關(guān)信息，企業(yè)代碼、納稅人識別號、用戶名稱、納稅人類別、計(jì)稅計(jì)算方法等內(nèi)容錄入系統(tǒng)。2、系統(tǒng)初始化。系統(tǒng)初始化是在系統(tǒng)第一次使用時(shí)或在特定條件下需要清空所有數(shù)據(jù)記錄時(shí)，可選擇此項(xiàng)操作，清除標(biāo)準(zhǔn)代碼表以外的所有實(shí)用數(shù)據(jù)。3、數(shù)據(jù)優(yōu)化。在系統(tǒng)運(yùn)行過程中由于停電和其他非正常原因引起申報(bào)系統(tǒng)出錯(cuò)，可執(zhí)行此功能重新建立各種數(shù)據(jù)庫索引。4、系統(tǒng)備份。用戶應(yīng)定期對系統(tǒng)進(jìn)行備份，備份默認(rèn)路徑C：\退稅申報(bào)系統(tǒng)備份，備份路徑可以更改，系統(tǒng)不能備份在安裝目錄下。建議每月備份一次。當(dāng)系統(tǒng)出現(xiàn)數(shù)據(jù)丟失或損壞的時(shí)候，通過選擇“系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入”可恢復(fù)到上次備份的數(shù)據(jù)。注意：各類代碼企業(yè)不能擅自修改，否則可能造成稅務(wù)機(jī)關(guān)無法審核。第十二頁，共七十二頁。二、商品代碼維護(hù)打開申報(bào)系統(tǒng)，在“系統(tǒng)維護(hù)”菜單→“代碼維護(hù)”→“海關(guān)商品碼”→“代碼讀入”→選擇解壓后文件：CMCODE.DBF，在“系統(tǒng)維護(hù)”菜單→“代碼維護(hù)”→“標(biāo)準(zhǔn)海關(guān)商品碼”→“代碼讀入”→選擇解壓后文件：STDCM.DBF文件。

第十三頁，共七十二頁。第十四頁，共七十二頁。三、免抵退稅申報(bào)操作流程重要提示：免抵退稅每月申報(bào)一次，出口企業(yè)操作人員應(yīng)在月末收集當(dāng)月發(fā)生業(yè)務(wù)的各類數(shù)據(jù)資料：當(dāng)期出口貨物并在財(cái)務(wù)上作銷售的數(shù)據(jù)資料、前期出口貨物在當(dāng)期收齊單證資料、當(dāng)期免稅銷售數(shù)據(jù)資料、當(dāng)期間接出口（深加工結(jié)轉(zhuǎn)）數(shù)據(jù)資料、當(dāng)期來料加工銷售數(shù)據(jù)資料、當(dāng)期辦理的進(jìn)料加工登記手冊及購進(jìn)的進(jìn)口料件數(shù)據(jù)資料等。出口企業(yè)應(yīng)根據(jù)進(jìn)料加工登記手冊、報(bào)關(guān)單（當(dāng)月出口未取得的還需查詢口岸電子系統(tǒng)有關(guān)數(shù)據(jù)）、核銷單、出口發(fā)票、代理證明等單據(jù)資料進(jìn)行明細(xì)錄入。第十五頁，共七十二頁。（一）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集模塊第十六頁，共七十二頁。有關(guān)通用項(xiàng)目錄入說明：所屬期：由4位年份碼加2位月份碼構(gòu)成，所屬期與增值稅納稅申報(bào)所屬期一致；序號：4位流水號按月編，一個(gè)所屬月份內(nèi)不能重復(fù)。記銷售日期：記出口銷售帳日期所屬期標(biāo)識：默認(rèn)出口銷售記帳日期，按出口離岸年份填列。進(jìn)料登記冊號：屬于進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的填寫進(jìn)料加工海關(guān)登記冊號碼，屬于一般貿(mào)易的此欄為空。原幣匯率，100外幣兌換人民幣匯率；美元匯率，100美元兌換人民幣匯率；錄入時(shí)根據(jù)右下方數(shù)據(jù)項(xiàng)目說明填寫。

第十七頁，共七十二頁。1.進(jìn)料加工免稅證明辦理生產(chǎn)企業(yè)當(dāng)月有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)（發(fā)生進(jìn)口料件購進(jìn)并在財(cái)務(wù)上入帳的），在進(jìn)行免抵退稅申報(bào)前，應(yīng)先辦理進(jìn)料加工免稅證明手續(xù)。第十八頁，共七十二頁。第十九頁，共七十二頁。第二十頁，共七十二頁。

（1）生成進(jìn)料加工證明數(shù)據(jù)。通過“免抵退稅申報(bào)”模塊的“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”功能，將進(jìn)料加工數(shù)據(jù)生成。（2）生成《進(jìn)料加工免稅證明》表并打印。通過“申報(bào)數(shù)據(jù)處理”模塊的“模擬出具進(jìn)料加工免稅證明”功能，生成《進(jìn)料加工免稅證明》表，通過“免抵退稅申報(bào)”模塊的“打印申報(bào)報(bào)表”功能，打印出相關(guān)報(bào)表。（3）上傳電子數(shù)據(jù)。通過網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)“進(jìn)料手冊登記”和“進(jìn)料加工”兩個(gè)報(bào)送功能將進(jìn)料加工電子數(shù)據(jù)上傳至國稅機(jī)關(guān)。（4）到退稅辦理窗口辦理《證明》手續(xù)。

辦理證明每月只有一次，要求企業(yè)在當(dāng)月的25日至次月的5日間辦理。

第二十一頁，共七十二頁。2.當(dāng)月免抵退操作有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的企業(yè)，辦理免稅證明手續(xù)后，應(yīng)在錄入本月出口數(shù)據(jù)前先進(jìn)行“申報(bào)數(shù)據(jù)處理”模塊的“撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)”操作。第二十二頁，共七十二頁。第二十三頁，共七十二頁。第二十四頁，共七十二頁。第二十五頁，共七十二頁。第二十六頁，共七十二頁。免抵退稅申報(bào)匯總表錄入。點(diǎn)擊“增加”鍵錄入所屬年月按回車，匯總表中的所有數(shù)據(jù)會自動生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)。免抵退匯總附表錄入這個(gè)表自動生成，用戶在當(dāng)期申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)可以同時(shí)對上年單證不齊的數(shù)據(jù)進(jìn)行收齊，可以在左邊的索引窗口看到系統(tǒng)以所屬期標(biāo)識區(qū)分兩年數(shù)據(jù)。收到退稅款明細(xì)表錄入。收到退稅款明細(xì)表必須為空，否則正式申報(bào)上傳數(shù)據(jù)時(shí)會出現(xiàn)“申報(bào)年月不一致”的錯(cuò)誤。第二十七頁，共七十二頁。（二）免抵退稅申報(bào)?？斓诙隧?，共七十二頁。1.生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)2.生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)

預(yù)申報(bào)及疑點(diǎn)處理通過“浙江國稅網(wǎng)上申報(bào)”的“預(yù)審”功能將文件上傳，大約十分鐘后，通過“預(yù)審疑點(diǎn)下載”功能將疑點(diǎn)文件下載到文件夾（如“D：\申報(bào)數(shù)據(jù)\200802YD”）。將疑點(diǎn)文件解壓，選擇“反饋信息處理”模塊的“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”將稅務(wù)機(jī)關(guān)審核疑點(diǎn)反饋情況表、出口信息不齊情況表等讀入到系統(tǒng)中。通過“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢”預(yù)審疑點(diǎn)反饋情況和出口信息不齊情況，若有疑點(diǎn)涉及明細(xì)表的調(diào)整修改，先進(jìn)行“申報(bào)數(shù)據(jù)處理”模塊的“撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)”操作，修改調(diào)整后重復(fù)上述操作，直到無疑點(diǎn)。第二十九頁，共七十二頁。第三十頁，共七十二頁。3、打印申報(bào)報(bào)表打印向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送的各種報(bào)表，選擇打印所屬期及所要打印的相關(guān)報(bào)表，點(diǎn)擊報(bào)表設(shè)置選擇打印機(jī)、紙張類型（統(tǒng)一用A4紙）、縱向或橫向及調(diào)整邊距后保存，建議選用“Excel打印”，點(diǎn)擊“打印到EXCEL”按鈕，生成打印模板后，點(diǎn)擊上面的“頁邊距（M）”按鈕，可以調(diào)節(jié)欄的寬度（光標(biāo)移到報(bào)表豎線上，出現(xiàn)左右箭頭），調(diào)整好后按“打?。═）”按鈕。第三十一頁，共七十二頁。第三十二頁，共七十二頁。正式申報(bào)要求打印提供的報(bào)表：《出口貨物免、抵、退稅申報(bào)匯總表》，《出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）》、《出口貨物前期單證收齊并且信息收齊明細(xì)表》（當(dāng)期有收齊單證的還需要報(bào)當(dāng)期收齊明細(xì)表）、《出口貨物免稅申報(bào)明細(xì)表》（免稅貨物、間接出口、來料加工等有數(shù)據(jù)的須打印）。有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的企業(yè)提供已在辦理進(jìn)料免稅證明時(shí)打印且稅務(wù)機(jī)關(guān)已蓋章確認(rèn)的《進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明》和《進(jìn)料加工進(jìn)口料件申報(bào)明細(xì)表》。正式申報(bào)時(shí)還需提供的報(bào)表有：《增值稅納稅申報(bào)表》、《出口貨物備案單證目錄》。所有以上所有報(bào)表均一式二份，一份隨單證裝訂，一份裝訂在審批資料中。

第三十三頁，共七十二頁。（三）正式申報(bào)數(shù)據(jù)上傳通過“進(jìn)出口生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)”中“壓縮”模塊的“正式申報(bào)明細(xì)文件壓縮”和“正式申報(bào)匯總文件壓縮”功能先生成上傳文件，再進(jìn)入“嘉興國稅網(wǎng)上申報(bào)”網(wǎng)頁的“正式申報(bào)”功能將文件上傳。第三十四頁，共七十二頁。

免抵退稅正式申報(bào)數(shù)據(jù)上傳后進(jìn)行增值稅納稅申報(bào)。注意：免抵退稅出口企業(yè)進(jìn)行網(wǎng)上納稅申報(bào)須經(jīng)過兩個(gè)校驗(yàn)，一是免抵退稅正式申報(bào)數(shù)據(jù)上傳后稅務(wù)機(jī)關(guān)必須經(jīng)過確認(rèn)（即先進(jìn)行免抵退申報(bào)，再進(jìn)行納稅申報(bào)）。二是增值稅納稅申報(bào)相關(guān)項(xiàng)目與《免抵退稅匯總申報(bào)表》進(jìn)行比對，比對不一致將反饋錯(cuò)誤信息，需調(diào)整有關(guān)數(shù)據(jù)后再申報(bào)。

納稅申報(bào)成功后，企業(yè)將免抵退稅申報(bào)資料及單證，在每個(gè)月的增值稅申報(bào)期內(nèi)到退稅部門辦理書面申報(bào)手續(xù)，這樣當(dāng)月的免抵退稅申報(bào)就算完成。第三十五頁，共七十二頁。特別注意的幾個(gè)項(xiàng)目錄入問題：（1）由于發(fā)生沖減數(shù)據(jù)將產(chǎn)生審核疑點(diǎn)，企業(yè)必須準(zhǔn)確地錄入出口明細(xì)，特別是核銷單號、報(bào)關(guān)單號、記錄條數(shù)、商品代碼、數(shù)量、金額等。為確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，以免產(chǎn)生收齊單證后不必要的調(diào)整或沖減。（2）離岸價(jià)的確認(rèn)。一般要求報(bào)關(guān)單與出口發(fā)票數(shù)據(jù)信息一致，對于部分企業(yè)以CIF價(jià)成交，且能準(zhǔn)確核算出每筆出貨的FOB和運(yùn)保費(fèi)的，可以按發(fā)票上出口離岸價(jià)錄入。對于報(bào)關(guān)單有錯(cuò)的應(yīng)及時(shí)向海關(guān)辦理改單。第三十六頁，共七十二頁。第三十七頁，共七十二頁。四、單證申報(bào)操作流程1、在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”菜單下的“免抵退稅單證申報(bào)錄入”模塊錄入需要辦理證明申請的有關(guān)數(shù)據(jù)。2、在“免抵退稅申報(bào)”菜單下的“設(shè)置單證申報(bào)標(biāo)志”模塊進(jìn)行單證申報(bào)標(biāo)志設(shè)置。3、用“打印單證申請表”功能，打印出相關(guān)單證申請表。4、通過“生成單證申報(bào)數(shù)據(jù)”功能將數(shù)據(jù)生成到硬盤的指定文件夾內(nèi)。5、上傳成功后帶申請表及其他所需資料到退稅窗口辦理。

第三十八頁，共七十二頁。網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)操作說明第三十九頁，共七十二頁。第四十頁，共七十二頁。

一、出口退稅預(yù)審及疑點(diǎn)下載1、通過“瀏覽”找到預(yù)申報(bào)壓縮文件，格式為“##########.zip”,“##########”為本企業(yè)海關(guān)代碼。按“導(dǎo)入”鍵后，提示文件上傳成功。2、通過“預(yù)審疑點(diǎn)下載”功能，查詢并下載已成功預(yù)審后的疑點(diǎn)文件。

第四十一頁，共七十二頁。二、正式申報(bào)上傳1、分別將正式申報(bào)明細(xì)文件和匯總文件壓縮后生成上傳文件。格式分別為“##########_mdtmx.zip”“##########_mdthz.zip”,“##########”為本企業(yè)海關(guān)代碼。選擇正式申報(bào)上傳模塊后，按“導(dǎo)入”鍵后，提示文件上傳成功。按“導(dǎo)入”鍵前，應(yīng)選擇“申報(bào)月份”，單證信息齊全選擇框設(shè)置規(guī)定如下：對于B類企業(yè)，選擇“核銷單不齊”申報(bào)；對于C類企業(yè)，選擇“單證齊全”申報(bào)。

第四十二頁，共七十二頁。三、其他數(shù)據(jù)的上傳1、辦理進(jìn)料加工免稅證明，必須通過“進(jìn)料手冊登記”和“進(jìn)料加工”上傳功能將數(shù)據(jù)上報(bào)，上傳的數(shù)據(jù)不必壓縮，按提示找到明細(xì)數(shù)據(jù)文件夾中相應(yīng)的文件。2、“單證”數(shù)據(jù)上傳。需先壓縮，再上傳。第四十三頁，共七十二頁。四、其他功能1、“審批通知單”----查詢打印退稅機(jī)關(guān)審批結(jié)果（申報(bào)批次請輸“1”），該結(jié)果信息是指單證收齊出口銷售額計(jì)算的免抵退稅審批信息。2、“查詢（作廢）”----生產(chǎn)企業(yè)納稅申報(bào)前發(fā)現(xiàn)免抵退稅申報(bào)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，可通過網(wǎng)上作廢操作（前提是征收人員未接單），再重新上傳免抵退稅申報(bào)數(shù)據(jù)；3、“撤單重報(bào)”----因單證問題需撤單而重新申報(bào)（上傳）免抵退稅申報(bào)數(shù)據(jù)，前提是不影響納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)（上傳時(shí)會與納稅申報(bào)數(shù)據(jù)相關(guān)項(xiàng)目校對）。第四十四頁，共七十二頁。外貿(mào)企業(yè)出口退稅

申報(bào)操作指南

第四十五頁，共七十二頁。根據(jù)國稅函[2007]1150號國家稅務(wù)總局關(guān)于外貿(mào)企業(yè)申報(bào)出口退稅期限問題的通知規(guī)定,自2008年1月1日起申報(bào)出口退稅的，申報(bào)出口退稅的截止期限調(diào)整為，貨物報(bào)關(guān)出口之日(以出口貨物報(bào)關(guān)單<出口退稅專用>上注明的出口日期為準(zhǔn))起90天后第一個(gè)增值稅納稅申報(bào)期截止之日。第四十六頁，共七十二頁。外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件

1.目前外貿(mào)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)是9.0版

2.目前外貿(mào)企業(yè)最新的商品代碼庫是CMCODE2009_20090301B第四十七頁，共七十二頁。外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)9.0版操作說明

第四十八頁，共七十二頁。一、系統(tǒng)維護(hù)1、系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。

2、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改，設(shè)置系統(tǒng)備份路徑、網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)路徑、申報(bào)地址等申報(bào)報(bào)參數(shù)。

3、系統(tǒng)初始化。

4、數(shù)據(jù)優(yōu)化。

5、系統(tǒng)備份。

第四十九頁，共七十二頁。二、出口退稅申報(bào)操作流程

外貿(mào)企業(yè)申報(bào)退稅時(shí)需要申報(bào)的資料有增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)、外銷發(fā)票、出口報(bào)關(guān)單（退稅聯(lián)）、出口貨物單證備案目錄。與系統(tǒng)生成的報(bào)表一起上報(bào)報(bào)表須一式兩份，一份（A4）與申報(bào)的資料一起裝訂，一份（8K）單獨(dú)裝訂第五十頁，共七十二頁。（一）操作流程1、出口憑證的登錄。通過“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”模塊的“出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入”功能輸入出口數(shù)據(jù)。按要求錄入完成后，點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”，審核所有數(shù)據(jù)的正確性。2、進(jìn)貨憑證的登錄。通過“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”模塊的“進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入”功能輸入進(jìn)貨數(shù)據(jù)。按要求錄入完成后，點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”，審核所有數(shù)據(jù)的正確性。第五十一頁，共七十二頁。第五十二頁，共七十二頁。3、綜合審核1）進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查。進(jìn)入“數(shù)據(jù)加工處理”菜單下的“進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”，對同一關(guān)聯(lián)號下的進(jìn)貨、出口數(shù)據(jù)進(jìn)行邏輯性檢查，如進(jìn)出口數(shù)量、商品代碼是否一致。2）換匯成本檢查。進(jìn)入“數(shù)據(jù)加工處理”菜單下的“換匯成本檢查”檢查換匯成本是否異常。3）預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查第五十三頁，共七十二頁。第五十四頁，共七十二頁。4、生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)。通過“數(shù)據(jù)加工處理”模塊的“生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)”功能，可按關(guān)聯(lián)號或序號生成申報(bào)數(shù)據(jù)。

5、預(yù)申報(bào)及疑點(diǎn)處理通過“文件上傳”模塊（即進(jìn)入“嘉興國稅網(wǎng)上申報(bào)”網(wǎng)頁）的“預(yù)審”功能將文件上傳，大約十分鐘后，通過“預(yù)審疑點(diǎn)下載”功能將疑點(diǎn)文件下載到指定文件夾將疑點(diǎn)文件解壓，選擇“反饋信息處理”模塊的“讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息”將稅務(wù)機(jī)關(guān)審核疑點(diǎn)反饋情況表等讀入到系統(tǒng)中。通過“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢”中的“待申報(bào)進(jìn)貨數(shù)據(jù)查詢”、“待申報(bào)出口數(shù)據(jù)查詢”查看預(yù)審疑點(diǎn)反饋情況。若有疑點(diǎn)，出口或進(jìn)貨數(shù)據(jù)的調(diào)整修改，先進(jìn)行“退稅正式申報(bào)”模塊的“查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù)”下的“撤銷本次申報(bào)數(shù)據(jù)”操作，修改調(diào)整后重新預(yù)審，直到無疑點(diǎn)。第五十五頁，共七十二頁。6、生成正式申報(bào)數(shù)據(jù)。通過“預(yù)審反饋處理”模塊的“確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)”功能，確認(rèn)本次申報(bào)數(shù)據(jù)。打印申報(bào)表。通過“退稅正式申報(bào)”模塊下的“查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù)”功能，在“退稅匯總申請表”中錄入?yún)R總表數(shù)據(jù)并打??；在“進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢”、“出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢”中的“擴(kuò)展功能”中打印進(jìn)貨、出口申報(bào)表。再通過“退稅正式申報(bào)”模塊中的“生成退稅申報(bào)軟盤”功能，將數(shù)據(jù)生成到上報(bào)文件夾內(nèi)。

7、正式申報(bào)數(shù)據(jù)上傳。通過“文件上傳”模塊（即進(jìn)入“嘉興國稅網(wǎng)上申報(bào)”網(wǎng)頁）的“正式申報(bào)”功能將文件上傳。第五十六頁，共七十二頁。（二）功能模塊操作說明特別提示：具體錄入要求可參考“幫助”菜單下的“目錄與索引”中有關(guān)操作說明。第五十七頁，共七十二頁。1、出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入1）關(guān)聯(lián)號是進(jìn)出憑證的唯一關(guān)聯(lián)，同一單業(yè)務(wù)為同一關(guān)聯(lián)號，應(yīng)保持關(guān)聯(lián)號的惟一性；關(guān)聯(lián)號由年四位、月兩位、順序號四位共十位組成；2）序號：自然排序，序號輸入若不足4位，請前補(bǔ)零；3）申報(bào)年月：本次申報(bào)中出口日期最大月份；4）報(bào)關(guān)單號：報(bào)關(guān)單右上角的海關(guān)統(tǒng)一編號+項(xiàng)號（如001、002）共12位；第五十八頁，共七十二頁。5）出口日期：報(bào)關(guān)單右上角的出口日期；6）核銷單號：核銷單上的外管統(tǒng)一編號，共9位；7）代理證明號：如不是委托出口則此欄為空，如是委托出口則錄入取得的對方開具的《代理出口貨物證明》編號+項(xiàng)號。8）備注：正常情況下不錄。第五十九頁，共七十二頁。第六十頁，共七十二頁。2、進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入1）稅種：增值稅錄入V，消費(fèi)稅錄入C；2）部門代碼：若分部核算，則需輸入已登記的部門代碼，若不分部核算，則為空；3)申報(bào)批次：本月第幾次申報(bào)；4)發(fā)票號碼、發(fā)票代碼：不需錄入；第六十一頁，共七十二頁。5）進(jìn)貨憑證號：按發(fā)票號碼加發(fā)票代碼共18位錄入；若申報(bào)的是分批申報(bào)單時(shí)，則輸入原專用發(fā)票號；7)商品代碼：與報(bào)關(guān)單