《國際貿(mào)易政策》

國際貿(mào)易政策工具

一、關(guān)稅二、非關(guān)稅壁壘三、

鼓勵(lì)出口的主要措施精選課件

第一節(jié)關(guān)稅一、關(guān)稅的概述關(guān)稅（CustomsDuties;Tariff）是進(jìn)出口商品經(jīng)過一國關(guān)稅境域時(shí)，由政府所設(shè)置的海關(guān)向進(jìn)出口商所征收的稅收。需要了解:海關(guān)的職責(zé)國境與關(guān)境的關(guān)系精選課件（一）關(guān)稅的特點(diǎn)1.與其它稅相同的特點(diǎn)（關(guān)稅性質(zhì)）。關(guān)稅是國家財(cái)政收入的一個(gè)重要組成部分，與其他稅收一樣具有強(qiáng)制性、預(yù)定性和無償性。

2.關(guān)稅自身的特點(diǎn)（1）關(guān)稅屬于間接稅。（2）關(guān)稅的稅收主體和客體是進(jìn)出口商和進(jìn)出口貨物。

（3）關(guān)稅是一國涉外經(jīng)濟(jì)政策的一部分。與各國發(fā)展經(jīng)貿(mào)關(guān)系和外交關(guān)系有著密切的聯(lián)系精選課件（二）關(guān)稅的作用1．關(guān)稅是各國對外貿(mào)易政策的重要措施2．關(guān)稅是國家財(cái)政收入的一部分3．關(guān)稅可以調(diào)節(jié)進(jìn)出口貿(mào)易（1）對于國內(nèi)能大量生產(chǎn)或者暫時(shí)不能大量生產(chǎn)但將來可能發(fā)展的產(chǎn)品，規(guī)定較高的進(jìn)口關(guān)稅，（2）對于非必需品或奢侈品的進(jìn)口制定更高的關(guān)稅.（3）對于本國不能生產(chǎn)或生產(chǎn)不足的原料、半制成品、生活必需品或生產(chǎn)上的急需品的進(jìn)口，制定較低稅率或免稅（4）通過關(guān)稅調(diào)整貿(mào)易差額.精選課件4．關(guān)稅調(diào)節(jié)生產(chǎn)領(lǐng)域的發(fā)展方向5、關(guān)稅的消極作用：（1）加重了消費(fèi)者的負(fù)擔(dān)；（2）不利于國際貿(mào)易的發(fā)展；（3）容易形成高關(guān)稅保護(hù)下的低效率的企業(yè)，不利于企業(yè)參與國際競爭（4）走私現(xiàn)象猖獗；（5）易惡化貿(mào)易伙伴間的關(guān)系精選課件（三）關(guān)稅的分類1．按商品流向分類：進(jìn)口關(guān)稅、出口關(guān)稅、過境關(guān)稅。進(jìn)口稅（ImportDuty）是進(jìn)口國家的海關(guān)在外國商品輸入時(shí)，對本國進(jìn)口商所征收的關(guān)稅。分為普通稅率和優(yōu)惠稅率.出口稅（ExportDuty）是出口國家的海關(guān)對本國商品輸往國外時(shí)，對出口商所征收的關(guān)稅。過境稅（TransitDuty）又稱通過稅，它是一國對于通過其關(guān)境的外國貨物所征收的關(guān)稅。征收的目的是為了增加本國的財(cái)政收入.精選課件2．按征稅目的分類：財(cái)政關(guān)稅、保護(hù)關(guān)稅財(cái)政關(guān)稅（RevenueTariff）又稱收入關(guān)稅，是指以增加國家的財(cái)政收入為主要目的而征收的關(guān)稅。為了達(dá)到增加財(cái)政收入的目的，對進(jìn)口商品征收關(guān)稅時(shí)，必須具備以下三個(gè)條件：

1）征稅的進(jìn)口商品必須是國內(nèi)不能生產(chǎn)或無代用品而必須從國外輸入的商品。2）征稅的進(jìn)口商品，在國內(nèi)必須有大量的消費(fèi)。3）關(guān)稅稅率要適中或較低。保護(hù)關(guān)稅（ProtectiveTariff）.是指以保護(hù)本國工業(yè)和農(nóng)業(yè)發(fā)展為主要目的而征收的關(guān)稅。保護(hù)關(guān)稅的稅率越高，保護(hù)程度越強(qiáng)。精選課件3.按照差別待遇和特定的實(shí)施情況分類

(1)進(jìn)口附加稅（ImportSurtax）進(jìn)口國家對進(jìn)口商品，除了征收一般進(jìn)口稅以外，還往往根據(jù)某種目的再加征進(jìn)口稅。

A.反補(bǔ)貼稅（Counter-VaillingDuty）又稱抵消稅或補(bǔ)償稅，它是對于直接或間接的接受任何獎(jiǎng)金或補(bǔ)貼的外國商品進(jìn)口所征收的一種進(jìn)口附加稅。

B.反傾銷稅（Anti-DumpingDuty）.是對于實(shí)行傾銷的進(jìn)口商品所征收的一種進(jìn)口附加稅。征收反傾銷稅的目的是抵制進(jìn)口商品低價(jià)傾銷，以保護(hù)本國產(chǎn)品和本國市場。精選課件進(jìn)口附加稅C.緊急關(guān)稅。為消除外國商品在短期內(nèi)大量進(jìn)口對國內(nèi)同類商品生產(chǎn)造成的重大損失或重大威脅而征收的一種進(jìn)口附加稅。D.懲罰關(guān)稅。是指出口國某種商品違反了它與進(jìn)口國之間的協(xié)議，或者未按進(jìn)口國海關(guān)規(guī)定辦理進(jìn)口手續(xù)時(shí)，由進(jìn)口國海關(guān)向該進(jìn)口商品征收的一種臨時(shí)性的進(jìn)口附加稅。E.報(bào)復(fù)關(guān)稅。一國為報(bào)復(fù)他國對本國商品、船舶、企業(yè)、投資或知識產(chǎn)權(quán)等方面的不公正的待遇而對從該國進(jìn)口的商品所課征的進(jìn)口附加稅等。精選課件(2)差價(jià)稅（VariableLevy）又稱差額稅，是當(dāng)本國生產(chǎn)的某種產(chǎn)品的國內(nèi)價(jià)格高于同類進(jìn)口產(chǎn)品的價(jià)格時(shí)，為削弱進(jìn)口商品的競爭能力，保護(hù)國內(nèi)生產(chǎn)和國內(nèi)市場，按國內(nèi)價(jià)格與進(jìn)口價(jià)格之間的差額征收的關(guān)稅。(3)特惠稅（PreferentialDuty）.又稱優(yōu)惠稅，它是指對某個(gè)國家或地區(qū)進(jìn)口的全部商品或部分商品，給予特別優(yōu)惠的低關(guān)稅或免稅待遇。(4)普遍優(yōu)惠制（GeneralizedSystemPreferences,GSP）簡稱普惠制，它是發(fā)達(dá)國家承諾對從發(fā)展中國家或地區(qū)輸入的商品，特別是制成品和半成品，給予普遍的、非歧視的和非互惠的關(guān)稅優(yōu)惠待遇。精選課件(5)碳關(guān)稅”，是指對高耗能、高排放產(chǎn)品進(jìn)口征收特別的二氧化碳排放關(guān)稅。主要針對進(jìn)口產(chǎn)品中的碳排放密集型產(chǎn)品，如鋁、鋼鐵、水泥、玻璃制品等產(chǎn)品而進(jìn)行的關(guān)稅稅收。此概念最早由法國前總統(tǒng)希拉克提出，用意是希望歐盟國家針對未遵守《京都議定書》的國家課征商品進(jìn)口稅，否則在歐盟碳排放交易機(jī)制運(yùn)行后，歐盟國家所生產(chǎn)的商品將遭受不公平競爭。精選課件碳關(guān)稅2009年6月底，美國眾議院通過了《美國清潔能源安全法案》，該法案規(guī)定美國未來將對包括中國在內(nèi)的未實(shí)施碳減排限額國家進(jìn)口產(chǎn)品征收碳關(guān)稅。法國國民議會(huì)和參議院也于2009年10月和11月先后通過了從2010年起在其國內(nèi)征收碳稅的議案，并希望將其發(fā)展成針對歐盟以外國家的碳關(guān)稅。2009年7月，我國商務(wù)部明確表示反對碳關(guān)稅。精選課件碳關(guān)稅征收碳關(guān)稅將對中國經(jīng)濟(jì)造成極大打擊，由于中國與美歐等國所處經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段和科技發(fā)展水平不同，對中國征收碳關(guān)稅明顯有失公平。當(dāng)前中國正在經(jīng)歷發(fā)達(dá)國家已經(jīng)經(jīng)歷的重工業(yè)化階段，二氧化碳排放量自然較高。發(fā)達(dá)國家已經(jīng)完成該階段，并已向中國等發(fā)展中國家大量轉(zhuǎn)移高耗能、低效率、高排放的重化工業(yè)和制造業(yè)。中國在承接國際產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的過程中，能耗增加，但由于技術(shù)水平低下和成本因素，節(jié)能減排壓力很大。精選課件（四）關(guān)稅的征收按照征收的方法或征收標(biāo)準(zhǔn)1.從量稅。是按照商品的重量、數(shù)量、容量、長度和面積等計(jì)量單位為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)征的關(guān)稅。征稅時(shí)只要查明計(jì)量單位數(shù)，乘以稅率，就可以計(jì)算出應(yīng)納的稅額。其計(jì)量稅額的計(jì)算公式是：

從量稅額=商品數(shù)量*每單位從量稅

精選課件關(guān)稅的征收2.從價(jià)稅（AdValoremDuty）.從價(jià)稅是以商品的價(jià)格作為征稅標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)稅，其稅率表現(xiàn)為商品價(jià)格的百分比。例如美國對羽毛制品的進(jìn)口征收從價(jià)稅，普通稅率為60%，最惠國稅率4.7%。完稅價(jià)格與稅則中規(guī)定的稅率相乘，則可得出應(yīng)納的稅額。從價(jià)稅額的計(jì)算公式：

從價(jià)稅額=商品總值＊從價(jià)稅率

精選課件關(guān)稅的征收3.復(fù)合稅（CompoundDuty）

.(1)復(fù)合稅又稱混合稅。在稅則的同一稅目中訂有從價(jià)和從量稅兩種稅率，同時(shí)使用兩種稅率計(jì)稅稱為復(fù)合稅。復(fù)合稅計(jì)稅手續(xù)比較復(fù)雜。復(fù)合稅額的計(jì)算公式是：復(fù)合稅額=從量稅額+從價(jià)稅額（2）復(fù)合稅可分為兩種；一種是以從量稅為主加征從價(jià)稅。另一種是以從價(jià)稅為主加征從量稅。精選課件關(guān)稅的征收4.選擇稅（AlternativeDuty）選擇稅是對于一種進(jìn)口商品同時(shí)訂有從價(jià)稅和從量稅兩種稅率，但征稅時(shí)由海關(guān)選擇其中一種征稅。一般是選擇稅額較高的一種稅率征收，在物價(jià)上漲時(shí)，使用從價(jià)稅，在物價(jià)下落時(shí)，使用從量稅。例如，日本對坯布的進(jìn)口征收協(xié)定稅率7.5%或每平方米2.6日元，征收其最高者。但有時(shí)為鼓勵(lì)某種商品進(jìn)口時(shí)，就選擇較低的一種征收。精選課件關(guān)稅的征收5.滑準(zhǔn)稅。是一種與進(jìn)出口商品價(jià)格反向運(yùn)動(dòng)的關(guān)稅征收辦法。即隨著進(jìn)口商品價(jià)格水平的提高，適用的稅率水平在降低；隨著價(jià)格水平的不斷下降，而適用的稅率卻在提高。其目的是為了保證征稅商品國內(nèi)市場價(jià)格的相對穩(wěn)定，減少國際市場價(jià)格波動(dòng)對國內(nèi)市場的影響。精選課件二、關(guān)稅的局部均衡分析（一）關(guān)稅對小國的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)

關(guān)稅完全轉(zhuǎn)嫁給進(jìn)口國消費(fèi)者，即施加關(guān)稅后進(jìn)口國進(jìn)口商品價(jià)格上升的幅度等于關(guān)稅水平。具體分析如下：精選課件abcdefSdDdQPOS0S1D0D1PtPw（1）關(guān)稅的消費(fèi)效應(yīng)（Consumptioneffect）:-(a+b+c+d)（2）關(guān)稅的生產(chǎn)效應(yīng)（Productioneffect）:+a（3）關(guān)稅的財(cái)政收入效應(yīng)（Fiscalrevenueeffect）:+c（4）關(guān)稅的收入分配效應(yīng)（Incomedistributioneffect）:根據(jù)斯托爾珀－薩謬爾森定理，關(guān)稅將增加受保護(hù)商品中密集使用的生產(chǎn)要素的收入。（5）關(guān)稅對市場競爭的影響：征收進(jìn)口關(guān)稅意味著保護(hù)本國的廠商壟斷或默認(rèn)國內(nèi)廠商的壟斷，妨礙競爭機(jī)制發(fā)揮作用，可能造成資源配置的扭曲。精選課件（6）進(jìn)口關(guān)稅對一國經(jīng)濟(jì)的凈影響：－(a+b+c+d)＋a+c=－(b+d)關(guān)稅造成一國社會(huì)福利凈損失（Deadweightloss），也稱為關(guān)稅的保護(hù)成本（Protectioncost），其中b為生產(chǎn)扭曲（Productiondistortion），即征稅后國內(nèi)成本高的生產(chǎn)替代原來來自國外成本低的生產(chǎn)，從而使資源配置效率下降；d為消費(fèi)扭曲（Consumptiondistortion），即征稅后由于價(jià)格提高使得消費(fèi)者需求和消費(fèi)量下降，從而造成資源閑置的損失。總之，關(guān)稅有利于進(jìn)口國的生產(chǎn)者和政府，不利于進(jìn)口國的消費(fèi)者，會(huì)降低進(jìn)口國總體的福利水平。abcdefSdDdQPOS0S1D0D1PtPwcSDb+dPQO精選課件（7）考慮兩個(gè)國家情況下的關(guān)稅效應(yīng)考慮出口國的情況，進(jìn)口國征收進(jìn)口關(guān)稅，將刺激國內(nèi)生產(chǎn)者增加產(chǎn)品的生產(chǎn)，相應(yīng)地會(huì)代替一部分進(jìn)口。同時(shí)征收關(guān)稅以后，該產(chǎn)品的價(jià)格上升，會(huì)導(dǎo)致進(jìn)口國對進(jìn)口品需求的減少，這種進(jìn)口規(guī)模的縮減意味著出口國的出口商不得不減少產(chǎn)品的出口。如果出口國生產(chǎn)規(guī)模保持不變，該國的國內(nèi)市場上在原有價(jià)格水平上的供給就會(huì)大于需求，從而迫使廠商降低商品的市場售價(jià)。這種價(jià)格的降低顯然對消費(fèi)者有利，而對生產(chǎn)者不利。由此可見，征收進(jìn)口關(guān)稅有利于進(jìn)口國的生產(chǎn)者和政府以及出口國的消費(fèi)者，而不利于進(jìn)口國的消費(fèi)者和出口國的生產(chǎn)者。精選課件（二）大國征收關(guān)稅后的福利效應(yīng)分析（B國為大國）POSXPWPtQ1Q2Q4Q3abcdB國PW’eDx

B國因貿(mào)易條件改善而獲得的利益為：Q3Q4×（PW－PW’）=e則，關(guān)稅的凈福利效應(yīng)

=生產(chǎn)者剩余增加—消費(fèi)者剩余者減少+財(cái)政收入增加

=a－(a+b+c+d)+(c+e)=e－(b+d)結(jié)論：關(guān)稅對大國的社會(huì)福利水平的影響不確定。征稅前，國際市場價(jià)格為PW，征稅后，國際市場價(jià)格為PW’，又∵B國為大國；∴PW’＜PW即，B國進(jìn)口商品的價(jià)格下降了。而當(dāng)B國出口商品價(jià)格不變時(shí)，則意味著其貿(mào)易條件的改善。t精選課件思考什么情況下，征收關(guān)稅能提高大國的整體福利水平？當(dāng)進(jìn)口國的需求彈性較大且出口國的供給彈性較小時(shí)，征稅可明顯改善本國的貿(mào)易條件，使本國福利增加。精選課件三、關(guān)稅的一般均衡分析（一）假設(shè)條件1、A國為小國2、X為出口部門，Y為進(jìn)口替代部門YXOE’EQQ’ⅠⅡTT’（二）分析自由貿(mào)易下，A國在Q點(diǎn)生產(chǎn)，國際市場價(jià)格為PW，消費(fèi)點(diǎn)為E點(diǎn)。社會(huì)福利由通過E點(diǎn)的社會(huì)無差異曲線Ⅰ反映。對Y商品征稅后，國內(nèi)市場價(jià)格上升為Pt，∴生產(chǎn)點(diǎn)上移至Q’點(diǎn)。

∵A國為小國，∴征稅后，整個(gè)國家面臨的市場價(jià)格仍為Pw，即新的消費(fèi)均衡點(diǎn)在通過Q’點(diǎn)與Pw平行的虛線上。

又∵征稅后國內(nèi)消費(fèi)者面臨的價(jià)格為Pt，∴新的消費(fèi)均衡點(diǎn)也在與Pt平行的虛線上，即由兩虛線的交點(diǎn)E’給出。社會(huì)福利水平則由通過E’與Pt平行的虛線相切的無差異曲線Ⅱ反映。而Ⅱ低于Ⅰ，∴征稅使一國的社會(huì)福利水平下降了。PwPt結(jié)論：關(guān)稅使進(jìn)口替代部門生產(chǎn)增加，而使出口部門生產(chǎn)減少了，即具有反出口傾向。精選課件四、最佳關(guān)稅理論在前面的分析中我們知道，通過征收關(guān)稅，對小國而言，是一種福利的損失，但對于大國而言：有兩種情況，當(dāng)e>（b＋d）時(shí)，本國社會(huì)福利增加；當(dāng)e<（b＋d）時(shí)，本國社會(huì)福利則減少。而最佳關(guān)稅理論就是研究如何找到一個(gè)最佳關(guān)稅率，使得e>（b＋d），使本國的貿(mào)易條件改善的程度大于征收關(guān)稅后所造成的生產(chǎn)、消費(fèi)的扭曲的程度。精選課件（一）關(guān)稅承擔(dān)的決定在大國情形下，關(guān)稅負(fù)擔(dān)是由國內(nèi)消費(fèi)者和國外出口商共同承擔(dān)的，而雙方承擔(dān)的程度取決于征稅商品的供求彈性。若征稅商品的供給彈性很小，則國外出口商將承擔(dān)更多的關(guān)稅。若進(jìn)口國對該產(chǎn)品的需求彈性很小，則進(jìn)口國的消費(fèi)者將承擔(dān)更多的關(guān)稅。結(jié)論：當(dāng)進(jìn)口國的需求彈性較大且出口國的供給彈性較小時(shí)，征稅可明顯改善本國的貿(mào)易條件，使本國福利增加。精選課件（二）最佳關(guān)稅含義最佳關(guān)稅（Optimumtariff）:是指使本國福利達(dá)到最大的關(guān)稅水平。確定最佳關(guān)稅的條件是進(jìn)口國由征收關(guān)稅所引起的額外損失（邊際損失）與額外收益（邊際收益）相等。Wt0ACBt*tHa精選課件（三）確定最佳關(guān)稅額外收益=M.dp/dt

額外損失=t*.p.dm/dtM為進(jìn)口量，dp/dt為征收關(guān)稅后引起價(jià)格的變化；M.dp/dt進(jìn)口國征收關(guān)稅后所增加的收益；t*是最優(yōu)關(guān)稅，dm/dt是征收關(guān)稅后進(jìn)口量的變化；t*.p.dm/dt表示提高關(guān)稅后進(jìn)口量下降而減少的收入額外收益=額外損失，即M.dp/dt=t*.p.dm/dtt*=M（dp/dt）/（p.dm/dt）=1/Ex

這表明最優(yōu)關(guān)稅率是外國對本國出口的供給彈性的倒數(shù)。精選課件（四）最優(yōu)關(guān)稅利益的來源：設(shè)市場是不完全的競爭的，則出口商在進(jìn)口國市場上具有一定的壟斷力量。∴D向右下傾斜，MR低于D，

PQODMRMCtMC0PtP0CtC0QtQ0EFABabc征稅后，出口商成本上升為Ct（C0+t）d∵廠商決定其均衡產(chǎn)量的條件是：MR=MC又設(shè)，出口商AC=MC

∴征稅前，廠商產(chǎn)量為Q0，價(jià)格為P0

，壟斷利潤為a+b+d。∴廠商的均衡產(chǎn)量為Qt，價(jià)格為Pt，壟斷利潤為c+d。則，征稅后出口商的利潤減少為：(a+b+d)－(c+d)=(a+b)－c結(jié)論：在不完全競爭市場上，進(jìn)口國有可能通過征收關(guān)稅來分享出口廠商的壟斷利潤，提高國民福利水平的。精選課件五、

關(guān)稅結(jié)構(gòu)理論（一）理論背景20世紀(jì)60年代起，中間產(chǎn)品貿(mào)易已成為國際貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)中的主要組成部分。（二）概念與計(jì)算公式有效保護(hù)率(EffectiveProtectionRate)計(jì)算公式（三）理論的重要結(jié)論（四）案例分析（五）評價(jià)精選課件（一）理論背景保護(hù)關(guān)稅是為了保護(hù)本國的工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)而征收的關(guān)稅，但傳統(tǒng)的關(guān)稅保護(hù)理論是建立在產(chǎn)品生產(chǎn)過程完全發(fā)生在一國的假設(shè)之下的，同時(shí)假定被征收關(guān)稅的進(jìn)口產(chǎn)品都進(jìn)入了最終的消費(fèi)品的行列，在此基礎(chǔ)上研究征收關(guān)稅對國內(nèi)工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的保護(hù)，這里實(shí)際上談的是名義保護(hù)。事實(shí)上二戰(zhàn)以后，大量的中間產(chǎn)品成為了貿(mào)易品，名義保護(hù)就不足以說明保護(hù)的真實(shí)程度。精選課件

1955年加拿大的經(jīng)濟(jì)學(xué)家巴伯在其《加拿大關(guān)稅政策》一書中首次提出了有效保護(hù)率的概念，隨后巴拉薩、柯登、約翰遜等一批從事國際經(jīng)濟(jì)研究的著名學(xué)者在這一領(lǐng)域進(jìn)行了富有開拓性的研究。相對于名義保護(hù)率的有效保護(hù)率，則是將用于成品生產(chǎn)的原料和中間投入的關(guān)稅壁壘考慮在內(nèi)，吸收了生產(chǎn)結(jié)構(gòu)方面的信息，使其成為比名義關(guān)稅率更為準(zhǔn)確的測定保護(hù)程度的方法。精選課件（二）概念與計(jì)算公式1、有效保護(hù)率（EffectiveProtectionRate，EPR）：

是指征稅后使受保護(hù)行業(yè)每單位最終產(chǎn)品附加值增加的百分比。附加值(Valueadded)：最終產(chǎn)品價(jià)格減去投入的進(jìn)口生產(chǎn)要素的成本。2、計(jì)算公式

EPR=（V’－V）／VV’——征稅后最終產(chǎn)品的附加值；

V——征稅前最終產(chǎn)品的附加值；

精選課件或EPR=(t－aiti)／1－ait——最終產(chǎn)品的名義關(guān)稅率

ai——自由貿(mào)易下進(jìn)口要素成本與最終產(chǎn)品的價(jià)格比

ti——進(jìn)口要素的名義關(guān)稅率理論的重要結(jié)論：1、當(dāng)ti＜t時(shí)，EPR＞t；2、當(dāng)ti=t時(shí)，EPR=t；3、當(dāng)ti＞t時(shí)，EPR＜t；結(jié)論：關(guān)稅的有效保護(hù)率與名義關(guān)稅率并不一致，若關(guān)稅結(jié)構(gòu)中，名義關(guān)稅率隨著加工程度的深化而提高，則有效保護(hù)率將高于名義關(guān)稅率精選課件實(shí)例分析1假設(shè)某一產(chǎn)品在國內(nèi)生產(chǎn)，每一件需要投入600元的原材料，該商品在國際市場上的售價(jià)是1000元，假定關(guān)稅不影響世界市場價(jià)格。第1種情況：假定該國對原材料的進(jìn)口不征稅，對于成品征收20%的從價(jià)關(guān)稅；精選課件實(shí)例分析1V=1000—600=400元V′=1000×(1+20%)－600=600元ERP=(600－400)÷400×100%=50%第2種情況假定該國對原材料的進(jìn)口征收10％的從價(jià)關(guān)稅，對于成品征收20%的從價(jià)關(guān)稅；V=1000－600=400元

V′=1000×(1+20%)－600×(1+10%)=540元ERP=(540－400)÷400×100%=35%精選課件實(shí)例分析1第3種情況假定該國對原材料的進(jìn)口征收20％的從價(jià)關(guān)稅，對于成品征收20%的從價(jià)關(guān)稅；V=1000—600=400元V′=1200－600×(1+20%)=480元ERP=(480－400)÷400×100%=20%第4種情況假定該國對原材料的進(jìn)口征收30％的從價(jià)關(guān)稅，對于成品征收20%的從價(jià)關(guān)稅。V=1000—600=400元

V′=1200－600×(1+30%)=420元ERP=(420－400)÷400×100%=5%精選課件實(shí)例分析2

例：假定在自由貿(mào)易下，一輛汽車的國內(nèi)價(jià)格為10萬元，其中8萬元是自由貿(mào)易下進(jìn)口鋼材、橡膠、儀表等中間產(chǎn)品的價(jià)格，另外2萬元是國內(nèi)生產(chǎn)汽車的附加值。試計(jì)算下列情況下汽車行業(yè)的有效保護(hù)率。1、若對每輛汽車和中間產(chǎn)品進(jìn)口各征收10%的名義關(guān)稅；2、若對汽車征收10%的名義關(guān)稅，而對各中間產(chǎn)品征收5%的名義關(guān)稅；精選課件3、若進(jìn)口汽車的名義關(guān)稅仍為10%，而進(jìn)口中間產(chǎn)品的名義稅率增加到20%。解：1、EPR=(t－aiti)／1－ai=（10%－8/10×10%）／1－8/10=10%2、EPR=（10%－8/10×5%）／1－8/10=30%3、EPR=（10%－8/10×20%）／1－8/10=－30%精選課件思考

假定一國降低原材料和中間產(chǎn)品的進(jìn)口關(guān)稅，而最終產(chǎn)品的關(guān)稅并不下降。這將對該國的有效保護(hù)率產(chǎn)生什么影響？精選課件

第二節(jié)非關(guān)稅壁壘一、非關(guān)稅壁壘(NontariffTradeBarriers,NTBs)的概述是指各國政府關(guān)稅以外用以限制進(jìn)口的措施。

(一)特點(diǎn)(與關(guān)稅壁壘相比）：1．非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘具有更大的靈活性和針對性2．非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘更能直接達(dá)到限制進(jìn)口的目的3．非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘更具有隱蔽性和歧視性精選課件（二）非關(guān)稅壁壘自身的特點(diǎn)：1.名義上的合理性2.形式上的合法性3.保護(hù)內(nèi)容的廣泛性4.保護(hù)方式的隱蔽性5.實(shí)施結(jié)果的歧視性精選課件(三)非關(guān)稅壁壘日益加強(qiáng)的表現(xiàn)

1.非關(guān)稅壁壘的措施日益繁雜.2.非關(guān)稅措施適用范圍不斷擴(kuò)大.3.受到非關(guān)稅的限制國家日益增多。

4.非關(guān)稅壁壘的歧視性日益加深.

精選課件二、非關(guān)稅壁壘種類（一）進(jìn)口配額制（importquotassystem）是指一國政府為了保護(hù)本國工業(yè)，規(guī)定在一定時(shí)期內(nèi)對某種商品的進(jìn)口數(shù)量或金額加以直接的限制。配額以內(nèi)的貨物可以進(jìn)口，超過配額不準(zhǔn)進(jìn)口或者征收較高的關(guān)稅或罰款才可以進(jìn)口。結(jié)構(gòu)如下：精選課件

自主配額

國別配額協(xié)議配額進(jìn)口配額

根據(jù)來源全球關(guān)稅配額國別關(guān)稅配額

優(yōu)惠性關(guān)稅配根據(jù)目的非優(yōu)惠性關(guān)稅配關(guān)稅配額絕對配額全球配額精選課件1.絕對配額(AbsoluteQuotas)即在一定時(shí)期內(nèi)，對某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額規(guī)定一個(gè)最高額數(shù)，達(dá)到這個(gè)額數(shù)后，便不準(zhǔn)進(jìn)口，這種進(jìn)口配額又可分為兩種方式：

(1)全球配額（GlobalQuotas)：它是指一國當(dāng)局在一定時(shí)期內(nèi)對某種商品規(guī)定一個(gè)全球性配額額度，對來自任何國家或地區(qū)的商品一律適用，直到配額總額用完為止，超過總額就不準(zhǔn)進(jìn)口。精選課件（2）國別配額（CountryQuotas)：它是指在總配額內(nèi)，按照國別和地區(qū)分配給固定的最高配額，來自任何國家或地區(qū)的商品超過規(guī)定的配額便不準(zhǔn)進(jìn)口。進(jìn)口商必須提交原產(chǎn)地證明書。又分為：①自主配額（AutonomousQuotas），又稱單方面配額，是由進(jìn)口國自主地、單方面強(qiáng)制規(guī)定在一定時(shí)期內(nèi)從某個(gè)國家或地區(qū)進(jìn)口某種商品的配額，這種配額不需征求輸出國家的意見。精選課件②協(xié)議配額（AgreementQuotas），又稱雙邊配額，是由進(jìn)口和出口兩國政府或民間團(tuán)體之間協(xié)商確定的配額，協(xié)議配額是由進(jìn)出口雙方協(xié)商確定的，通常不會(huì)引起出口方的反感與報(bào)復(fù)，并可使出口國對于配額的實(shí)施有所諒解與配合，執(zhí)行起來比較容易2.關(guān)稅配額（TariffQuotas)：

關(guān)稅配額是指對商品進(jìn)口的絕對數(shù)額不加限制，而在一定時(shí)期內(nèi)，規(guī)定一定數(shù)額的進(jìn)口配額，對在規(guī)定配額以內(nèi)的進(jìn)口商品，給予低稅、減稅或免稅待遇；對超過配額的進(jìn)口商品則征收較高的關(guān)稅，或征收附加稅或罰款。這實(shí)際上限制或禁止了超過配額以外的商品進(jìn)口。精選課件（1）關(guān)稅配額按商品進(jìn)口的來源，可分為全球性關(guān)稅配額和國別性關(guān)稅配額。（2）按征收關(guān)稅的目的，可分為優(yōu)惠性關(guān)稅配額和非優(yōu)惠性關(guān)稅配額。優(yōu)惠性關(guān)稅配額是指在關(guān)稅配額以內(nèi)，進(jìn)口的商品，給予較大幅度的關(guān)稅減讓，甚至免稅，超過配額的進(jìn)口商品即按原來的最惠國稅率征收關(guān)稅。非優(yōu)惠性關(guān)稅配額是指在關(guān)稅配額內(nèi)仍征收原來的進(jìn)口稅，但對超過配額的進(jìn)口商品則征收極高的附加稅或罰款。精選課件插入資料（俄羅斯）

全球金融危機(jī)對俄羅斯影響極大：在石油價(jià)格巨挫、各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)急速下滑、盧布大幅貶值的情況下，俄政府積極出臺各項(xiàng)措施保護(hù)本國產(chǎn)業(yè)。在配額管理中的措施。早在2005年12月5日，俄經(jīng)濟(jì)發(fā)展部公布了2006-2009年家禽肉、豬肉、牛肉的進(jìn)口配額數(shù)量。但在2009年卻進(jìn)行了調(diào)整：俄對超配額禽肉進(jìn)口關(guān)稅由上年的60%大幅提高至95%，且每公斤不少于0.8歐元；超配額豬肉進(jìn)口關(guān)稅由60%提高至75%，且每公斤不少于1.5歐元；超配額牛肉進(jìn)口關(guān)稅依然保持在30%的水平，且每公斤不少于0.3歐元。另外，政府還大幅度削減外來勞動(dòng)配額，勞務(wù)配額由原計(jì)劃300萬削減到130萬。

精選課件(二)“自動(dòng)”出口配額

又稱“自動(dòng)”限制出口是指出口國家或地區(qū)在進(jìn)口國的要求或壓力下，“自動(dòng)”規(guī)定某一時(shí)期內(nèi)（一般是3—5年），限制某些商品對該國的出口，在限定的配額內(nèi)自行控制出口，超過限額即禁止出口。顯然，這種“自動(dòng)”限制完全是在進(jìn)口國家的要求或壓力下進(jìn)行的，并非出自出口國的真正“自愿”，出口國的自我限制也是為了避免進(jìn)口國更為嚴(yán)厲的進(jìn)口限制措施。精選課件插入資料自動(dòng)出口限額始于日美貿(mào)易摩擦,日美貿(mào)易摩擦從50年代的紡織品貿(mào)易摩擦、60年代的鋼鐵貿(mào)易摩擦、70年代的機(jī)床貿(mào)易摩擦、80年代的汽車摩擦到90年代的半島體貿(mào)易摩擦，經(jīng)歷了50年，但尤以80年代的汽車貿(mào)易摩擦最為典型美國曾是汽車王國，50年代初產(chǎn)量就達(dá)到了800萬輛，而日本只有3萬輛。但是美國沒有想到經(jīng)自己苦心扶持的日本竟成了自己的競爭對手。1967年日本的轎車產(chǎn)量猛增到315萬輛，居世界第二。1980年日本轎車生產(chǎn)突破700萬輛大關(guān)，超過美國，而且日本視美國市場為其出口大市場，且依賴度不斷提高。隨著日本對美國出口的不斷擴(kuò)大，日美之間的貿(mào)易逆差問題也日漸突出。早在1979年日美雙方就開始針對汽車貿(mào)易摩擦進(jìn)行磋商，磋商結(jié)果使日本對汽車出口實(shí)行自愿出口限制措施。精選課件日本對美國汽車自愿出口限制的數(shù)量:1980年自愿出口限額180萬輛1981-1983年,每年168萬輛1984年185萬輛1985-1986年每年230萬輛1987年221萬輛1988年218萬輛1989年195萬輛1990-1991年每年185萬輛1992-1994年每年165萬輛精選課件（三）技術(shù)性貿(mào)易壁壘(TechnicalBarrierstoTrade)技術(shù)性貿(mào)易壁壘是指進(jìn)口國家有意識地利用復(fù)雜苛刻的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生檢疫規(guī)定、商品包裝和標(biāo)簽等規(guī)定來限制商品的進(jìn)口。

WTO關(guān)于技術(shù)性貿(mào)易壁壘的文件有兩個(gè)，分別是“技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)定”（TBT協(xié)定）和“動(dòng)植物衛(wèi)生檢疫措施協(xié)定”（SPS協(xié)定），于1995年1月1日WTO正式成立起開始執(zhí)行。

精選課件

WTO中的《技術(shù)壁壘協(xié)議》中規(guī)定：“任何國家在其認(rèn)為適當(dāng)?shù)姆秶鷥?nèi)可采取必要的措施保護(hù)環(huán)境，只要這些措施不致認(rèn)為在具有同等條件的國家之間造成任何不合理的歧視，或成為對國際貿(mào)易產(chǎn)生隱蔽限制的一種手段?！皠?dòng)植物衛(wèi)生檢疫措施協(xié)定”（SPS協(xié)定），規(guī)定：“締約方有權(quán)采納為保護(hù)人類、動(dòng)物或植物生命或健康的衛(wèi)生措施”.

在國際貿(mào)易中技術(shù)性壁壘的種類（或表現(xiàn)）：精選課件1、技術(shù)法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)（1）技術(shù)法規(guī)。國家立法機(jī)構(gòu)制定的法律法規(guī)，行政部門頒布的命令、決定、條理、規(guī)范、指南等構(gòu)成。烏拉圭回合達(dá)成的《技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)定》中規(guī)定：各成員方在制定實(shí)施技術(shù)條例、標(biāo)準(zhǔn)和證書制度時(shí)，須遵循國民待遇原則、非歧視和透明度原則。（2）技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)一些國家對許多制成品規(guī)定了極為嚴(yán)格、繁瑣的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)口商品必須符合這些標(biāo)準(zhǔn)才能進(jìn)口，其中有些規(guī)定往往是針對某些國家的。精選課件

例如，波蘭競爭與消費(fèi)者保護(hù)局向歐盟通報(bào)，對原產(chǎn)于中國的帶彈力繩的彩球玩具的檢測結(jié)果表明，自帶的21厘米長的彈力繩可彈至100厘米，兒童將球彈過頭頂時(shí)，該彈力繩有纏住脖子并使兒童窒息的危險(xiǎn)。盡管迄今為止尚未發(fā)生過類似事故，但為保護(hù)消費(fèi)者的安全，波蘭已從2006年5月24日起要求進(jìn)口商在波蘭報(bào)紙上刊登消費(fèi)者警告，并向已經(jīng)購買此類玩具的消費(fèi)者召回產(chǎn)品。精選課件2.質(zhì)量認(rèn)證和合格評定程序當(dāng)代最流行的國際體系認(rèn)證有ISO9000質(zhì)量管理體系認(rèn)證和ISO14000環(huán)境管理體系認(rèn)證。目前，質(zhì)量認(rèn)證和合格評定對于出口競爭能力的提高和進(jìn)口市場的保護(hù)作用愈益突出。目前，世界上廣泛采用的質(zhì)量認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是ISO9000系列標(biāo)準(zhǔn)。此外，美、日、歐盟等還有各自的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)體系。比如：（1）美國的安全認(rèn)證（UL）；

UL是英文保險(xiǎn)商試驗(yàn)所的簡寫。UL安全試驗(yàn)所是美國最有權(quán)威的，也是世界上從事安全試驗(yàn)和鑒定的較大的民間機(jī)構(gòu)。它是一個(gè)獨(dú)立的、非營利的、為公共安全做試驗(yàn)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。它采用科學(xué)的測試方法來研究確定各種材料、裝置、產(chǎn)品、設(shè)備、建筑等對生命、財(cái)產(chǎn)有無危害和危害的程度；精選課件（2）加拿大安全認(rèn)證（CSA）是加拿大標(biāo)準(zhǔn)協(xié)會(huì)的簡稱。CSA能提供在北美市場上銷售的電子、電器等產(chǎn)品都需要取得的安全方面的認(rèn)證。（3）VDE標(biāo)志認(rèn)證

VDE是德國電氣工程師協(xié)會(huì)的縮寫。VDE是德國著名的測試機(jī)構(gòu)，直接參與德國國家標(biāo)準(zhǔn)制定。同UL一樣VDE標(biāo)志只有VDE公司才能授權(quán)使用VDE標(biāo)志。VDE測試除傳統(tǒng)的電器零部件，電線電纜，插頭等認(rèn)證之外同樣也可核發(fā)EMC標(biāo)志以及VDE-GS標(biāo)志。（4）FCC認(rèn)證FCC是美國聯(lián)邦通信委員會(huì)的英文縮寫。為確保與生命財(cái)產(chǎn)有關(guān)的無線電和電線通信產(chǎn)品的安全性，許多無線電應(yīng)用產(chǎn)品、通訊產(chǎn)品和數(shù)字產(chǎn)品要進(jìn)入美國市場，都要求FCC的認(rèn)可，同時(shí)FCC也包括無線電裝置、航空器的檢測等等。精選課件3．衛(wèi)生檢疫規(guī)定隨著世界性貿(mào)易戰(zhàn)的加劇，以及發(fā)達(dá)國家國民生活水平的提高和保障身體健康的要求，發(fā)達(dá)國家更加廣泛地利用衛(wèi)生檢疫的規(guī)定來限制商品的進(jìn)口，它們要求衛(wèi)生檢疫的商品日益增加，衛(wèi)生檢疫的規(guī)定越來越嚴(yán)格。有些國家利用技術(shù)先進(jìn)、裝備精良的優(yōu)勢對商品的農(nóng)藥指標(biāo)給予嚴(yán)格的限定；有些國家會(huì)很隨意地對進(jìn)口產(chǎn)品設(shè)置不合理的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)。精選課件4．商品包裝和標(biāo)簽的規(guī)定許多國家對商品的包裝和標(biāo)簽作了苛刻繁瑣的規(guī)定，進(jìn)口商品必須符合這些規(guī)定，否則不準(zhǔn)進(jìn)口或禁止在其市場上銷售。目前,人們比較重視綠色包裝,其含義是包裝材料節(jié)省資源,用后可以回收利用,焚燒時(shí)無毒害氣體產(chǎn)生,填埋時(shí)少占地,并能生物降解和分解的包裝.國外有人形象地把綠色包裝歸納為4R:即Reduce----減少材料消耗量;Refill---大型容器再填充使用;Recycle---可循環(huán)使用;Recovery---可回收使用.5.安全壁壘：以保護(hù)國家和人類安全為理由而采取的措施。精選課件6.信息技術(shù)壁壘。進(jìn)口國利用在信息技術(shù)的優(yōu)勢，對國際貿(mào)易的信息傳遞手段上提出特殊要求，從而造成貿(mào)易上障礙。例如電子數(shù)據(jù)交換（EDI）和近些年來的電子商務(wù)的發(fā)展對某些落后國家造成了新的壁壘。（四）綠色貿(mào)易壁壘(GreenBarrierstoTrade)

綠色貿(mào)易壁壘是指各國為了保護(hù)本國市場、借口為保護(hù)環(huán)境和國民健康，對進(jìn)口商品提出帶有歧視性、針對性的技術(shù)、安全和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，如達(dá)不到這些標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)口國有權(quán)扣留、退回、銷毀、索賠等精選課件綠色貿(mào)易壁壘

一些國家借口環(huán)境保護(hù)，通過制訂高標(biāo)準(zhǔn)的國內(nèi)環(huán)境法規(guī)實(shí)施貿(mào)易保護(hù)和貿(mào)易歧視1.環(huán)境技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。以保護(hù)環(huán)境的名義，通過立法手段，制定嚴(yán)格強(qiáng)制性的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，限制國外商品的進(jìn)口。2.多邊環(huán)境協(xié)議。目前，多邊環(huán)境協(xié)議有150多個(gè)，其中將近20個(gè)含有貿(mào)易條款，特別是保護(hù)臭氧層的有關(guān)國際公約禁止受控物質(zhì)及其相關(guān)產(chǎn)品的國際貿(mào)易，受控物質(zhì)大部分是基礎(chǔ)化工原料、用途廣，影響大。精選課件3.環(huán)境標(biāo)志。印刷或粘貼在產(chǎn)品或其包裝上的圖形標(biāo)志，它表明該產(chǎn)品不但質(zhì)量合格，而且在生產(chǎn)、使用、消費(fèi)及處理過程中符合環(huán)保的要求，對生態(tài)環(huán)境和人類健康均無損害。4.ISO14000。環(huán)境管理體系標(biāo)準(zhǔn)。國際采購商在要求有ISO900質(zhì)量證書同時(shí)，還要看有無ISO14000環(huán)保證書5.綠色補(bǔ)貼。發(fā)展中國家絕大部分企業(yè)本身無力承擔(dān)治理環(huán)境污染的費(fèi)用，政府為此有時(shí)給予一定的環(huán)境補(bǔ)貼。而發(fā)達(dá)國家認(rèn)為違反了GATT/WTO的規(guī)定。精選課件（五）歧視性的政府采購

歧視性政府采購政策是國家通過法令，規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在采購時(shí)要優(yōu)先購買本國產(chǎn)品的的做法。這種做法導(dǎo)致對外國產(chǎn)品的歧視，也起到限制進(jìn)口的作用。美國早在1933年就通過了”購買美國貨物法案,后又于1954年、1962年進(jìn)行修改.規(guī)定凡是美國政府所要采購的貨物應(yīng)該是美國制造的或是美國原料制造的。

精選課件插入資料

美國國會(huì)眾議院于2009年1月28日表決通過了被譽(yù)為奧巴馬“新政”的“美國復(fù)興和再投資方案”.共計(jì)8190億美元.在長達(dá)700多頁的經(jīng)濟(jì)刺激方案中,僅占小半頁紙的購買美國貨”條款引發(fā)了巨大爭議.因?yàn)樵诮?jīng)濟(jì)刺激方案中規(guī)定，凡政府經(jīng)濟(jì)刺激方案下屬工程，建筑所用鋼鐵必須為國內(nèi)出產(chǎn)的“美國貨”。參議院進(jìn)一步加強(qiáng)了“購買國貨”條款，規(guī)定：除

精選課件非一項(xiàng)工程“所用鋼材和其他制成品全部來自美國制造”，否則不得使用經(jīng)濟(jì)刺激方案撥款。在被譽(yù)為奧巴馬“新政”的“美國復(fù)興和再投資方案”中，與“購買美國貨”有關(guān)的，是第1640條款。根據(jù)該條款，使用“新政”資金的公共工程，在“不違背美國的國際承諾”前提下，必須使用“國產(chǎn)”鋼鐵和其他制成品。所謂美國的國際承諾，實(shí)際上指的就是“北美自由貿(mào)易協(xié)定”及世界貿(mào)易組織(WTO)的“政府采購規(guī)定”。精選課件

根據(jù)前者，加拿大、墨西哥享有“豁免權(quán)”；根據(jù)后者，歐盟、日本、韓國、香港等成員也不在拒絕范圍之內(nèi)，但其他100多個(gè)WTO成員則不在其列，其中就包括中國。顯然，美國這樣做對美國鋼鐵業(yè)有利，但對整個(gè)美國經(jīng)濟(jì)不利。根據(jù)美國國際經(jīng)濟(jì)研究所的一份研究報(bào)告，依照眾議院的規(guī)定，美國鋼鐵業(yè)可望增加大約1000個(gè)崗位；按照參議院的強(qiáng)化版，可增加9000個(gè)工作崗位。但這一條款可能觸發(fā)國際貿(mào)易戰(zhàn)，美國為此將最多失去6.5萬個(gè)工作崗位。

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其實(shí)，看看下面各國針對經(jīng)濟(jì)危機(jī)做出的行為，美國的做法也無可非議。在西班牙，房地產(chǎn)業(yè)泡沫在金融危機(jī)爆發(fā)后破滅，當(dāng)?shù)卣庇谇卜低饧ㄖと恕Ｔ诘聡?，?jīng)濟(jì)和技術(shù)部長格洛斯說，希望已經(jīng)接受政府180億歐元現(xiàn)金援助的德國商業(yè)銀行能夠支持德國企業(yè)，優(yōu)先考慮他們的貸款需要。在英國，林賽煉油公司的工人在蘇格蘭、威爾士和英格蘭等８個(gè)地點(diǎn)自發(fā)罷工，抗議公司與意大利企業(yè)簽訂2.8億美元的建筑合同，后者計(jì)劃雇用外籍工人。任何一個(gè)國家面對經(jīng)濟(jì)危機(jī)，首先都是自救。

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然而美國的這一做法卻引起了全球的擔(dān)憂，原因何在？在全球性經(jīng)濟(jì)危機(jī)之際，最需要的是國際合作，尤其是主要經(jīng)濟(jì)體的合作，最擔(dān)憂的是貿(mào)易保護(hù)主義，尤其是主要經(jīng)濟(jì)體的貿(mào)易保護(hù)主義。美國是全球經(jīng)濟(jì)的領(lǐng)頭羊，如果美國不做出表率，不帶頭加強(qiáng)國際合作，那勢必導(dǎo)致國際貿(mào)易保護(hù)主義盛行，其結(jié)果是不言自明，二戰(zhàn)以來國際社會(huì)建立起來的經(jīng)濟(jì)秩序有可能毀于一旦，甚至走向戰(zhàn)爭邊緣。這將會(huì)是個(gè)體理性導(dǎo)致集體非理性的經(jīng)典案例。因此，美國貿(mào)易保護(hù)主義的火花，可能在世界上形成燎原之勢，最終使全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)雪上加霜。

精選課件（六）進(jìn)口許可證是一種憑證進(jìn)口的制度。進(jìn)口國家規(guī)定某些商品進(jìn)口必須事先領(lǐng)取許可證，才可進(jìn)口，否則一律不準(zhǔn)進(jìn)口。實(shí)行進(jìn)口許可證的國家一般在每年年底公布須取進(jìn)口許可證的商品目錄。進(jìn)口許可證一般都規(guī)定有效期，過期不能進(jìn)口。

1.從進(jìn)口許可證與進(jìn)口配額的關(guān)系分類：（1）有定額的進(jìn)口許可證有定額的進(jìn)口許可證是指國家有關(guān)機(jī)構(gòu)預(yù)先規(guī)定有關(guān)商品的進(jìn)口配額，在配額的限度內(nèi)，根據(jù)進(jìn)口商的申請對于每筆進(jìn)口貨物發(fā)給進(jìn)口商一定數(shù)量或金額的進(jìn)口許可證。

精選課件（2）無定額的進(jìn)口許可證無定額的進(jìn)口許可證是指進(jìn)口許可證不與進(jìn)口配額相結(jié)合，國家有關(guān)政府機(jī)構(gòu)也不預(yù)先公布進(jìn)口配額，頒發(fā)有關(guān)商品的進(jìn)口許可證，只是在個(gè)別考慮的基礎(chǔ)上進(jìn)行。此種進(jìn)口許可證沒有公開的標(biāo)準(zhǔn)，因而給正常貿(mào)易造成更大困難，其限制進(jìn)口的作用更大。2.按許可程度分類：（1）公開一般許可證(又稱公開許可證或一般許可證)：對進(jìn)口國或地區(qū)沒有限制，凡列明屬于公開或一般許可證商品，進(jìn)口商只要填寫一般許可證后即可獲得進(jìn)口。(故實(shí)際上是“自由進(jìn)口”的商品)精選課件（2）特種許可證(非自動(dòng)進(jìn)口許可證)，多數(shù)都指定進(jìn)口國或地區(qū)，進(jìn)口商必須向政府有關(guān)部門提出申請，經(jīng)政府有關(guān)當(dāng)局逐筆審查批準(zhǔn)后才能進(jìn)口。這種進(jìn)口許可證對進(jìn)口的管制最嚴(yán)。目前發(fā)達(dá)國家進(jìn)口許可證使用的范圍較小，只對競爭激烈的敏感性商品使用。發(fā)展中國家則比較普遍實(shí)行進(jìn)口許可證，以限制某些工業(yè)品和高檔消費(fèi)品的進(jìn)口，從而保護(hù)民族經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。精選課件(七)外匯管制（ForeignExchangeControl外匯管制是一國政府通過法令，對國際結(jié)算和外匯買賣實(shí)行限制，以平衡國際收支和維持本國貨幣匯價(jià)的一種制度。外匯管制的方式較為復(fù)雜，一般可分為以下幾種：

1．?dāng)?shù)量性外匯管制它是指國家外匯管理機(jī)構(gòu)對外匯買賣的數(shù)量直接進(jìn)行限制和分配。進(jìn)口商如欲進(jìn)口商品，必須向國家外匯管理部門申請外匯額度，經(jīng)外匯管理部門批準(zhǔn)后，方可獲得外匯，支付進(jìn)口貨款。其目的在于國家集中外匯收入，控制外匯支出，實(shí)行外匯分配，以限制進(jìn)口商品品種、數(shù)量和國別。精選課件2．成本性外匯管制它是指國家外匯管理機(jī)構(gòu)對外匯買賣實(shí)行復(fù)匯率制度（SystemofMultipleExchangeRates），利用外匯買賣成本的差異，間接影響不同商品的進(jìn)出口。所謂復(fù)匯率制度，是指一國貨幣對外有兩個(gè)或兩個(gè)以上的匯率。其目的是利用匯率的差別限制和鼓勵(lì)某些商品進(jìn)口或出口。一般說來，對于適當(dāng)允許進(jìn)出口的商品使用普通匯率；對于鼓勵(lì)進(jìn)出口的商品使用優(yōu)惠匯率；對于嚴(yán)格限制進(jìn)口的商品則使用懲治性匯率，即高價(jià)購買外匯，使進(jìn)口商品成本增加，競爭力下降，從而達(dá)到限制其進(jìn)口的目的。

3．混合性外匯管制即同時(shí)運(yùn)用上述兩種管制方式，使國家能更有效地控制外匯和商品進(jìn)口。精選課件（八）進(jìn)口押金制進(jìn)口押金制又稱先期進(jìn)口存款制，這是國家通過對進(jìn)口商設(shè)置某種支付障礙來限制進(jìn)口的措施。在這種制度下，進(jìn)口商在進(jìn)口商品時(shí)，必須先在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將相當(dāng)于進(jìn)口貨值一定比例的現(xiàn)金款項(xiàng)無息存入指定的銀行，方能獲準(zhǔn)報(bào)關(guān)進(jìn)口，存款須經(jīng)一定時(shí)期后才能發(fā)還給進(jìn)口商。精選課件(九)進(jìn)口和出口國家壟斷

進(jìn)出口國家壟斷是指在對外貿(mào)易中，對某些或全部商品的進(jìn)出口，規(guī)定由國家機(jī)關(guān)直接經(jīng)營，或是把商品的進(jìn)口或出口的壟斷權(quán)給予某些組織。世界各國對進(jìn)出口商品壟斷的情況不盡相同，但歸納起來，主要集中在以下四類商品上：第一類是煙和酒。煙、酒是非生活必需品，但卻是消費(fèi)者眾多、消費(fèi)量很大的商品，國家對其實(shí)行壟斷，既可以取得巨大的財(cái)政收入，又可以將其進(jìn)口控制在一定的數(shù)量之內(nèi)。第二類是農(nóng)產(chǎn)品。農(nóng)產(chǎn)品是敏感性商品，關(guān)系到國計(jì)民生，因此，許多國家對其進(jìn)出口實(shí)行壟斷。

精選課件第三是武器。武器直接關(guān)系到整個(gè)國防和社會(huì)的安定，幾乎世界上所以的國家都由國家直接壟斷武器的進(jìn)出口，或委托一些大的跨國公司、國營公司來負(fù)責(zé)，以有效控制武器的進(jìn)出口.第四、石油。關(guān)系到國家尤其是發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)命脈。目前還不能找到替代品，因此各國對石油控制較嚴(yán)。精選課件(十)國內(nèi)稅(InternalTaxes)利用國內(nèi)各種課稅制度來限制進(jìn)口的辦法，稱為國內(nèi)稅。采用征收國內(nèi)稅限制進(jìn)口的作法的特點(diǎn)是：首先，具有一定的靈活性。此方法比關(guān)稅靈活得多，可以巧立名目。其次，具有一定的偽裝性。因國內(nèi)稅的制定和執(zhí)行是屬于本國政府機(jī)構(gòu)，有時(shí)屬于地方政府機(jī)構(gòu)的事情，是一國的內(nèi)政，不受貿(mào)易條約或多邊協(xié)定的限制和約束。第三，可以體現(xiàn)差別性。對同一種商品，因由不同國家生產(chǎn)，所征國內(nèi)稅可以差別很大。精選課件（十一）進(jìn)口最低限價(jià)和禁止進(jìn)口1.最低限價(jià)。又稱啟動(dòng)價(jià)格機(jī)制.一國政府規(guī)定某種商品進(jìn)口的最低價(jià)格，凡進(jìn)口貨價(jià)低于規(guī)定的最低價(jià)格，則征收進(jìn)口附加稅或禁止進(jìn)口以達(dá)到限制低價(jià)商品進(jìn)口的目的。2.禁止進(jìn)口。一國政府為了達(dá)到一定的目的，規(guī)定禁止從國外或指定某個(gè)國家和地區(qū)進(jìn)口某種商品。精選課件（十二）海關(guān)壁壘(CustomsBarriers)

進(jìn)口的商品在進(jìn)入關(guān)境前，依照各國海關(guān)法的規(guī)定要按照一定的程序辦理一系列的手續(xù)，進(jìn)口國政府可以利用這一過程貫徹其貿(mào)易保護(hù)政策.具體包括:1．專斷的海關(guān)估價(jià)有些國家專斷地提高進(jìn)口商品的海關(guān)估價(jià)，來提高進(jìn)口商品的關(guān)稅負(fù)擔(dān)，阻礙商品的進(jìn)口，就成為專斷的海關(guān)估價(jià)。烏拉圭回合達(dá)成了《海關(guān)估價(jià)協(xié)議》，為不使海關(guān)估價(jià)成為國際貿(mào)易發(fā)展的障礙。這個(gè)協(xié)議規(guī)定了下列六種不同的依次采用的新估價(jià)法。精選課件（1）進(jìn)口商品的成交價(jià)格，根據(jù)協(xié)議的第1條規(guī)定，成交價(jià)格是指：“商品銷售出口運(yùn)往進(jìn)口國的實(shí)際已付或應(yīng)付的價(jià)格”，即進(jìn)口商在正常情況下申報(bào)并在發(fā)票中所載明的價(jià)格。如果海關(guān)不能按上述規(guī)定的成交價(jià)格確定商品的海關(guān)估價(jià)，那就采用第2種辦法。（2）相同商品成交價(jià)格，又稱同類商品成交價(jià)格，是指與應(yīng)估價(jià)商品同時(shí)或幾乎同時(shí)出口到同一進(jìn)口國銷售的相同商品的成交價(jià)格。所謂相同商品，根據(jù)協(xié)議第15條第2款，其定義為：“它們在所有方面都相同，包括相同性質(zhì)、質(zhì)量和信譽(yù)。如表面上具有微小差別的其他貨物，不妨礙被認(rèn)為符合相同貨物的定義。”當(dāng)發(fā)現(xiàn)兩個(gè)以上相同商品的成交價(jià)格時(shí)，應(yīng)采用其中最低者來確定應(yīng)估商品的完稅價(jià)格。如按以上兩種估價(jià)辦法都不能確定時(shí)，可采用第3種估價(jià)方法。精選課件（3）類似商品的成交價(jià)格，是指應(yīng)估商品同時(shí)或幾乎同時(shí)出口到同一進(jìn)口國銷售的類似商品的成交價(jià)格。所謂類似商品就是盡管與應(yīng)估商品比較，各方面不完全相同，但它有相似的特征，使用同樣的材料制造，具備同樣的效用，在商業(yè)上可以互換的商品。在確定某一商品是否為類似商品時(shí)，應(yīng)考慮的因素包括該商品的品質(zhì)、信譽(yù)和現(xiàn)有的商標(biāo)等。（4）倒扣法，是指以進(jìn)口商品，或同類或類似進(jìn)口商品在國內(nèi)的銷售價(jià)格為基礎(chǔ)減去有關(guān)的稅費(fèi)后所得的價(jià)格。其倒扣的項(xiàng)目包括代銷傭金、銷售利潤和一般費(fèi)用、進(jìn)口國內(nèi)的運(yùn)費(fèi)、進(jìn)口國內(nèi)保險(xiǎn)金、進(jìn)口關(guān)稅和國內(nèi)稅等。倒扣法主要適用于寄售、代銷性質(zhì)的進(jìn)口商品。精選課件（5）計(jì)算價(jià)格法，計(jì)算價(jià)格又稱估算價(jià)格，是以制造該種進(jìn)口商品的原材料、部件、生產(chǎn)費(fèi)用、運(yùn)輸和保險(xiǎn)費(fèi)用等成本費(fèi)以及銷售進(jìn)口商品所發(fā)生的利潤和一般費(fèi)用為基礎(chǔ)進(jìn)行估算的完稅價(jià)格。這種方法必須以進(jìn)口商能否提供有關(guān)資料和單據(jù)，并保存所有必要的賬冊等為條件，否則海關(guān)就不能采用這種辦法確定其完稅價(jià)格。這種估價(jià)方法一般適用于買賣雙方有業(yè)務(wù)關(guān)系的進(jìn)口商品。（6）合理辦法，如果上述各種辦法都不能確定商品的海關(guān)估價(jià)，便使用第6種辦法。這種辦法未作具體規(guī)定，海關(guān)在確定應(yīng)稅商品的完稅價(jià)格時(shí)，只要不違背本協(xié)議的估價(jià)原理和總協(xié)定第7條的規(guī)定，并根據(jù)進(jìn)口商品的現(xiàn)有資料，任何視為合理的估價(jià)辦法都可行。因此，這種辦法稱為合理法。精選課件2．改變進(jìn)口關(guān)道為了限制外國商品對本國的進(jìn)口，一些國家通過改變進(jìn)口關(guān)道的辦法，限制商品的進(jìn)口。即讓進(jìn)口商品在海關(guān)人員少、海關(guān)倉庫狹小、商品檢驗(yàn)?zāi)芰Σ畹暮ｊP(guān)進(jìn)口，拖長商品過關(guān)時(shí)間。例如法國曾于1982年10月突然宣布所有日本錄象機(jī)必須經(jīng)過普鮑埃梯斯海關(guān)，該該鎮(zhèn)距法國最近的港口數(shù)百英里，海關(guān)設(shè)在一間窄小昏暗的小房子，加上一些老邁的工作人員，使得日本的錄象機(jī)進(jìn)口量由原來的6萬臺銳減到不足1萬臺。3．海關(guān)設(shè)計(jì)復(fù)雜的表格精選課件（十三）進(jìn)口商品的歸類海關(guān)將進(jìn)口商品歸在哪一稅號下征收關(guān)稅，具有一定的靈活性，進(jìn)口商品的具體稅號必須在海關(guān)現(xiàn)場決定。在稅率表上一般高低不一，這就增加了進(jìn)口商品的稅收的不確定性。從而起到了限制進(jìn)口的作用。精選課件（十四）銷售障礙。一些國家為了限制別國產(chǎn)品進(jìn)入，在國內(nèi)銷售渠道上作文章，比如：法國政府曾禁止英國產(chǎn)品在法國作電視廣告，日本政府曾在東京鬧市購置一塊土地，用于種植水稻，并請來一些著名大學(xué)的學(xué)者前來耕種，以教育國民愛護(hù)本國農(nóng)業(yè)，購買本國產(chǎn)品。精選課件（十五）反傾銷政策。反傾銷是作為對外國產(chǎn)品不公平競爭的手段提出來的，從理論上說是說得過去，也符合WTO。但是實(shí)際操作中其針對范圍往往超出維護(hù)公平貿(mào)易的范圍，因而對國外產(chǎn)品具有很強(qiáng)的殺傷力。目前比較引人注意的是生態(tài)傾銷和社會(huì)傾銷。

1.生態(tài)傾銷是發(fā)達(dá)國家指責(zé)發(fā)展中國家依靠任意破壞生態(tài)環(huán)境而獲得廉價(jià)的自然資源，從而降低成本，這也是一種不公平競爭。

2.社會(huì)傾銷：指責(zé)發(fā)展中國家通過使用犯人、童工、婦女從事沉重的體力勞動(dòng)，任意增加工人工作時(shí)間等方法，降低勞動(dòng)成本，造成不公平競爭。精選課件（十六）社會(huì)壁壘以勞工者的勞動(dòng)環(huán)境和生存權(quán)利為借口而采取的貿(mào)易壁壘。社會(huì)壁壘由社會(huì)條款而來，它不是一個(gè)單獨(dú)的文件，而是對國際公約中有關(guān)社會(huì)保障、勞動(dòng)者待遇、勞工權(quán)利、勞動(dòng)者標(biāo)準(zhǔn)等方面規(guī)定的總稱。在社會(huì)壁壘方面頗為引人注目的標(biāo)準(zhǔn)是SA8000。該標(biāo)準(zhǔn)由ISO9000系統(tǒng)演繹而來，用以規(guī)范企業(yè)員工職業(yè)健康管理。精選課件目前全球大的采購商非常青睞有SA8000認(rèn)證的企業(yè)的產(chǎn)品，迫使一些企業(yè)投入巨大的人力、物力和財(cái)力去申請與維護(hù)這一認(rèn)證體系，這無疑加大了成本，特別是發(fā)展中個(gè)國家，勞工成本是具備最大的比較優(yōu)勢，而社會(huì)壁壘將大大削弱了發(fā)展中國家在勞動(dòng)成本方面的比較優(yōu)勢。1.SA8000標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)國際勞工組織（ILO）公約、聯(lián)合國兒童權(quán)利公約及世界人權(quán)宣言制定的，其宗旨是為保護(hù)勞工基本權(quán)益。（1）童工；（2）強(qiáng)迫性勞動(dòng)；（3）公司應(yīng)遵守所有員工結(jié)社自由和集體談判的自由；（4）禁止勞動(dòng)歧視

精選課件（5）懲戒性措施；（6）公司不應(yīng)該要求員工加班、一周不超過48小時(shí)工作、一月必須休假一天等；（7）公司支付員工工資不得低于法律或行業(yè)最低標(biāo)準(zhǔn)；（8）健康與安全；（9）管理系統(tǒng)等。2.SA8000的影響。受SA8000影響的主要是勞動(dòng)密集型的產(chǎn)品。其影響表現(xiàn)在（1）沒有取得SA8000的認(rèn)證，產(chǎn)品出口受阻或取消商品供應(yīng)商的資格；（2）SA8000增加了企業(yè)成本；（3）對吸引外資不利等。精選課件（十七）動(dòng)物福利壁壘1、動(dòng)物福利。該概念是1976年,美國人休斯提出的,是指飼養(yǎng)在農(nóng)場中的動(dòng)物,要使其與其環(huán)境保持協(xié)調(diào)一致的精神和生理完全健康的狀態(tài)。基本原則包括：讓動(dòng)物享有不受饑渴的自由、生活舒適的自由、不受痛苦、傷害和疾病的自由、生活無恐懼感和悲傷感的自由以及表達(dá)天性的自由。2、動(dòng)物福利壁壘是指在國際貿(mào)易活動(dòng)中,一國以保護(hù)動(dòng)物,或者以維護(hù)動(dòng)物福利為由,制定一系列動(dòng)物保護(hù)或者維護(hù)動(dòng)物福利的措施,以限制甚至拒絕外國貨物進(jìn)口,從而達(dá)到保護(hù)本國產(chǎn)品和市場的目的。動(dòng)物福利壁壘主要特征有合理性和合法性、歧視性和隱蔽性、低成本和易操作性、復(fù)雜性和爭議性。精選課件3、動(dòng)物福利措施其主要包括飼養(yǎng)環(huán)節(jié)、運(yùn)輸環(huán)節(jié)和屠宰環(huán)節(jié)三部分。由于我國的畜牧業(yè)相對比較落后，無論是在飼養(yǎng)環(huán)節(jié)、運(yùn)輸環(huán)節(jié)還是屠宰環(huán)節(jié)都與動(dòng)物福利存在較大差距。

精選課件（1）飼養(yǎng)方式的差距。動(dòng)物福利法中規(guī)定：農(nóng)場不得以使動(dòng)物受到額外傷害的方式飼養(yǎng)農(nóng)場動(dòng)物，應(yīng)為農(nóng)場動(dòng)物提供良好的環(huán)境條件。如英國《蛋雞福利法規(guī)》規(guī)定，每天必須記錄雞群的飼料和飲水消耗量、蛋品質(zhì)、健康狀況、行為異常情況以及雞舍的最高最低溫度、氨氣濃度，飼養(yǎng)品種必須適合相應(yīng)的生產(chǎn)系統(tǒng)。我國人口眾多，人均用地面積小，所以我國的畜牧業(yè)大都是以密集型飼養(yǎng)方式進(jìn)行，為了提高動(dòng)物的存活率和生產(chǎn)率，生產(chǎn)者就大量使用抗生素、獸藥和激素類促生長劑，這種做法與動(dòng)物福利要求相違背。

精選課件（2）運(yùn)輸方式的差距。

根據(jù)規(guī)定運(yùn)輸者必須預(yù)先考慮到動(dòng)物在運(yùn)輸中可能受到的痛苦和不安；運(yùn)輸工具要達(dá)到一定的標(biāo)準(zhǔn)，如安裝必要的溫度、濕度和通風(fēng)調(diào)節(jié)設(shè)備，地板要平坦但不光滑等；動(dòng)物在運(yùn)輸過程中應(yīng)得到充足的飲食和休息時(shí)間，如果出現(xiàn)動(dòng)物患病、受傷及引起額外痛苦，就必須停止運(yùn)輸，如國際上對豬的運(yùn)輸規(guī)定時(shí)間超過8小時(shí)后要休息24小時(shí)。而我國在運(yùn)輸時(shí)從不考慮這些，總是盡可能的把動(dòng)物堆擠在一個(gè)狹小的空間里，盡可能早點(diǎn)把它們運(yùn)到目的地，不給動(dòng)物休息的時(shí)間，根本達(dá)不到以上的那些規(guī)定。精選課件（3）屠宰方式的差距。按動(dòng)物福利的規(guī)定：屠宰動(dòng)物時(shí)要有獸醫(yī)在場進(jìn)行監(jiān)督，屠宰工人必須具備熟練的技術(shù)和專業(yè)知識；屠宰動(dòng)物時(shí)必須先將動(dòng)物致昏迷，在很短的時(shí)間內(nèi)放血；屠宰時(shí)要采用危害分析關(guān)鍵控制點(diǎn)體系（HACCP）來衡量和檢測屠宰過程。我國現(xiàn)在普通的屠宰流程對動(dòng)物不僅沒有福利可言，還極其殘忍不人道，有試驗(yàn)證實(shí)動(dòng)物在看到同伴被殘忍的屠宰時(shí)由于恐怖會(huì)大量分泌腎上腺素，從而形成毒素，使成品肉的質(zhì)量大大降低。精選課件三、進(jìn)口配額效應(yīng)的局部均衡分析

總的來說，配額的影響取決于其對進(jìn)口的限制程度；在一般條件下，由于其所規(guī)定的進(jìn)口量通常要小于自由貿(mào)易下的進(jìn)口量，所以配額實(shí)施會(huì)引起進(jìn)口商品在國內(nèi)市場的價(jià)格上漲，從而導(dǎo)致福利的下降。假設(shè)我們討論的對象是一個(gè)小國，因而配額不會(huì)影響世界價(jià)格。如圖所示，精選課件在自由貿(mào)易下，國內(nèi)外價(jià)格相同，為Pw，國內(nèi)生產(chǎn)和消費(fèi)分別為OQ1、OQ2，進(jìn)口為Q1Q2?，F(xiàn)對進(jìn)口設(shè)置一限額，假定限額為Q3Q4，而且Q3Q4<Q1Q2，于是國內(nèi)價(jià)格由原來的Pw上漲為Pq，國內(nèi)生產(chǎn)增加至OQ3，國內(nèi)消費(fèi)減少至OQ4。abcdefSdDdQPOQ1Q3Q2Q4PqPw此時(shí)，生產(chǎn)者剩余增加了，a為增加部分，而消費(fèi)者剩余減少了，損失為（a+b+c+d）。與關(guān)稅不同的是，實(shí)施配額不會(huì)給政府帶來任何財(cái)政收入。綜合起來，配額的凈福利效應(yīng)=生產(chǎn)者剩余增加-消費(fèi)者剩余損失=a-(a+b+c+d)=-(b+c+d)，其中b、d分別為生產(chǎn)扭曲和消費(fèi)扭曲，b+d為配額的凈損失。至于c，在關(guān)稅情形下我們知道它表示政府的關(guān)稅收入，因此可被抵消，現(xiàn)在則稱為配額收益（quotarevenue）或配額租金（quotarent），它實(shí)際上是一種壟斷利潤，它的去向視政府分配配額的方式而定。精選課件現(xiàn)實(shí)中，分配進(jìn)口配額常常要與進(jìn)口許可證相結(jié)合。分配許可證的方法主要有三種：一是競爭性拍賣；二是固定的受惠；三是資源使用申請程序。（1）政府可通過拍賣的方法分配許可證。一般情況下，進(jìn)口商所付購買許可證的成本要加到商品的銷售價(jià)格上。但這種方法屬于市場方法，具有較高的效率。（2）固定的受惠制。它是政府根據(jù)現(xiàn)有進(jìn)口某種產(chǎn)品的企業(yè)在上一年度在進(jìn)口該商品總額中的比重，將固定的份額分配給某些企業(yè)的方法。這種方法比較簡便，但其問題是（i）政府不再有關(guān)稅收入或拍賣許可證的收入；（ii）這種方式帶有某種壟斷性，它意味著，新增的企業(yè)難以獲得此種商品進(jìn)口的特權(quán)。因此這種分配方式不利于打破壟斷，實(shí)現(xiàn)資源的有效配置。（3）資源使用申請程序法。它是指在一定的時(shí)期內(nèi)，政府根據(jù)進(jìn)口商遞交進(jìn)口配額管制商品申請書的先后順序分配進(jìn)口商品配額的方法。這種方法形成了申請人獲得所需進(jìn)口品的自然順序，即按照先來后到獲得所需商品。其缺點(diǎn)是，可能給管理部門留有利用職權(quán)“尋租”（rent-seeking）的機(jī)會(huì)。因此，比較而言，公開拍賣可能是分配進(jìn)口配額的最好方法。精選課件3、配額與關(guān)稅的比較（1）配額比關(guān)稅更嚴(yán)厲，在征收關(guān)稅的情況下，如果一國出口商試圖進(jìn)入課征關(guān)稅的市場，那么只要在產(chǎn)品價(jià)格或質(zhì)量上有競爭力就有可能滲透進(jìn)該國的市場；而在采取進(jìn)口配額措施的情況下，無論出口國生產(chǎn)的產(chǎn)品在價(jià)格或質(zhì)量上有多強(qiáng)的競爭力，由于進(jìn)口的數(shù)量是確定的，出口國都不可能打入進(jìn)口國市場。（2）關(guān)稅的征收是通過價(jià)格變動(dòng)影響國內(nèi)對進(jìn)口品的需求，而配額的實(shí)施則是限制商品的進(jìn)口量或進(jìn)口金額，因此配額在實(shí)施上和對進(jìn)口限制的程度方面更直接、更易于控制。（3）關(guān)稅成為政府收入，而配額租金可能成為政府收入，也可能成為進(jìn)口商收入。精選課件第三節(jié)鼓勵(lì)出口的主要措施及其效應(yīng)分析一、出口補(bǔ)貼（一）含義及方式1、直接補(bǔ)貼：現(xiàn)金支付2、間接補(bǔ)貼：減免稅、低息貸款（二）出口補(bǔ)貼的局部均衡分析（三）案例學(xué)習(xí)(CaseStudy)精選課件（一）出口補(bǔ)貼(Exportsubsidy)指一國政府為鼓勵(lì)某種商品的出口，對該商品的出口所給予的直接補(bǔ)助或間接補(bǔ)助。根據(jù)WTO《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)議》，將補(bǔ)貼分為禁止性補(bǔ)貼、可訴補(bǔ)貼、不可訴補(bǔ)貼，協(xié)議中明確規(guī)定出口補(bǔ)貼和進(jìn)口替代補(bǔ)貼為禁止性補(bǔ)貼(又稱紅燈補(bǔ)貼)。這里的出口補(bǔ)貼是指法律或事實(shí)上與出口相聯(lián)系的補(bǔ)貼.而進(jìn)口替代補(bǔ)貼只與使用國產(chǎn)貨物相聯(lián)系，而對進(jìn)口貨物不給予補(bǔ)貼.精選課件可訴補(bǔ)貼又稱黃燈補(bǔ)貼,不是一律被禁止的,但又不能自動(dòng)免于質(zhì)疑的補(bǔ)貼.不可訴補(bǔ)貼又稱綠燈補(bǔ)貼,是允許的補(bǔ)貼,包括:(1)不具有專向性的補(bǔ)貼:包括可普遍獲得,不針對特定產(chǎn)業(yè)、特定地區(qū)、特定企業(yè)。（2）符合特定要求的補(bǔ)貼：比如貧困地區(qū)、環(huán)保、研發(fā)等。出口補(bǔ)貼對一國生產(chǎn)、消費(fèi)、價(jià)格、貿(mào)易和福利的影響也會(huì)因出口國在國際市場上的份額大小而不同。我們分別進(jìn)行討論精選課件（二）出口補(bǔ)貼的局部均衡分析1、設(shè)A為小國。自由貿(mào)易下，國際市場價(jià)格為PW，此時(shí)國內(nèi)生產(chǎn)量為OQ2，國內(nèi)消費(fèi)量為OQ1，出口量為Q1Q2。

實(shí)施補(bǔ)貼S后，由于A為小國，因此國際市場價(jià)格仍為PW，而國內(nèi)市場價(jià)格因生產(chǎn)成本的提高上升為PS，精選課件PQOSXPWPSQ1Q2Q4Q3bcdeA國DxS

即實(shí)施補(bǔ)貼后，國內(nèi)生產(chǎn)增加了Q2Q4，∴生產(chǎn)者剩余增加了b+c+d。國內(nèi)消費(fèi)減少了Q3Q1，∴消費(fèi)者剩余減少了b+c。政府補(bǔ)貼支出增加了Q3Q4×S=c+d+e

?！喑隹谘a(bǔ)貼的凈福利效應(yīng)=生產(chǎn)者剩余增加－消費(fèi)者剩余減少－政府支

=(b+c+d)－(b+c)－(c+d+e)=－(c+e)＜0

結(jié)論：實(shí)施出口補(bǔ)貼使小國的社會(huì)福利水平下降了。

則，國內(nèi)生產(chǎn)量為OQ4，消費(fèi)量為OQ3，出口量Q3Q4。aa精選課件2、設(shè)A為大國

自由貿(mào)易下，國際市場價(jià)格為PW。實(shí)施補(bǔ)貼S后，由于A為大國，∴國際市場價(jià)格降為P’W，國內(nèi)市場價(jià)格為PS。PQOSXPWPSQ1Q2Q4Q3abcdA國DxP’WeS∴出口補(bǔ)貼的凈福利效應(yīng)=生產(chǎn)者剩余增加—消費(fèi)者剩余者減少－財(cái)政支出增加=(a+b+c)－(a+b)－(b+c+d+e)=－(b+d+e)＜0

結(jié)論：出口補(bǔ)貼導(dǎo)致大國貿(mào)易條件的惡化，社會(huì)福利水平的下降。

即，A國出口商品的價(jià)格下降了。若A國進(jìn)口商品價(jià)格不變，則意味著其貿(mào)易條件的惡化。

A國因貿(mào)易條件惡化而帶來的損失為：

Q3Q4×（PW

－P’W）=e精選課件二、商品傾銷（一）概念(Concept)及分類（二）持續(xù)性傾銷的局部均衡分析（三）案例學(xué)習(xí)(CaseStudy)（四）持續(xù)性傾銷的形成條件（五）實(shí)施反傾銷的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)（對進(jìn)口國）精選課件（一）概念(Concept)、原因、分類

1、概念。一般來說，壟斷企業(yè)會(huì)以低于國內(nèi)市場的價(jià)格向國外銷售商品。在國際貿(mào)易中，壟斷企業(yè)的這種價(jià)格差異戰(zhàn)略或價(jià)格歧視戰(zhàn)略被稱為傾銷。

2.原因:

（1)清倉：國內(nèi)商品積壓多了，需要清理，故低價(jià)拋售庫存積壓商品；

(2)為了打擊競爭對手，以低價(jià)把對方從某一國外市場擠走；精選課件

（3）開拓市場：在開辟和進(jìn)入一個(gè)新市場時(shí)，以低價(jià)易于進(jìn)入并站穩(wěn)腳跟；（4）為了獨(dú)占（壟斷）的優(yōu)勢，以最低價(jià)格全面占領(lǐng)和壟斷市場后再提價(jià)。

3、傾銷分類（1）偶然性傾銷（2）掠奪性傾銷。（3）持續(xù)性傾銷。精選課件4、反傾銷的條件根據(jù)WTO的《反傾銷協(xié)議》，只有具備以下三個(gè)條件，成員方才能采取反傾銷措施：（1）存在傾銷傾銷是指產(chǎn)品的出口價(jià)格低于出口方旨在用于本國消費(fèi)的同類產(chǎn)品的價(jià)格，在確定一個(gè)產(chǎn)品是否傾銷時(shí)，必須比較該產(chǎn)品的出口價(jià)格與出口方的國內(nèi)消費(fèi)價(jià)格。如果前者低于后者，即被認(rèn)為是傾銷。精選課件（2）存在實(shí)質(zhì)損害實(shí)質(zhì)損害是構(gòu)成法律傾銷與采取反傾銷措施的必要條件。實(shí)質(zhì)性損害有三種表現(xiàn)，或是指對進(jìn)口國國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的實(shí)質(zhì)損害，或是指對進(jìn)口國產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)威脅，或是指對進(jìn)口國新建產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)阻礙。以下內(nèi)容構(gòu)成對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的損害或受到損害的威脅：⑴傾銷進(jìn)口大量增加，相對于進(jìn)口國的生產(chǎn)或消費(fèi)而言，或是絕對增加或是相對增加；⑵進(jìn)口產(chǎn)品的價(jià)格降低了國內(nèi)同類產(chǎn)品的價(jià)格，或阻礙其價(jià)格的提高。

（3）傾銷與損害之間存在因果關(guān)系精選課件（二）持續(xù)性傾銷的局部均衡分析DH和

DF分別表示廠商面對的國內(nèi)和國外市場的需求曲線。

MRF和MRH分別表示廠商在國內(nèi)和國外時(shí)市場的邊際收益曲線。設(shè)廠商的邊際生產(chǎn)成本MC為常數(shù)。

POQFQHPHPFDFMRFDHMRHMCQQ國內(nèi)市場國外市場∴確定了廠商在國內(nèi)市場上的銷售量和價(jià)格為QH和PH，在國外市場的銷量和價(jià)格為QF和PF。又∵國際市場上近似替代品的可獲得程度高于國內(nèi)市場∴DF比DH更有彈性，則PF＜PH。

為使總利潤最大化，廠商決定銷售分配的條件為：MRF=MRH；

又∵廠商決定其總產(chǎn)量的條件是：MRF=MRH=MC，精選課件（三）持續(xù)性傾銷的形成條件1、MR向右下傾斜，即市場是不完全競爭的。2、DF比DH更平坦，即國際市場的需求彈性大高于國內(nèi)市場。3、無商品的回流，即兩市場完全隔離。精選課件（四）案例

國內(nèi)市場國外市場銷售：10000件，200美元/件；1000件，150美元/件現(xiàn)增加1件銷售，價(jià)格降低1美分在國內(nèi)銷售，少收入100美元，在國外銷售，少收入10元，新增加一件收入在國內(nèi)增加99.99美元，在國外增加139.99美元。在國外傾銷一件新增加收入比國內(nèi)高40美元，因此傾銷是有利可圖的。

精選課件（五）實(shí)施反傾銷的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)（對進(jìn)口國）Q2AP2BP3Q1cP1MCMC+TDMRbdta精選課件征收反傾銷關(guān)稅后：政府財(cái)政收入：c消費(fèi)者剩余減少：-（b+d）因此，總效應(yīng)：

c-（b+d