力盛體育：2023年度向特定對象發(fā)行A股股票發(fā)行方案的論證分析報告

3年度向特定對象發(fā)行A股股票發(fā)行方案的論證分析報告1力盛云動(上海)體育科技股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票發(fā)行方案的論證分析報告2力盛云動(上海)體育科技股份有限公司(以下簡稱“力盛體育”或“公 公司編制了《力盛云動(上海)體育科技股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)“本論證分析報告”)。一、本次向特定對象發(fā)行股票的背景和目的(一)本次向特定對象發(fā)行的背景策持續(xù)支持運動健康行業(yè)發(fā)展2016年習(xí)近平總書記在全國衛(wèi)生與健康大會上高屋建瓴地指出了推進健康日，國務(wù)院印發(fā)了《關(guān)于實施健康中國行動的意見》(國發(fā)〔2019〕13號)，這2、我國體育產(chǎn)業(yè)已經(jīng)進入高速發(fā)展軌道3年度向特定對象發(fā)行A股股票發(fā)行方案的論證分析報告33、數(shù)字體育消費成為大眾體育消費的趨勢與方向《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年沿著“數(shù)字技術(shù)+產(chǎn)業(yè)”和“傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)+數(shù)字技術(shù)”這兩條路徑快速發(fā)展全面發(fā)育R身領(lǐng)域，實現(xiàn)公司戰(zhàn)略升級。目前公司以“IP引領(lǐng)、數(shù)字驅(qū)動”為發(fā)展戰(zhàn)略，形成“空間”、“IP”和“數(shù)字化”三個維度的業(yè)務(wù)布局，公司正在積極通過供全方位、多維度的“線上+線下”運動服務(wù)。在數(shù)字體育、全民健身領(lǐng)域已經(jīng)形4、我國新能源汽車市場高度景氣推動新能源汽車運動產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展3年度向特定對象發(fā)行A股股票發(fā)行方案的論證分析報告4截至2022年，中國新能源汽車產(chǎn)銷量已經(jīng)連續(xù)八年位居全球第一，中國新率達25.6%，提前三年完成國家《新能源汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃(2021-2035年)》(二)本次向特定對象發(fā)行的目的IP投健3、持續(xù)提升公司盈利水平，增加股東回報3年度向特定對象發(fā)行A股股票發(fā)行方案的論證分析報告5二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性(一)本次發(fā)行證券的品種內(nèi)上市人民幣普通股(A股)，每股面值為人民幣1.00元。(二)本次發(fā)行證券品種選擇的必要性本次發(fā)行募集資金總額不超過60,000萬元(含本數(shù))，扣除發(fā)行費用后的募構(gòu)，。3年度向特定對象發(fā)行A股股票發(fā)行方案的論證分析報告6三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性(一)本次發(fā)行對象選擇范圍的適當(dāng)性人民幣合格境外機構(gòu)投資者以其管理的二只以上產(chǎn)品認購的，視為一個發(fā)行對最終發(fā)行對象將在本次向特定對象發(fā)行取得深圳證券交易所審核批準(zhǔn)和中與本次發(fā)行的保薦機構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。若國家法律、法規(guī)對向特定對象(二)本次發(fā)行對象數(shù)量的適當(dāng)性3年度向特定對象發(fā)行A股股票發(fā)行方案的論證分析報告7(三)本次發(fā)行對象標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性四、本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性(一)本次發(fā)行的定價原則及依據(jù)。交本次向特定對象發(fā)行的最終發(fā)行價格將在取得深圳證券交易所審核批準(zhǔn)和3年度向特定對象發(fā)行A股股票發(fā)行方案的論證分析報告8由公司董事會根據(jù)股東大會的授權(quán)，與保薦機構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。(二)本次發(fā)行定價的方法和程序五、本次發(fā)行方式的可行性(一)本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件2、本次發(fā)行不存在《注冊管理辦法》第十一條規(guī)定的不得向特定對象發(fā)行(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認可；(2)最近一年財務(wù)報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準(zhǔn)則或者3年度向特定對象發(fā)行A股股票發(fā)行方案的論證分析報告9(3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰，(4)上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司(5)控股股東、實際控制人最近三年存在嚴(yán)重損害上市公司利益或者投資(6)最近三年存在嚴(yán)重損害投資者合法權(quán)益或者社會公共利益的重大違法3、本次發(fā)行募集資金的使用符合《注冊管理辦法》第十二條的規(guī)定(2)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財務(wù)性投資，不得直(3)募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他4、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第四十條的規(guī)定第十一條、第十三條、第四十條、第五十七條、第六十條有關(guān)規(guī)定的適用意見(1)公司最近一期末不存在金額較大的財務(wù)性投資；(2)公司控股股東、實際控制人最近三年不存在嚴(yán)重損害上市公司利益或3年度向特定對象發(fā)行A股股票發(fā)行方案的論證分析報告(3)公司本次申請向特定對象發(fā)行股票，擬發(fā)行的股份數(shù)量不超過本次發(fā)(5)公司已披露本次證券發(fā)行數(shù)量、融資間隔、募集資金金額及投向，本(6)公司本次募集資金用于補充流動資金和償還債務(wù)的比例未超過募集資6、公司不屬于《關(guān)于對失信被執(zhí)行人實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)于對海關(guān)失信企業(yè)實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范圍，屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)《關(guān)于對海關(guān)失信企業(yè)實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范(二)本次發(fā)行程序合法合規(guī)網(wǎng)站及指定的信息披露媒體上進行披露，履行了必要的審議程序和信息披露程3年度向特定對象發(fā)行A股股票發(fā)行方案的論證分析報告六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性行七、本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報的影響、采取填補措施及相關(guān)主體承諾的意見》(國辦發(fā)〔2013〕110號)、《國務(wù)院關(guān)于進一步促進資本市場健康發(fā)展的若干意見》(國發(fā)〔2014〕17號)以及《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報有關(guān)事