湖北省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制典型案例體例

附件3組織報送地區(qū)（或部門）：案例名稱：案例類型：□行政單位□教育事業(yè)單位□科學(xué)事業(yè)單位□文化事業(yè)單位□衛(wèi)生事業(yè)單位□其他單位案例單位：聯(lián)系人：聯(lián)系電話：案例作者信息：姓名單位職務(wù)職稱聯(lián)系方式備注

第一部分目錄根據(jù)案例的整體內(nèi)容進(jìn)行編排，一般至少編排到二級目錄。第二部分內(nèi)容摘要對案例進(jìn)行概括描述，字?jǐn)?shù)以案例正文部分10%以內(nèi)為宜，內(nèi)容應(yīng)涵蓋案例主要特征，包括單位內(nèi)部控制建設(shè)背景、主要做法和取得成效等。第三部分案例正文本部分應(yīng)突出單位內(nèi)部控制建設(shè)總體設(shè)計和實施過程相關(guān)內(nèi)容，對其進(jìn)行詳盡、完整地描述。為增強(qiáng)案例的可理解性，可以采用數(shù)字、圖表等方式進(jìn)行補(bǔ)充說明。本部分應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：一、背景介紹至少應(yīng)包括：單位基本情況（單位性質(zhì)、主要職能、組織架構(gòu)等）、單位內(nèi)部控制的現(xiàn)狀、存在的主要問題以及創(chuàng)新做法等。二、總體設(shè)計至少應(yīng)包括：單位內(nèi)部控制建立與實施的總體目標(biāo)、總體思路、工作策略、工作流程等。三、實施過程至少應(yīng)包括：單位內(nèi)部控制建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部控制的主要風(fēng)險、應(yīng)對策略及主要措施、內(nèi)部控制實施的具體過程、在實施過程中遇到的主要問題和解決方法。四、取得成效至少應(yīng)包括：建設(shè)實施內(nèi)部控制前后對比情況、對保證經(jīng)濟(jì)活動合法合規(guī)的效果、對保證財務(wù)信息真實完整的效果、對防范舞弊和預(yù)防腐敗的效果。五、經(jīng)驗總結(jié)至少應(yīng)包括：內(nèi)部控制建設(shè)取得成效的基本條件和關(guān)鍵因素、對改進(jìn)和提高內(nèi)部控制成效的建議等。第四部分附錄包括對正文進(jìn)行補(bǔ)充和解釋說明的資料，如內(nèi)部控制實施過程中運(yùn)用的相關(guān)數(shù)據(jù)、相關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定等。

第五部分聲明案例單位聲明是否1.案例內(nèi)容真實□□2.案例單位授權(quán)：同意公開且署本單位名稱□□同意公開但隱去本單位名稱□□（案例單位公章）年月日案例撰寫人員聲明是否1.案例內(nèi)容真實□□2.撰寫人員授權(quán)：同意公開且注明撰寫人員姓名□□同意公開但無需注明撰寫人員姓名□□案例作者簽字：年月日注：1.請對對應(yīng)項目打鉤；2.本聲明中的“公開”包括作為典型案例報送