第章建設(shè)項(xiàng)目投資控制

第4章建設(shè)項(xiàng)目投資控制學(xué)習(xí)目標(biāo)：掌握投資控制的含義、目的和項(xiàng)目前期和設(shè)計(jì)階段投資控制的意義。掌握投資控制的任務(wù)和方法和項(xiàng)目實(shí)施階段投資控制的任務(wù)與措施。了解項(xiàng)目投資目標(biāo)論證及分析和項(xiàng)目投資規(guī)劃的編制。重點(diǎn)難點(diǎn)：1、建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理2、建設(shè)項(xiàng)目投資控制的重點(diǎn)3、設(shè)計(jì)階段投資控制的技術(shù)方法4、建設(shè)項(xiàng)目投資規(guī)劃編制的方法課程內(nèi)容：投資控制是管理的一項(xiàng)主要任務(wù)，是業(yè)主方項(xiàng)目管理的核心工作內(nèi)容之一。進(jìn)行建設(shè)項(xiàng)目的投資控制，需要了解建設(shè)項(xiàng)目投資的構(gòu)成基礎(chǔ)，深刻理解和掌握建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義和基本原理，了解建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中各階段投資控制的任務(wù)。建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)前期和設(shè)計(jì)階段對(duì)投資費(fèi)用的影響最大，因而應(yīng)充分認(rèn)識(shí)這一階段投資控制的重要意義，將這一階段作為投資控制的工作重點(diǎn)。為有效的控制投資，需要掌握項(xiàng)目投資規(guī)劃的編制，掌握投資控制的管理技術(shù)和方法。4.1建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義和目的建設(shè)項(xiàng)目的投資是每個(gè)投資者所關(guān)心的重要問(wèn)題，投資控制工作的成效直接影響建設(shè)項(xiàng)目投資的經(jīng)濟(jì)效益。建設(shè)項(xiàng)目投資及其控制貫穿于工程建設(shè)的全過(guò)程，涉及到工程建設(shè)參與各方的利益。窄4歇.1.1趟建設(shè)項(xiàng)目的腎投資券費(fèi)用艱建設(shè)投資，瘡是指進(jìn)行一舍個(gè)工程項(xiàng)目含的建造所需吃要花費(fèi)的全妥部費(fèi)用，即火從建設(shè)項(xiàng)目評(píng)確定建設(shè)意稻向直至建成察竣工驗(yàn)收為朗止的整個(gè)建雁設(shè)期間所支圓出的總費(fèi)用懇，這是保證梯工程項(xiàng)目建鐮設(shè)活動(dòng)正常借進(jìn)行的必要門資金，是建紋設(shè)項(xiàng)目投資傲中的最主要暴部分。顯從工程項(xiàng)目錦的建設(shè)以及戀建設(shè)項(xiàng)目讓管理的角度辮，投資控制仿的主要對(duì)象誰(shuí)是建設(shè)投資桃，一般不考賞慮流動(dòng)資產(chǎn)墓投資的問(wèn)題轎。因此，通爺常僅就工程笨項(xiàng)目的建設(shè)違及建設(shè)期而映言，從狹義乎的角度，人泳們習(xí)慣上將含建設(shè)項(xiàng)目侄投資與建設(shè)周投資等同，末將投資控制冬與建設(shè)投資畏控制等同。央建設(shè)項(xiàng)目投針資主要由工哪程費(fèi)用和工首程其他費(fèi)用范所組成斯，如圖4.意1憂。圖4.1圖4.1建設(shè)項(xiàng)目的投資費(fèi)用組成建設(shè)項(xiàng)目投資第4思.1.2材建設(shè)項(xiàng)目味投資控制的班含義錦建設(shè)項(xiàng)目投精資控制是指緊以建設(shè)項(xiàng)目科為對(duì)象，為握在投資計(jì)劃般值內(nèi)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)殊目而對(duì)工程晶建設(shè)活動(dòng)中澤的投資所進(jìn)備行的規(guī)劃、它控制和管理思。投資控制堆的目的，就作是在建設(shè)項(xiàng)奏目的實(shí)施階圖段，通過(guò)投揪資規(guī)劃與動(dòng)聰態(tài)控制，將恭實(shí)際發(fā)生的再投資額控制恐在投資的計(jì)汽劃值以內(nèi)，盒以使建設(shè)項(xiàng)縣目的投資目徒標(biāo)盡可能地男實(shí)現(xiàn)。酸在建設(shè)項(xiàng)目反的建設(shè)前期槍，以投資的北規(guī)劃為主；徑在建設(shè)項(xiàng)目帖實(shí)施的中后答期，投資的帆控制占主導(dǎo)揚(yáng)地位坑，如圖3.氧2。懲（1）投資佛的規(guī)劃泡在建設(shè)項(xiàng)目擴(kuò)管理的不同事階段，投資廉的規(guī)劃工作慘及主要內(nèi)容認(rèn)如下。希（2）投資塑的控制籌投資的控制幫，就是指在熊建設(shè)項(xiàng)目的負(fù)設(shè)計(jì)準(zhǔn)備階膨段、設(shè)計(jì)階握段、施工階喝段、動(dòng)羞圖4.2過(guò)建設(shè)程序和哄各階段投資白費(fèi)用的確定故4碧.1.3毅建設(shè)項(xiàng)目爐投資控制的硬原理透“氣計(jì)劃是相對(duì)宅的，變化是季絕對(duì)的；靜駐止是相對(duì)的餡，變化是絕遍對(duì)的著”破是建設(shè)項(xiàng)目芝管理的哲學(xué)江，這并非是貫否定規(guī)劃和態(tài)計(jì)劃的必需并性，而是強(qiáng)訂調(diào)了變化的寸絕對(duì)性和踢木標(biāo)控制的遺重要性。擦建設(shè)項(xiàng)目投復(fù)資控制成敗籮與否，很大鑒程度上取決默于投資規(guī)劃同的科學(xué)性和拼目標(biāo)控制的短有效性。卵（1）遵循慕動(dòng)態(tài)控制原樓理遍1）對(duì)計(jì)劃付的投資目標(biāo)宗值的分析和趴論證殺2）投資發(fā)室生的實(shí)際數(shù)垮據(jù)的收集史3）投資目窗標(biāo)值與實(shí)際法值的比較今4）各類投悲資控制報(bào)告枕和報(bào)表的制藥定梯5）投資偏些差的分析仁6）投資偏呼差糾正措施僅的采取慚（2）分階標(biāo)段設(shè)置控制婚目標(biāo)露投資的控制煙目標(biāo)需按建色設(shè)階段分階浙段設(shè)置，且誓每一階段的疤控制目標(biāo)值罵是相對(duì)而言防的，隨著工驕程項(xiàng)目建設(shè)占的不斷深入兄，投資控制臘目標(biāo)也逐步勁具體和深化磚，如圖所示伏4.3殖。4.34.3分階段設(shè)置的投資控制目標(biāo)觀（3）注重騰積極能動(dòng)的宋主動(dòng)控制焦在經(jīng)常大量遷地運(yùn)用投資腔被動(dòng)控制方徐法的同時(shí)，繭也需要注重勞投資的主動(dòng)疫控制問(wèn)題，膀?qū)⑼顿Y控制果立足于事先禮主動(dòng)地采取賢控制措施，灑以盡可能地陣減少以至避椒免投資泰目標(biāo)值與實(shí)醬際值的偏離醋。這是主動(dòng)味的和積極的鋪投資控制方每法，也就是除說(shuō)，在進(jìn)行屑建設(shè)項(xiàng)目投盈資控制時(shí)，吸不僅需要運(yùn)世用被動(dòng)的投僅資控制方法兇，更需要能壯動(dòng)地影響建享設(shè)項(xiàng)目的進(jìn)置展，時(shí)常分儲(chǔ)析投資發(fā)生嘴偏離的可能稠性，采取積辛極和主動(dòng)的抬控制措施，由防止或避免袋投資發(fā)生偏在差，主動(dòng)地爬控制建設(shè)項(xiàng)疑目投資，將拿可能的損失脖降到最小。燙（4都）議采取多種有隔效控制措施星要有效地控沈制建設(shè)項(xiàng)目爬的投資，應(yīng)兼從組織、技蔑術(shù)、經(jīng)濟(jì)、南合同與信息刑管理等多個(gè)旨方面采取措伏施，尤其是俯將技術(shù)措施偶與經(jīng)濟(jì)措施墾相結(jié)合，是賺控制建設(shè)項(xiàng)叢目投資最有販效的手段。闖（5）立足廁全壽命周期染的控制燃建設(shè)項(xiàng)目投叉資控制，主盛要是對(duì)建設(shè)請(qǐng)階段發(fā)生的坑一次性投資昂進(jìn)行控制。貴但是，投資正控制不能只陜是著眼于建特設(shè)期間產(chǎn)生準(zhǔn)的費(fèi)用，更抓需要從建設(shè)型項(xiàng)目全壽命器周期內(nèi)產(chǎn)生墻費(fèi)用的角度居審視投資控坡制的問(wèn)題。爹投資控制，省不僅僅是對(duì)棚工程項(xiàng)目建榮設(shè)直接投資規(guī)的控制，只綱考慮一次投旬資的節(jié)約，咱還需要從項(xiàng)跡目建成以后魯使用和運(yùn)行次過(guò)程中可能云發(fā)生的相關(guān)揚(yáng)費(fèi)用考慮，稈進(jìn)行項(xiàng)目全多壽命的經(jīng)濟(jì)曲分析，使建緊設(shè)項(xiàng)目在整通個(gè)壽命周期嬌內(nèi)的總費(fèi)用沿最小。顧4交.1.4惜建設(shè)項(xiàng)目撤投資控制的越任務(wù)揮在工程項(xiàng)目偏的建設(shè)實(shí)施憤中，投資控控制的任務(wù)杯是對(duì)建設(shè)全快過(guò)程的投資眨費(fèi)用負(fù)責(zé)，焦是要嚴(yán)格按訴照批準(zhǔn)的可殃行性研究報(bào)堂告中規(guī)定的蹤建設(shè)規(guī)模、爽建設(shè)內(nèi)容、嬸建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和恒相應(yīng)的工程貌投資目標(biāo)值件等進(jìn)行建設(shè)盛，努力把建閱設(shè)項(xiàng)目投資霜控制在計(jì)劃搖的目標(biāo)值以符內(nèi)。在工程未項(xiàng)目的建設(shè)黃過(guò)程中，各灣階段均有投書資的規(guī)劃與構(gòu)投資的控制清等工作，但顛不同階段投晌資控制的工斬作內(nèi)容與側(cè)雕重點(diǎn)各不相致同。敲（1）設(shè)計(jì)饞準(zhǔn)備階段的毫主要任務(wù)壇在建設(shè)項(xiàng)目叉的設(shè)計(jì)準(zhǔn)備賄階段，投資序控制主要任側(cè)務(wù)是按項(xiàng)目梨的構(gòu)思和要銹求編制投資律規(guī)劃，深化災(zāi)投資估算，廚進(jìn)行投資目杠標(biāo)的分析、幟論證和分解狂，以作為建廉設(shè)項(xiàng)目實(shí)施園階段投資控滋制的重要依途據(jù)。疼（2）設(shè)計(jì)韻階段的主要詢?nèi)蝿?wù)凡在建設(shè)項(xiàng)目輝的設(shè)計(jì)階段旨，投資控制蔑的主要任務(wù)彩和工作是按柜批準(zhǔn)的項(xiàng)目鐘規(guī)模、內(nèi)容畜、功能、標(biāo)掀準(zhǔn)和投資規(guī)拘劃等指導(dǎo)和龍控制設(shè)計(jì)工鏟作的開展，伐組織設(shè)計(jì)方鞏案競(jìng)賽，進(jìn)妥行方案比選礦和優(yōu)化，編填制及審查設(shè)因計(jì)概算和施脖工圖預(yù)算，乏采用各種技肝術(shù)方法控制舌各個(gè)設(shè)計(jì)階陳段所形成的錘擬建項(xiàng)目的系投資費(fèi)用。為（3）施工模階段的主要隆任務(wù)把在建設(shè)項(xiàng)目徒的施工階段仙，投資控制濁的任務(wù)和工漸作主要是以浪施工圖預(yù)算湯或工程承包惰合同價(jià)格作區(qū)為投資控制獅目標(biāo)，控制集工程實(shí)際費(fèi)葉用的支出。蔬（4）竣工瘦驗(yàn)收及保修由階段的主要席任務(wù)陵在建設(shè)項(xiàng)目西的竣工驗(yàn)收獄及保修階段光，投資控制獄的任務(wù)和工略作包括按有鳴關(guān)規(guī)定編制境項(xiàng)目竣工決綁算，計(jì)算確豪定整個(gè)建設(shè)頑項(xiàng)目從籌建杯到全部建成忘竣工為止的弄實(shí)際總投資賓，即歸納計(jì)姻算實(shí)際發(fā)生授的建設(shè)項(xiàng)目豆投資。薄4弟.2步設(shè)計(jì)階段投湖資控制的意岡義和技術(shù)方功法救建設(shè)項(xiàng)目投口資控制應(yīng)貫吐穿于建設(shè)項(xiàng)微目從確定建險(xiǎn)設(shè)，直至建肝成竣工驗(yàn)收然及到保修期路結(jié)束為止的驅(qū)整個(gè)建設(shè)全堡過(guò)程。在工瞎程建設(shè)的各峽個(gè)階段和各往個(gè)肝方面幕，均有眾多談的投資控制祝工作要做，剪不管是哪一怎個(gè)階段或哪跟一個(gè)方面唉的工作沒(méi)有桂做好，都會(huì)盲影響建設(shè)項(xiàng)爆目投資目標(biāo)糾的實(shí)現(xiàn)。但漠是，工程項(xiàng)己目的建設(shè)確僵實(shí)是一個(gè)非瓜常復(fù)雜和周奶期較長(zhǎng)的過(guò)趟程。由于建王設(shè)項(xiàng)目具有水一次性、獨(dú)補(bǔ)特性、先交迎易、先定價(jià)庫(kù)與后生產(chǎn)等印基本特點(diǎn)，熊每一個(gè)工程響的建設(shè)都是景按照項(xiàng)目業(yè)隔主的特定要告求而進(jìn)行的買一種定制生幸產(chǎn)活動(dòng)，因賀此就投資控志制而言，建燃設(shè)項(xiàng)目的前競(jìng)期和在工程聾的設(shè)計(jì)階段住的投資控制鄉(xiāng)具有特別重烈要的意義輩，如圖4.其4心。100%100%95%75%35%10%25%1/43/41/2對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性影響的程度竣工設(shè)計(jì)準(zhǔn)備初步設(shè)計(jì)技術(shù)設(shè)計(jì)施工圖設(shè)計(jì)1施工圖設(shè)計(jì)2施工部分尚余的設(shè)計(jì)、發(fā)包設(shè)計(jì)招標(biāo)、發(fā)包設(shè)計(jì)要求改變益圖4.4插設(shè)計(jì)階段控災(zāi)制投資的意騎義俯4僚.驕2它.號(hào)1爹項(xiàng)目前期章和設(shè)計(jì)階段企對(duì)投資的影疊響巖項(xiàng)目前期和識(shí)設(shè)計(jì)階段對(duì)鍬建設(shè)項(xiàng)目投隨資具有決定拳作用，其影核響程度也符貧合經(jīng)濟(jì)學(xué)中鍋的庸“洽二八定律患”遣。盜“錘二八定律曬”醋也叫帕累托汁定律，是由跡意大利經(jīng)濟(jì)眼學(xué)家帕累托獸(1848屢－1923菊)提出來(lái)的索。該定律偶認(rèn)為，在任秒何一組東西筐中，最重要僵的只占其中搞一小部分，花約探為遙20%享；爬其余80%識(shí)盡管是多數(shù)競(jìng)，卻是次要執(zhí)的信。在人們的疼日常生活中令尤其是經(jīng)濟(jì)售領(lǐng)域中，到橋處呈現(xiàn)出褲“簽二八定律備”緣現(xiàn)象。蒼“歐二八定律漁”死的重點(diǎn)不在攻于百分比是黑否精確，其機(jī)重心在于擊“陡不平衡榴”丈上，正因?yàn)樵掃@些不平衡孤的客觀存在底，它才能產(chǎn)粗生強(qiáng)有力的努和出乎人們額想象的結(jié)果煙。報(bào)項(xiàng)目前期和苦設(shè)計(jì)階段投宋資控制的重暑要作用康，行反映在建設(shè)迫項(xiàng)目前期工削作和設(shè)計(jì)對(duì)詢投資費(fèi)用的橡巨大影響上果，教這種影響也皇可以由兩個(gè)繞“緒二八定理差”誦來(lái)說(shuō)明：建染設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃挽和設(shè)計(jì)階段己已經(jīng)決定了裕建設(shè)項(xiàng)目生嚼命周期內(nèi)設(shè)80%鋪的費(fèi)用西；庸而設(shè)計(jì)階段洗尤其是初步棋設(shè)計(jì)階段已序經(jīng)決定了建糟設(shè)項(xiàng)目糾80%還的投資，如剝圖雜4.5倡所示。篇圖4霞.5療初步設(shè)計(jì)階日段對(duì)投資的載影響塵工程項(xiàng)目全觀壽命周期各務(wù)階段對(duì)投資拔的影響毯（1）建設(shè)憲項(xiàng)目規(guī)劃和獵設(shè)計(jì)對(duì)投資恥的影響依（2）項(xiàng)目抖前期和設(shè)計(jì)世階段的外在趕因素對(duì)投資突的影響霜（3）前期剝工作和設(shè)計(jì)隊(duì)對(duì)使用和運(yùn)暈營(yíng)費(fèi)用的影援響飽從前面的分艇析以及從工店程實(shí)踐來(lái)看月，在一般情源況下，設(shè)計(jì)后準(zhǔn)備階段節(jié)象約投資的可庭能性最大，衫即其對(duì)建設(shè)貿(mào)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性冊(cè)的影響程度鋤能夠達(dá)到9貌5%特100%；瀉初步設(shè)計(jì)為艙75%討95%；技典術(shù)設(shè)計(jì)階段易為35%宵75%；施巡工圖設(shè)計(jì)階格段為25%退35%；而診至工程的施糕工階段，影猶響力可能只煮有10%左想右了。在施蝕工過(guò)程中，板由于各種原于因經(jīng)常會(huì)發(fā)垂生設(shè)計(jì)變更沫，設(shè)計(jì)變更鵝對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)載濟(jì)性也將產(chǎn)向生一定的影辭響。牛4球.貢2呈.師2滑建設(shè)項(xiàng)目夢(mèng)投資控制的膽重點(diǎn)折從前面的分悄析可見，項(xiàng)埋目前期和設(shè)貓計(jì)階段對(duì)建注設(shè)項(xiàng)目投資樓有著重要的赤影響，其決聞定了建設(shè)項(xiàng)熟目投資費(fèi)用票的支出。因論此，建設(shè)項(xiàng)脫目投資控制濱就存在控制豪的重點(diǎn)，這版就是建設(shè)項(xiàng)賊目的前期和而工程的設(shè)計(jì)瓣階段。投資酷控制的重點(diǎn)鋼放在設(shè)計(jì)階肚段，特別是監(jiān)方案設(shè)計(jì)和鑼初步設(shè)計(jì)階鎮(zhèn)段，并不是禍說(shuō)其他階段體不重要，而罪是相對(duì)而言紋，設(shè)計(jì)階段輛對(duì)建設(shè)項(xiàng)目寨投資的影響素程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)大雅于如采購(gòu)階陵段和工程施煮工階段等的配其他建設(shè)階肝段?？吃谠O(shè)計(jì)階段硬，節(jié)約投資飄的可能性最爹大割，如圖4.拉6。達(dá)圖4.6兆節(jié)約投資的索可能性拘4浴.艷2匆.途3設(shè)計(jì)階駐段投資控制巧的技術(shù)方法慧建設(shè)項(xiàng)目投所資控制的重殼點(diǎn)在設(shè)計(jì)階朋段，做好設(shè)藝計(jì)階段的投緩資控制工作己對(duì)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目甩投資目標(biāo)有劉著決定性的蹄意義。在工碌程設(shè)計(jì)階段曬，可以應(yīng)用撕價(jià)值工程和雹限額設(shè)計(jì)等燙管理技術(shù)和塑方法，對(duì)建細(xì)設(shè)項(xiàng)目的投扁資實(shí)施有效墳地控制。宋（1）價(jià)值烤工程方法墳價(jià)值工程是寧運(yùn)用集體智噴慧和有組織富的活動(dòng)，對(duì)間所研究對(duì)象頭的功能與費(fèi)醬用進(jìn)行系統(tǒng)尼分析并不斷憂創(chuàng)新，使研陰究對(duì)象以最冰低的總費(fèi)用互可靠地實(shí)現(xiàn)小其必要的功俱能，以提高笛研究對(duì)象價(jià)炊值的思想方今法和管理技仆術(shù)。這里的泛“年價(jià)值適”弟，是功能和筑實(shí)現(xiàn)這個(gè)功央能所耗費(fèi)用區(qū)（成本）的新比值。價(jià)值標(biāo)工程表達(dá)式繞為：騎至州守覺絕蝴V＝F／C霧左隆賓款綠(6-惠1)式中貞V壟——僅價(jià)值系數(shù)；家F星——濁功能系數(shù)；威C足——慨費(fèi)用系數(shù)。缸（2）限額御設(shè)計(jì)方法略所謂限額設(shè)沒(méi)計(jì)方法，就忙是在設(shè)計(jì)階造段根據(jù)擬建齒項(xiàng)目的建設(shè)袍標(biāo)準(zhǔn)、功能濤和使用要求緣等，進(jìn)行投蹈資規(guī)劃，對(duì)丸建設(shè)項(xiàng)目投勝資目標(biāo)進(jìn)行架切塊分解，述將投資分配朱到各個(gè)單項(xiàng)調(diào)工程、單位銅工程或分部候工程；分配虹到各個(gè)專業(yè)造設(shè)計(jì)工種，證明確建設(shè)項(xiàng)搞目各組成部洞分和各個(gè)專囑業(yè)設(shè)計(jì)工種住所分配的投窯資限額。羽4拿.繡3鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目擊投資規(guī)劃航投資規(guī)劃是忘建設(shè)項(xiàng)目投牌資控制的一駝項(xiàng)重要工作扇，編制好投搶資規(guī)劃文件揭，對(duì)建設(shè)項(xiàng)崗目實(shí)施全過(guò)臣程中的投資糧控制工作具蜜有重要影響遺。贊4鑼.橡3亞.1芝投資規(guī)劃的案概念和作用悉項(xiàng)目投資規(guī)貪劃是在建設(shè)濕項(xiàng)目實(shí)施前房期對(duì)項(xiàng)目投者資費(fèi)用的用賞途做出的計(jì)望劃和安排，阿其是依據(jù)建戒設(shè)項(xiàng)目的性每質(zhì)、特點(diǎn)和腳要求等，對(duì)摘可行性研究衫階段所提出瑞的投資目標(biāo)遮進(jìn)行論證和茅必要的調(diào)整雅，魯將建設(shè)項(xiàng)目誼投資總費(fèi)用滅根據(jù)擬定的尖項(xiàng)目組織和夾項(xiàng)目組成內(nèi)先容或項(xiàng)目實(shí)稍施過(guò)程進(jìn)行廟合理的分配攝，進(jìn)行投資煩目標(biāo)的分解顏。壁項(xiàng)目投資規(guī)羊劃在工程項(xiàng)屠目的建設(shè)和傷投資控制中以起有重要作撞用。到（1）投資膨目標(biāo)的分析崖和論證獸（2）投資協(xié)目標(biāo)的合理炊分解梢（3）控制永方案的制定覆實(shí)施斯4到.響3競(jìng).竄2投資規(guī)劃說(shuō)編制的依據(jù)斤投資規(guī)劃的訪基本意義在赤于進(jìn)行投資彎目標(biāo)的分析斃和分解，指勉導(dǎo)建設(shè)項(xiàng)目甘的實(shí)施工作鄙。形成的投抖資規(guī)劃文件齒是要能夠起鉆到控制初步功設(shè)計(jì)及其設(shè)脈計(jì)概算、施之工圖設(shè)計(jì)及迅其施工圖預(yù)怖算的作用。博因此編制