某企業(yè)后勤財務(wù)情況匯報

后勤財務(wù)情況匯報孟淑云第一頁，共五十六頁。前言根據(jù)我們處學(xué)習(xí)活動的安排以及領(lǐng)導(dǎo)的要求，后勤財務(wù)部現(xiàn)以后勤2005年財務(wù)決算數(shù)為依據(jù)向各位作后勤財務(wù)情況說明，也許匯報得很淺顯，但希望就這次匯報交流使大家在進(jìn)一步了解后勤的基礎(chǔ)上提出自己的認(rèn)識和建議，以促進(jìn)后勤財務(wù)管理更順應(yīng)學(xué)校財務(wù)的發(fā)展。第二頁，共五十六頁。一、后勤概況（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置第三頁，共五十六頁。后勤保障系統(tǒng)設(shè)置為后勤管理處和八個行業(yè)化服務(wù)實體。后勤管理處下設(shè)四個科室：綜合科、規(guī)劃科、管理科、監(jiān)控科，并設(shè)掛靠單位：房改辦、家委會、愛衛(wèi)會、三個幼兒園等。八個行業(yè)化服務(wù)實體：水電管理服務(wù)中心、供暖管理服務(wù)中心、校園管理服務(wù)中心、樓宇管理服務(wù)中心、飲食管理服務(wù)中心、交通服務(wù)中心、通訊服務(wù)中心、商貿(mào)服務(wù)中心。第四頁，共五十六頁。（二）人員情況后勤現(xiàn)有正式職工656人，企業(yè)編制職工52人，臨時工2514人，共有職工總計3222人。第五頁，共五十六頁。后勤機(jī)關(guān)及掛靠單位人員情況表單位后勤處房改辦家委會愛衛(wèi)會一幼二幼三幼合計事編37143817372223188企編22臨時83393410166合計391412117765633356后勤各中心人員情況表單位水電供暖校園樓宇交通網(wǎng)電飲食商貿(mào)合計本部法人小計事編62604231453716815823468企編147293650臨時615018034325121414244192632348合計12311022238870491582266563222866第六頁，共五十六頁。二、財務(wù)管理體制學(xué)校后勤工作是保障教學(xué)、科研順利進(jìn)行，滿足師生生活需求的基礎(chǔ)性、保障性、服務(wù)性工作。后勤管理處既擔(dān)負(fù)著服務(wù)的職能，又擔(dān)負(fù)著管理的職能。后勤社會化已賦予后勤各中心一定的自主經(jīng)營權(quán)，為此，學(xué)校實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中核算、目標(biāo)管理”的后勤財務(wù)管理體制，給予后勤各單位足夠的活動空間，保證其順利履行應(yīng)有的各項基本權(quán)利。第七頁，共五十六頁。（一）后勤管理處是學(xué)校后勤管理的經(jīng)濟(jì)責(zé)任中心，學(xué)校每年對后勤管理處下達(dá)一定的經(jīng)營管理目標(biāo)，后勤管理處對學(xué)校制定的目標(biāo)負(fù)責(zé)。后勤各中心是后勤管理處的第二層經(jīng)濟(jì)責(zé)任中心，后勤管理處依據(jù)學(xué)校下達(dá)的目標(biāo)再與每個中心簽訂經(jīng)營管理目標(biāo)責(zé)任書，各中心對后勤管理處下達(dá)的經(jīng)營管理目標(biāo)負(fù)責(zé)。后勤機(jī)關(guān)及掛靠單位的工資、崗位津貼，在后勤完成學(xué)校制定的目標(biāo)后由學(xué)校發(fā)放。管理服務(wù)型中心：水電、供暖、校園和樓宇，工資由學(xué)校發(fā)放，崗位津貼自籌。公益性服務(wù)中心：飲食中心，工資由學(xué)校代發(fā)，完成上交核定的條件費、工資返還和規(guī)定的創(chuàng)收收入后，崗位津貼自籌；幼兒園，工資由學(xué)校發(fā)放，完成規(guī)定上交的條件費和創(chuàng)收收入后，部分崗貼由學(xué)校發(fā)放，其他自籌。經(jīng)營性中心：商貿(mào)、通訊和交通中心等，工資由學(xué)校代發(fā)，完成上交核定的條件費、工資返還和規(guī)定的創(chuàng)收收入后，崗位津貼自籌。第八頁，共五十六頁。（二）學(xué)校設(shè)立會計服務(wù)中心后勤財務(wù)部，全面負(fù)責(zé)后勤業(yè)務(wù)的資金結(jié)算和會計核算工作，如實反映后勤財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。后勤各中心由學(xué)校會計服務(wù)中心委派主管會計。后勤財務(wù)部根據(jù)后勤各中心經(jīng)營性質(zhì)、特點，按行業(yè)財務(wù)制度、會計制度的規(guī)定，設(shè)置會計核算帳務(wù)體系和報表體系，向?qū)W校和后勤管理處報送財務(wù)報表及財務(wù)分析。第九頁，共五十六頁。（三）后勤財務(wù)嚴(yán)格按照上級和學(xué)校各項財經(jīng)規(guī)定辦理后勤經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，正確處理與學(xué)校的財務(wù)關(guān)系，妥善處理與外部的各種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，維護(hù)學(xué)校和后勤的社會信譽(yù)和形象。后勤管理處建立并逐步完善了內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，實行內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，各中心在規(guī)定的定額和費用限額內(nèi)本著“增收節(jié)支、增產(chǎn)節(jié)約”的原則，挖潛增效。在統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下實行分級分權(quán)的管理方式，嚴(yán)格劃分各自的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，充分有效的發(fā)揮激勵機(jī)制，建立健全內(nèi)部約束機(jī)制。第十頁，共五十六頁。三、財務(wù)狀況說明第十一頁，共五十六頁。后勤期末總資產(chǎn)6472萬元，比年初總資產(chǎn)的5689.93萬元增加了782.07萬元，增幅13.74%。其中貨幣類資產(chǎn)1112.35萬元，占總資產(chǎn)的17.19%；權(quán)益類資產(chǎn)2165.33萬元，占總資產(chǎn)的36.9%；物化類資產(chǎn)3194.32萬元，占總資產(chǎn)的49.36%。后勤期末總負(fù)債2316.91萬元，比年初總負(fù)債的2002.09萬元增加了314.82萬元，增幅15.72%，資產(chǎn)負(fù)債率35.8%。后勤期末凈資產(chǎn)4155.09萬元，比年初凈資產(chǎn)的3687.84萬元增加了467.25萬元，增幅12.67%。其中一般基金901.54萬元，占凈資產(chǎn)的21.7%；投資基金500萬元，占凈資產(chǎn)的12.03%；固定基金2745.88萬元，占凈資產(chǎn)的66.08%；專用基金7.67萬元，占凈資產(chǎn)的0.19%。第十二頁，共五十六頁。

(一)2005年后勤運行經(jīng)費執(zhí)行情況

1、收入預(yù)算執(zhí)行情況分析 第十三頁，共五十六頁。

2005年安排后勤收入預(yù)算9860萬元，其中校級預(yù)算6300萬元，水電預(yù)計回收1500萬元，供暖預(yù)計回收1270萬元，校園預(yù)計回收17萬元。

2005年實現(xiàn)收入10971.72萬元，完成年度收入預(yù)算的111.27%。其中：

⑴校級預(yù)算經(jīng)費6805萬元（因水、電、暖、油料等價格增長因素及學(xué)校發(fā)展因素增加經(jīng)費505萬元）。

⑵由于供暖改革，暖費支出口徑發(fā)生變化，從學(xué)校后勤專項調(diào)入經(jīng)費300萬元。

⑶各類回收3237.38萬元，其中：水電回收1441.53萬元；供暖回收1766.67萬元（包括回收上年暖費454.83萬元）；校園中心回收綠地補(bǔ)償費、衛(wèi)生費29.18萬元。后勤運行圍繞著以較少的支出為學(xué)校提供良好服務(wù)與保障的管理目標(biāo)，不斷改革水電暖管理措施，努力加大水電暖回收力度，使水電暖回收完成了2753.37萬元（不含上年454.83萬元），完成年初預(yù)算的99.4%。

⑷各類上繳629.34萬元，其中：工資返還299.23萬元，上交條件費255.2萬元，各中心收入分成74.91萬元。

⑸后勤處參與2：8分成收入為171萬元。第十四頁，共五十六頁。

2、支出預(yù)算執(zhí)行情況分析第十五頁，共五十六頁。其中：輔助支出構(gòu)成情況（占經(jīng)費的12%）第十六頁，共五十六頁。2004年、2005年經(jīng)費支出對比表項目04年支出05年支出（不含南新區(qū)）同比增長額同比增長率%南新區(qū)05年總支出備注6881645電3134382869422.142254053水電輔助14298-44-3130128水電小計48095483674143435826暖24052744339141713977供暖補(bǔ)助1062萬元暖輔助305204-101-3325229供暖小計271029482388.71964206校園307279.5-27.5-949.5329樓宇26027313542315交通14415064.231181收發(fā)341334物業(yè)68702370合計83019207.5906.58.62661.510931（9207.5+661.5+1062）第十七頁，共五十六頁。

2005年安排后勤支出預(yù)算9860萬元，實際支出為10931萬元，剔除供暖補(bǔ)助1062萬元后，完成年度支出預(yù)算的100.09%。

⑴水電費支出年初安排5200萬元，實際支出為5826萬元，完成年度支出預(yù)算的112%。

⑵取暖費支出年初安排3100萬元，實際支出為4206萬元，剔除供暖補(bǔ)助1062萬元后，完成年度支出預(yù)算的101.35%。

⑶校園、樓宇、交通、物業(yè)等支出年初安排875萬元，實際支出為899萬元，完成年度支出預(yù)算的102.7%。隨著學(xué)校的不斷發(fā)展，學(xué)校規(guī)模的擴(kuò)大，學(xué)生人數(shù)的增加，教學(xué)科研設(shè)施的增加，學(xué)校安排小暑期、水、電、燃料等物價的增長，使后勤保障運行經(jīng)費支出與2004年相比增加了906.5萬元（不含南新區(qū)支出661.5萬元），增長8.62%（見上附表），其中僅因價格增長因素使支出增加369萬元。第十八頁，共五十六頁。具體增量分析（不含新區(qū)）：

⑴水電第十九頁，共五十六頁。2004年、2005年水電支出對比表項目電水輔助支出合計（萬元）用量(萬度)金額（萬元）用量(萬度)金額（萬元）04年568631345861533142480905年（不含新區(qū)）668438285591557985483增長額998694-2724-44674增長率%17.5522.14-4.61.6-3114南新區(qū)38622532883034305年合計7210405358816451285826注：2004年綜合水價2.62元/噸綜合電價0.55元/度

2005年綜合水價2.78元/噸綜合電價0.57元/度第二十頁，共五十六頁。

①2005年耗用水559萬噸，比2004年的586萬噸減少了27萬噸，減幅4.6%；水費支出1557萬元，比2004年水費支出的1533萬元增加了24萬元，增幅1.6%。

②2005年耗電6684萬度，比2004年的5686萬度增長998萬度，增幅17.55%；電費支出3828萬元，比2004年電費支出的3134萬元增加了694萬元，增幅22.14%。

③水、電、輔助支出三項增加合計674萬元，其中，物價因素增量：水89.44萬元，電133.68萬元，合計223.12萬元；發(fā)展增量：水電及輔助計450.88萬元。水電中心在降低輔助支出方面做出了努力，效益顯著。

④南新區(qū)水、電、輔助三項支出343萬元。第二十一頁，共五十六頁。

⑵供熱

2004年、2005年暖支出對比圖表

第二十二頁，共五十六頁。項目年份取暖費支出輔助支出合計煤款天然氣煤氣蒸汽費小計金額(萬元)數(shù)量(萬噸)金額(萬元)數(shù)量萬M3金額(萬元)數(shù)量萬M3金額(萬元)數(shù)量(蒸噸)金額(萬元)金額(萬元)金額(萬元)04年1287.193.16831.4946253.2258232.72235072405305271005年1336.542.87911.3049343.3943453.073406527442042948增長額49.35-0.2979.8141-9.83-15220.3510588339-101238增長率3.83-9.189.608.89-18.47-25.994.6845.0414-338.7新區(qū)153.040.3417.66101712519605合計1489.583.21928.9650343.3943453.073406529152293144第二十三頁，共五十六頁。

①2005年供熱支出2948萬元，和上年同期支出相比增加238萬元，增幅8.7%。其中：

1）煤款支出比去年同增加了49.35萬元，提高3.83%。增長的原因是05年初支付南區(qū)04年應(yīng)負(fù)擔(dān)的煤款167萬元；南校區(qū)原煤鍋爐改為天然氣鍋爐，所以今年的天然氣費支出比去年同期增加了79.81萬元，提高9.60%（如果今年供氣正常應(yīng)多支出350萬元左右）；由于蒸汽價格由99元/噸漲為133元/噸，所以蒸氣費支出比去年同期增加了220.35萬元，提高94.68%。（物價增量116萬元，發(fā)展增量104萬元）

2）供暖輔助支出同比減少101萬元，減幅33%。其中：排污檢測費同比減少27萬元；維修費同比減少31萬元；人員工資同比減少8萬元；其他支出減少34萬元。由此可見，供熱中心在加強(qiáng)管理，降低開支，節(jié)約挖潛方面取得了一定的效益。

②南新區(qū)2005年支出196萬元（約200萬元煤款跨年度支付）。第二十四頁，共五十六頁。

⑶校園中心

1）2005年經(jīng)費支出329萬元。其中：臨時工等人員工資121.82萬元，占總支出的37%；車輛運輸費、維持費等69.8萬元，占總支出的21.2%；物業(yè)費、材料費等112.73萬元，占總支出的34.26%；辦公費、勞保費等其他支出24.65萬元，占總支出的7.54%。

2）不含南新區(qū)支出，經(jīng)費支出為279.5萬元，和上年同比支出減少了27.5萬元，減幅8.9%?？梢娭行慕衲昙哟蠊芾砹Χ龋夼f利廢，努力控制經(jīng)費支出，在確保工作正常進(jìn)行、保證校園環(huán)境干凈整潔的前提下，執(zhí)行預(yù)算良好。第二十五頁，共五十六頁。項目補(bǔ)助工資臨時工資設(shè)備購置維修費交通費物業(yè)費材料費勞保費其他合計200412.04952.76.6766.2471.25442.776.3330705（不含新區(qū)）9.8295.25.78.359.3362.7333.1432.28279.5增長額-2.220.231.63-6.91-8.52-1.860.23-4.05-27.5增長率%-18.430.211124.43-10.4-11.9-24.78.3-64-8.9新區(qū)16.810.47115.865.3749.52005合計9.821125.78.369.873.7339.37.65329第二十六頁，共五十六頁。

⑷樓宇中心

1）2005年經(jīng)費支出315萬元。其中：臨時工等人員工資178.74萬元，占總支出的56.74%；維修材料費等支出116.07萬元，占總支出的36.85%；辦公費、勞保費、差旅費等支出20.19萬元，占總支出的6.41%。

2）不含南新區(qū)支出，經(jīng)費支出為273萬元，和上年同比支出增加了13萬元，增幅5%。第二十七頁，共五十六頁。項目臨時工資維修材料費其他合計2004148.2100.8810.922602005（不含新區(qū)）161.4995.2216.29273增長額13.29-5.665.3713增長率%8.97-5.61495新區(qū)17.2520.853.9422005合計178.74116.0720.19315第二十八頁，共五十六頁。

⑸交通中心交通服務(wù)中心2005年運行經(jīng)費支出181萬元，其中：油料費支出96萬元，占總支出的53%；維修費支出39萬元，占總支出的21.5%；保險費、養(yǎng)路費支出46萬元，占總支出的25.5%。南新區(qū)支出31萬元除外，和上年同比支出增加6萬元，增幅4.2%。交通中心加強(qiáng)管理、完善制度、節(jié)約挖潛、制定了單車用油標(biāo)準(zhǔn)及超、節(jié)油獎懲分配辦法，并得到了落實，取得了節(jié)油的效果。在燃油價格上漲的情況下，在為保證全校教職工工作、學(xué)生學(xué)習(xí)，運行車次、運行路線正常的基礎(chǔ)上，校撥經(jīng)費使用良好。第二十九頁，共五十六頁。㈡管理型服務(wù)中心基金情況及經(jīng)營收支情況

管理型單位收入圖表第三十頁，共五十六頁。

管理型單位基金圖表第三十一頁，共五十六頁。經(jīng)營收支表部門經(jīng)營情況收入支出收支差額處本部(含物業(yè))16.626.89.82水電中心181156.4224.58供熱中心212.61212.77-0.16樓宇中心131.57114.9516.62校園中心111.2978.8132.48合計653.09569.7583.34其他收入表單位一幼二幼三幼合計備注金額-24.6751.693.2130.23收支差額 基金余額表處本部水電供熱樓宇校園一幼二幼三幼合計1661.4171.5959.226.15189.890.3458.95573.44第三十二頁，共五十六頁。

1、處本部

⑴處本部年末基金16萬元，比年初基金的76萬元減少了60萬元。其中：

①支付2004年水電暖提成28萬元、餐費11.5萬元、原集團(tuán)2004年一季度人員崗貼及通訊補(bǔ)助23.58萬元、房改辦微機(jī)款1.19萬元、其他3.83萬元。

②2005年利息收入8.1萬元。

⑵處本部應(yīng)收及暫付款年末比年初增加435萬元，是原集團(tuán)時由結(jié)算中心借出的各中心的借款，因為結(jié)算中心是各單位存款的組成，沒有負(fù)擔(dān)借款的能力，因此轉(zhuǎn)入處本部賬戶，處本部的貨幣資金也因此形成-531萬元。第三十三頁，共五十六頁。

2、水電中心

⑴收入情況

2005年經(jīng)營收入為181萬元，比上年收入的172萬元增加了9萬元，增幅5.33%。其中：工程收入57.2萬元，占總收入的31.6%；工程技術(shù)服務(wù)費收入48萬元，占總收入的26.5%；房租收入12.27萬元，占總收入的6.8%；水電管理費收入56萬元，占總收入的31%；服務(wù)收入等其他7.53萬元，占總收入的4.1%。

⑵支出情況

2005年經(jīng)營支出為156.42萬元，比上年支出的167.44萬元減少了11.02萬元，減幅6.58%。其中：工程支出49.25萬元，占總支出的31.5%；崗位津貼及補(bǔ)貼62萬元，占總支出的40%；其他支出45.17萬元，占總支出的28.5%，包括上繳條件費14.7萬元，上繳創(chuàng)收21萬元。

⑶2005年創(chuàng)收盈余24.6萬元。第三十四頁，共五十六頁。

3、供熱中心

⑴收入情況

2005年經(jīng)營收入總額212.61元，比上年收入的217.91萬元減少了5.3萬元，減幅0.46%。其中：水浴票收入159萬元，占總收入的75%；工程收入9.38萬元，占總收入的4.4%；房租收入23.3萬元，占總收入的11%；收過磅費、處理煤渣款等收入20.93元，占總收入的9.6%。

⑵支出情況

2005年經(jīng)營支出總額212.77萬元，比上年支出的151.9萬元增加了60.87萬元，增幅40%。其中：水浴票支出42.55萬元（浴室人員工資及材料費11萬元、20%回沖經(jīng)費31.64萬元），占總支出的20%；全年崗位津貼、加班費、其他補(bǔ)貼等72.04萬元，占總支出的33.84%；上交條件費和創(chuàng)收收入72.45萬元，占總支出的34%；辦公費、差旅費等其他支出25.73萬元，占總支出的12.16%。

⑶2005年創(chuàng)收結(jié)余轉(zhuǎn)基金-0.16萬元。第三十五頁，共五十六頁。

4、樓宇中心

⑴收入情況

2005年經(jīng)營收入131.57萬元，比上年收入的152.7萬元減少了21萬元，減幅13.8%。其中：工程收入77.86萬元，占總收入的59%；零修收入43.32萬元，占總收入的33%；其他收入10.39萬元，占總收入的8%。中心今年收入較去年有所減少，原因其一是中心把今年工作重點放在提升服務(wù)水平，保證社會效益上，在今年本科教學(xué)評估達(dá)標(biāo)中，投入了大量人力、物力；其二是零修收入的不穩(wěn)定。

⑵支出情況

2005年經(jīng)營支出總額114.95萬元，比上年支出的83.75萬元增加了31.2萬元，增幅37.25%。其中：工程支出及維修服務(wù)支出31.26萬元，占總支出的27.2%；全年崗位津貼等44.11萬元，占總支出的38.37%；上交條件費和創(chuàng)收收入33萬元，占總支出的28.7%；其他支出6.58萬元，占總支出的5.73%。

⑶2005年收支結(jié)余16.62萬元。第三十六頁，共五十六頁。

5、校園中心

⑴收入情況

2005年經(jīng)營收入111.29萬元，比上年收入的60.14萬元增加了51.15萬元，增幅85%，收入增長的主要原因是收取的2004年經(jīng)十路工程300萬元的10%技術(shù)服務(wù)費。其中：工程收入86.9萬元，占總收入的78%；會務(wù)服務(wù)收入及管理費收入24.39萬元，占總收入的22%。

⑵支出情況

2005年經(jīng)營支出總額78.81萬元，比上年支出的43.27萬元增加了35.54萬元，增幅82%（和收入同比增長）。其中：工程支出及服務(wù)支出27.09萬元，占總支出的34.37%；全年崗位津貼等38.73萬元，占總支出的49%；上交創(chuàng)收收入8.4萬元，；其他支出4.59萬元。

⑶2005年收支結(jié)余32.48萬元。校園中心在今年完成本科評估等各項工作基礎(chǔ)上，實現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績的扭虧為盈。第三十七頁，共五十六頁。(三)交通中心、通訊中心、飲食中心、商貿(mào)中心及幼兒園收支情況

部門收入支出收支差額交通中心336.82277.7259.10通訊中心310.2251.858.40飲食中心9541.569292.17249.39商貿(mào)中心1011.42948.7362.69一幼192.19216.86-24.67二幼197.06145.3751.69三幼75.6972.483.21合計11664.9411205.13459.81

第三十八頁，共五十六頁。經(jīng)營型單位收入、支出圖第三十九頁，共五十六頁。

1、交通中心

⑴2005年經(jīng)營收入336.82萬元，比2004年收入的259.01萬元增加了77.81萬元，增幅30%。其中：交通服務(wù)收入283.46萬元，占總收入的84.2%；駕駛培訓(xùn)收入24.46萬元，占總收入的7.2%；房屋管理費收入22.25萬元，占總收入的6.6%；其他收入6.65萬元，占總收入的2%。中心不斷抓管理、抓服務(wù)，提高經(jīng)營意識，開拓校外市場，提高社會影響力，在確保完成為學(xué)校教職工、學(xué)生服務(wù)的情況下，利用節(jié)假日開展校內(nèi)校外的有償服務(wù)，取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益。

⑵2005年經(jīng)營支出277.73萬元，比2004年支出的258.7萬元增加了19.03萬元，增幅7.4%。其中：油料費、公路通行費等9.64萬元；臨時工工資及車公里補(bǔ)助30.16萬元，占總支出的10.86%；事編職工崗位津貼16.08萬元，車公里補(bǔ)助75.80萬元，占總支出的33%；返還工資、上交條件費及創(chuàng)收收入82.5萬元，占總支出的29.7%；辦公費、差旅費、通訊費、業(yè)務(wù)費等17.64萬元，占總支出的6.35%；勞保費、駕駛員培訓(xùn)費、其他管理費等45.91萬元。第四十頁，共五十六頁。

2、通訊中心

⑴2005年經(jīng)營實現(xiàn)總收入310.2萬元，比2004年收入的170.56萬元增加了139.64萬元，增幅82%。收入增加的主要原因是收取的2004年電話代維費101.68萬元，占收入的34.8%。其中：中心收2004年電話代維費101.68萬元，占收入的32.8%；2005年收鐵通電話代維費145.79萬元，占總收入的47%；售票處票務(wù)費5.73萬元；中心收中繼線租費、代理費、房費、銀亭租費、房費等31.55萬元，占總收入的10%；收發(fā)室收信箱費、報刊征訂提成、房費、傳真費等7.42萬元，占總收入的2.4%。鐵通零星工程款等收入18.03萬元，占總收入的5.8%。中心收入增長的原因：一是05年結(jié)算04年運營商欠代維費101.67萬元；二是中心05年改變以往年終結(jié)算代維費的方式，每季都與運營商結(jié)算，資金回籠較快。

⑵2005年總支出251.8萬元，比2004年支出的166.83萬元增加了84.97萬元，增幅51%。其中：臨時工工資22.62萬元，占總支出的8.98%；職工崗貼及補(bǔ)助76.76萬元，占總支出的30.48%；材料費12.76萬元，占總支出的5.07%；返還工資、上交條件費及利潤分成69.93萬元，占總支出的27.77%；鐵通零星工程支出20.77萬元，占總支出的8.24%；稅金2.75萬元；設(shè)備折舊費2.1萬元、通訊費4.26萬元、辦公費4.59萬元、業(yè)務(wù)費4.78萬元、差旅費9.47萬元，其他21.01萬元。中心支出增長的原因：一是05年職工工資增長；二是支付營業(yè)稅；三是上繳利潤及條件費比上年增加。總之，中心嚴(yán)格控制成本支出，所有支出嚴(yán)格控制在年初制定的財務(wù)收支預(yù)算，開源節(jié)流，不斷挖潛新的經(jīng)濟(jì)增長點，取得了良好的經(jīng)營效益。2006年，中心將在05年優(yōu)異的業(yè)績基礎(chǔ)上，克服種種困難，不斷開拓新的市場領(lǐng)域，力爭使中心經(jīng)濟(jì)指標(biāo)再創(chuàng)新高。第四十一頁，共五十六頁。

3、飲食管理服務(wù)中心

⑴飲食中心收入項目包括餐費收入、培訓(xùn)中心住宿費收入、學(xué)生超市收入。2005年收入表項目單位食堂收入其他收入合計金額比例金額比例金額比例校內(nèi)餐飲大伙6270.826270.8265.72經(jīng)營259.03259.032.71其他240.95240.952.53小計6529.85240.956770.8070.96校外餐飲1624.0834.861658.9417.39培訓(xùn)中心214.54214.542.25超市897.28897.289.40合計8153.9385.461387.6314.549541.56100

單位:萬元

第四十二頁，共五十六頁。收入構(gòu)成圖第四十三頁，共五十六頁。飲食中心2005年實現(xiàn)總收入9541.56萬元，比2004年實現(xiàn)收入的7418.33萬元增加了2123.23萬元,增幅28.62%。完成了年計劃收入9500萬元的100.44%。其中校內(nèi)餐飲收入6770.80萬元，占總收入的70.96%；校外餐飲收入1658.94萬元，占總收入的17.39%；超市收入897.28萬元，占總收入的9.40%；培訓(xùn)中心收入214.54萬元，占總收入的2.25%。

①2005年食堂餐費收入8153.93萬元，占總收入的85.46%。

1)校內(nèi)食堂餐費收入6270.82萬元,占食堂餐費總收入的76.9%,比上年實現(xiàn)收入的5207.66萬元增加了1063.16萬元,增幅20.41%。

2)經(jīng)營餐廳收入259.03萬元，占校內(nèi)餐費收入的4%，比上年實現(xiàn)收入的327.34萬元減少了68.31萬元,減幅20.87%。主要原因：由于部分經(jīng)營餐廳不具備經(jīng)營服務(wù)的條件而改作為學(xué)生教工餐廳。

3)校外食堂餐費收入1624.08萬元,占食堂餐費總收入的19.92%,比上年實現(xiàn)收入的1476.66萬元增加了147.42萬元,增幅9.98%。

②2005年培訓(xùn)中心實現(xiàn)收入214.54萬元，占中心總收入的2.25%，比上年實現(xiàn)收入的207.59萬元增加了6.95萬元,增幅3.35%。

③超市收入897.28萬元，占中心總收入的9.4%。其中新區(qū)超市173.76萬元，舜園超市191.19萬元，齊園超市532.33萬元。

④校內(nèi)餐飲其他收入240.95萬元是物流部車費、保障部加工費等收入。校外其他收入34.86萬元是超市管理費等收入。第四十四頁，共五十六頁。⑵支出分析2005年支出表項目單位食堂支出管理費用其他支出合計金額比例金額比例金額比例金額比例校內(nèi)餐飲大伙5939.175939.1763.92經(jīng)營230.92230.922.48管理費用404.40404.404.35其他128.02128.021.38小計6170.09404.40128.026702.5172.13校外餐飲1571.6980.301651.9917.78培訓(xùn)中心118.28118.281.27超市18.37801.02819.398.82合計7741.7883.32503.075.411047.3211.279292.17100單位:萬元第四十五頁，共五十六頁。類別劃分標(biāo)準(zhǔn)原材料水電氣食堂管理費用工資崗位職級工資加時加班工資折舊中心管理費用營業(yè)收入勞動定額伙食成本構(gòu)成A400萬元/年以上8000元/月/人70%8%3%2.5%8%3%5.5%B280萬/年以上2500元/月/人70%8%3%2.5%8.5%3%5%C280萬元/年以下7000元/月/人70%8%3%2.5%9%3%4.5%接待服務(wù)6500元/月/人52%12%3%2.5%11%3%8%8.5%教工餐廳63%10%4%2.5%10%3%7.5%招待所金苑6.5%8.5%1.5%憩園5.2%9.5%1.5%超市東區(qū)1.5%3.7%1%南區(qū)1%5%1%新區(qū)1.2%4.4%1%第四十六頁，共五十六頁。飲食中心2005年總支出9292.17萬元，占中心總收入的97.4%。其中食堂成本支出7741.78萬元，占總支出的83.32%；管理費用503.07萬元，占總支出的5.41%，培訓(xùn)中心支出118.28萬元，占總支出的1.27%，超市成本支出801.02萬元，占總支出的8.62%，其他支出128.02萬元，占總支出的1.38%。

①校內(nèi)餐飲伙食成本構(gòu)成：原材料全年支出4583.20萬元，占食堂總收入的70.19%；水、電、汽、燃料全年支出317.62萬元，占食堂總收入的4.86%；一線人員及臨時工人員經(jīng)費支出1123.97萬元，占食堂總收入的17.21%；小型炊具費、維修費、勞保費等支出266.42萬元，占食堂總收入的4.08%。

②校外餐飲伙食成本構(gòu)成：原材料全年支出1170.86萬元，占食堂總收入的72.09%；水、電、汽、燃料全年支出44.3萬元，占食堂總收入的2.73%；一線人員及臨時工人員經(jīng)費支出266.45萬元，占食堂總收入的16.41%；小型炊具費、維修費、勞保費、托管單位管理費等支出90.07萬元，占食堂總收入的5.55%。第四十七頁，共五十六頁。

③2005年培訓(xùn)中心支出118.28萬元，占實現(xiàn)收入的55.13%。其中：材料支出38.17萬元，占收入的17.8%；人員工資支出38.64萬元，占收入的18.01%；房屋折舊費23.3萬元，占收入的10.86%；稅金支出7.96萬元，占收入的3.71%；其他支出10.21萬元，占收入的4.76%。

④校內(nèi)管理費用支出項目（404.4萬元）：職工勞保費14.36萬元；設(shè)備購置費58萬元；管理人員崗貼及績效工資、加班費102.14萬元；上交條件占用費56.7萬元、上繳收入分成37.8萬元；辦公費、通訊費、交通費、差旅費、維修費等等135.4萬元。校外管理費用支出項目（80.3萬元）：管理人員崗貼、績效工資及校外工作補(bǔ)貼36.4萬元；各食堂完成全年收入、支出各項預(yù)算指標(biāo)獎以及合作辦伙單位分成33.6萬元；辦公費、通訊費、交通費、差旅費、維修費等等10.3萬元。

⑤2005年中心返還工資148萬元；上交條件費56.7萬元；上交經(jīng)營收入37.8萬元，合計上繳242.5萬元。根據(jù)學(xué)校及管理處關(guān)于認(rèn)真做好學(xué)生伙食工作，保證學(xué)生伙食價格相對平穩(wěn)的指示精神，學(xué)校和后勤處共同負(fù)擔(dān)214萬元，否則校內(nèi)餐飲當(dāng)年將出現(xiàn)虧損。

⑥飲食中心年末基金為386.33萬元，當(dāng)年形成249.38萬元。第四十八頁，共五十六頁。

4、商貿(mào)中心（見附表）

⑴商貿(mào)中心2005年實現(xiàn)收入1375.93萬元（包括法人企業(yè)），比上年實現(xiàn)收入的1131.13萬元增加了244.81萬元，增幅22%。收入增加的主要原因是平邑一中和工藝美院食堂的開業(yè)，使收入增加220.26萬元。

⑵商貿(mào)中心2005年支出1358.17萬元（包括法人企業(yè)），比上年支出的1045.61萬元增加了312.56萬元，增幅30%。

⑶2005年商貿(mào)中心返還工資56.73萬元，上交條件費60.9萬元，上交利潤51.91萬元，共計上交169.54萬元。第四十九頁，共五十六頁。項目20042005增長額增幅%包括法人企業(yè)資產(chǎn)總額2760.332966.93206.617負(fù)債總額2200.462440.81240.3510所有者權(quán)益559.87526.12-33.75-6收入總額1131.131375.93244.8122支出總額1045.611358.17312.5630利潤總額85.5117.76-67.75-79所得稅6.923.46-3.46-50凈利潤78.5914.30-64.29-82不包括法人企業(yè)資產(chǎn)總額711.53933.13221.6031負(fù)債總額532.28743.66211.3839所有者權(quán)益179.25189.4710.216收入總額796.361011.42215.0627支出總額678.77946.04267.2739利潤總額117.5865.38-52.20-44所得稅6.002.69-3.31-55凈利潤111.5862.69-48.8944第五十頁，共五十六頁。

5、第一幼兒園

①收入情況：2005年收入總額192.19萬元。其中：管理費收入46萬元，占總收入的24%；保育費收入13.55萬元，占總收入的7%；公雜費收入6.77萬元，占總收入的3.5%；代辦費收入65.91萬元，占總收入的34.3%；小飯桌等其他收入59.86萬元，占總收入的31.2%。

②支出情況：2005年支出總額216.86萬元（包括2004年臨時工工資、部分崗貼及獎勵等32.44萬元