合規(guī)培訓(xùn)課件

1合規(guī)管理培訓(xùn)5/16/20232“合規(guī)是建設(shè)法治企業(yè)的基石。全面加強(qiáng)合規(guī)管理，是集團(tuán)公司黨組立足當(dāng)前實(shí)際、適應(yīng)變化的形勢(shì)，著眼于建設(shè)世界水平綜合性國(guó)際能源公司需要作出的戰(zhàn)略性、全局性、制度性決策部署。全體干部員工、特別是各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部，必須站在政治和大局高度，深刻認(rèn)識(shí)加強(qiáng)合規(guī)管理的重大意義。”“加強(qiáng)合規(guī)管理，是打造法治央企、陽(yáng)光央企的必然要求?！薄凹訌?qiáng)合規(guī)管理，是推進(jìn)公司治理體系和管控能力現(xiàn)代化國(guó)際化的重要內(nèi)容?！薄凹訌?qiáng)合規(guī)管理，是解決公司面臨突出問(wèn)題的有效舉措?！?/p>

——周吉平董事長(zhǎng)2014年9月29日在集團(tuán)公司合規(guī)管理工作會(huì)議上的講話前言◆合規(guī)工作推行的內(nèi)外背景（公司內(nèi)部層面）32014年9月29日，集團(tuán)公司召開合規(guī)管理工作會(huì)議，全面部署了加強(qiáng)合規(guī)管理的工作，要求各單位深刻認(rèn)識(shí)合規(guī)管理的重要性和緊迫性，著力構(gòu)建規(guī)范有效的合規(guī)管理體系，突出重點(diǎn)、統(tǒng)籌推進(jìn)合規(guī)管理工作，并充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部的示范帶頭作用，同年10月，集團(tuán)公司在成都舉辦了法律機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人培訓(xùn)班，對(duì)合規(guī)管理重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行了講解，并布置了有關(guān)工作。前言◆合規(guī)工作推行的內(nèi)外背景（公司內(nèi)部層面）4在集團(tuán)公司整體部署下，公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視合規(guī)管理工作，要求全公司認(rèn)真落實(shí)好集團(tuán)公司合規(guī)管理工作部署，快速啟動(dòng)并推進(jìn)公司各單位的合規(guī)管理工作。公司制訂了合規(guī)管理實(shí)施細(xì)則，全員下發(fā)誠(chéng)信合規(guī)手冊(cè)并進(jìn)行承諾。起草合規(guī)承諾書，組織各單位負(fù)責(zé)人在簽訂業(yè)績(jī)目標(biāo)責(zé)任書的同時(shí)對(duì)本人及所在單位（部門）和下轄分支機(jī)構(gòu)知悉并嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)定和公司《章程》、規(guī)章制度，恪守職業(yè)道德準(zhǔn)則進(jìn)行合規(guī)承諾。組織直屬企業(yè)副科級(jí)和公司機(jī)關(guān)副處級(jí)以上干部對(duì)關(guān)鍵事項(xiàng)實(shí)行合規(guī)事項(xiàng)報(bào)告制度。前言◆合規(guī)工作推行的內(nèi)外背景（公司內(nèi)部層面）5防范越來(lái)越突出的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)立法更嚴(yán)監(jiān)管更嚴(yán)處罰更嚴(yán)時(shí)間公司案由處罰金額2013.11.26瑞士威德福公司2002至2011年授權(quán)子公司向中東及非洲國(guó)家政府官員行賄2.526億美元2013.5.29法國(guó)道達(dá)爾公司向伊朗政府官員行賄超過(guò)6000萬(wàn)美元以換取油氣合同3.982億美元2013.4.16美國(guó)parkerDrilling公司2004年向尼日利亞出口鉆井引發(fā)海關(guān)糾紛，為降低處罰，通過(guò)第三方向官員行賄125萬(wàn)美元1585萬(wàn)美元2010.7.7意大利埃尼公司向尼日利亞官員行賄以獲取項(xiàng)目合同3.65億美元2008.5.14美國(guó)WillbrosGroup公司向尼日利亞官員行賄超過(guò)600萬(wàn)美元以獲取項(xiàng)目合同3230萬(wàn)美元2007.11.14美國(guó)雪佛龍公司通過(guò)參與聯(lián)合國(guó)石油換食物計(jì)劃向伊朗支付非法回扣2800萬(wàn)美元2006.10.13挪威國(guó)家石油公司向伊朗政府官員行賄以換取油氣合同2100萬(wàn)美元近年來(lái)違反美國(guó)FCPA受到處罰的油氣公司美國(guó)《2010年華爾街改革和消費(fèi)者保護(hù)法》（即《多德－弗蘭克法案》）規(guī)定，任何人尤其是公司內(nèi)部員工，都可以對(duì)企業(yè)違法行為進(jìn)行舉報(bào)，一旦查實(shí)，最高可將罰金總額的30%作為對(duì)舉報(bào)人的獎(jiǎng)勵(lì)隨著法治國(guó)家建設(shè)推進(jìn)，企業(yè)面臨法律環(huán)境愈加嚴(yán)峻。如新《環(huán)境保護(hù)法》、《安全生產(chǎn)法》的頒布實(shí)施，反壟斷執(zhí)法等2014年9月，長(zhǎng)沙中級(jí)法院以對(duì)非國(guó)家工作人員行賄罪判處被告單位GSK罰金人民幣30億元2015年2月10日，國(guó)家發(fā)展改革委宣布，對(duì)高通公司濫用市場(chǎng)支配地位實(shí)施排除、限制競(jìng)爭(zhēng)的壟斷行為，依法處以60.88億元人民幣(近10億美元)的罰款◆合規(guī)工作推行的內(nèi)外背景（公司外部層面）前言6避免員工個(gè)人和第三人違規(guī)而使公司承擔(dān)連帶責(zé)任1990年美國(guó)量刑委員會(huì)通過(guò)的《美國(guó)聯(lián)邦量刑指南》，明確把是否建立了“有效的合規(guī)機(jī)制”作為法院對(duì)公司判處處罰時(shí)應(yīng)考慮的重要因素

2011年生效的英國(guó)《反賄賂法》第7條規(guī)定，被發(fā)現(xiàn)與企業(yè)有關(guān)聯(lián)的任何個(gè)人包括第三方，為了該企業(yè)利益而支付賄金，那么該企業(yè)即構(gòu)成“商業(yè)組織防止賄賂失職罪”。除非企業(yè)能夠證明已實(shí)施“充分措施”等反腐敗合規(guī)程序，才能免遭起訴。

西門子公司2006年賄賂門事件葛蘭素史克(中國(guó))賄賂門事件長(zhǎng)沙市中級(jí)人民法院2014年9月19日宣判，法院以對(duì)非國(guó)家工作人員行賄罪判處被告單位GSK（中國(guó)）公司總裁馬克銳有期徒刑三年，緩刑四年，并處驅(qū)逐出境；判處公司高管張國(guó)維有期徒刑三年，緩刑三年；梁宏有期徒刑二年，緩刑三年；判處趙虹燕有期徒刑二年，緩刑兩年；以對(duì)非國(guó)家工作人員行賄罪判處被告人黃紅有期徒刑二年，以非國(guó)家工作人員受賄罪判處其有期徒刑二年，決定執(zhí)行有期徒刑三年，緩刑四年。適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和話語(yǔ)權(quán)前言◆合規(guī)工作推行的內(nèi)外背景（公司外部層面）7目錄合規(guī)相關(guān)概述合規(guī)管理體系為什么要合規(guī)合規(guī)重點(diǎn)問(wèn)題怎樣才能合規(guī)合規(guī)管理工作8一、合規(guī)相關(guān)概述◆合規(guī)的概念

廣義：泛指企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和全體員工對(duì)所有適用法律法規(guī)、制度規(guī)定和職業(yè)操守的普遍遵從。

由此形成的合規(guī)管理，是對(duì)企業(yè)人財(cái)物各類生產(chǎn)要素的配置和經(jīng)營(yíng)管理各類活動(dòng)的全面規(guī)制，涵蓋了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中的所有行為，既是企業(yè)業(yè)務(wù)管理的基本組成部分，也是企業(yè)合規(guī)文化的有力支撐。

狹義：側(cè)重企業(yè)對(duì)外商務(wù)活動(dòng)，專指企業(yè)對(duì)反商業(yè)賄賂、反利益輸送、反壟斷和反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等法律及制度規(guī)定的遵守。

1.合規(guī)與合規(guī)管理

9一、合規(guī)相關(guān)概述“規(guī)”包括——△外部法律法規(guī)、監(jiān)管要求△行業(yè)準(zhǔn)則、商業(yè)道德△企業(yè)內(nèi)部管理制度△職業(yè)操守和道德規(guī)范◆合規(guī)管理

制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立和實(shí)施合規(guī)管理機(jī)制，預(yù)防和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)。合規(guī)管理的基礎(chǔ)意義在于，合規(guī)所依據(jù)的法律法規(guī)、制度規(guī)定和職業(yè)操守對(duì)全體員工具有普遍適用性，合規(guī)管理覆蓋全員、全過(guò)程、全方位，要求全員重視、廣泛參與、系統(tǒng)推進(jìn)，力求人人、處處、事事、時(shí)時(shí)守法遵規(guī)，以確保企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

10◆合規(guī)管理

制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立和實(shí)施合規(guī)管理機(jī)制，預(yù)防和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)。

全面推進(jìn)大合規(guī)，突出抓好小合規(guī)

合規(guī)管理特點(diǎn)

合規(guī)管理是底線管理，合規(guī)要求高于經(jīng)濟(jì)利益合規(guī)管理是對(duì)行為的管理，強(qiáng)調(diào)“知”與“行”的統(tǒng)一

合規(guī)管理分工

廣義的合規(guī)（大合規(guī)）：相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)狹義的合規(guī)（小合規(guī)）：法律（合規(guī)）部門負(fù)責(zé)

總體要求

一、合規(guī)相關(guān)概述112.商業(yè)賄賂與利益輸送

商業(yè)賄賂:指在商業(yè)活動(dòng)中違反公平競(jìng)爭(zhēng)原則，采取給予、收受財(cái)物或者其他利益等手段，以提供或者獲取交易機(jī)會(huì)或者其他經(jīng)濟(jì)利益的行為。

財(cái)物和利益包括：

▲現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，如證券、禮品券、購(gòu)物卡等▲非正規(guī)折扣或傭金和獎(jiǎng)金安排，包括回扣▲昂貴的禮物（香水、拎包、首飾）▲旅游、娛樂(lè)或度假、工作機(jī)會(huì)、承諾償債▲……▲對(duì)外商務(wù)活動(dòng)中用賄賂方式獲得商業(yè)機(jī)會(huì)和利益▲不當(dāng)?shù)亩Y品和接待▲回扣、傭金等不如實(shí)入賬▲假借廣告費(fèi)、宣傳費(fèi)等行賄▲……

表現(xiàn)形式包括：一、合規(guī)相關(guān)概述122.商業(yè)賄賂與利益輸送

反商業(yè)賄賂法律法規(guī)（中國(guó)）《刑法》第163和164條禁止收受或給予商業(yè)交往對(duì)象賄賂?！缎谭ā返?85至第394條規(guī)定了和國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員相關(guān)的行賄、受賄、介紹賄賂和單位賄賂等方面的罪名。行政法方面，《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》及《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂的暫行規(guī)定》對(duì)以賄賂購(gòu)買商品或賬外暗中收受回扣的行為規(guī)定了行政處罰。一、合規(guī)相關(guān)概述132.商業(yè)賄賂與利益輸送經(jīng)合組織反賄賂條約19972003聯(lián)合國(guó)公約1997歐洲公約1996 美洲國(guó)家組織條約1977 美國(guó)反海外腐敗法

19881998修訂美國(guó)反海外腐敗法，以反映經(jīng)合組織反賄賂公約的相關(guān)內(nèi)容美國(guó)反海外腐敗法修訂2003非洲公約1889 英國(guó)公共機(jī)構(gòu)腐敗法1997香港防止賄賂條例19781980198219841986198819901992199419961998200020022008201020122010英國(guó)反賄賂法2008修訂香港防止賄賂條例1888…1976

反商業(yè)賄賂法律法規(guī)（國(guó)際）一、合規(guī)相關(guān)概述142.商業(yè)賄賂與利益輸送

利益輸送

:指經(jīng)營(yíng)管理人員利用其職權(quán)影響力，將公司利益轉(zhuǎn)移給其他企業(yè)或個(gè)人的行為。表現(xiàn)形式包括：▲以明顯高于或低于市場(chǎng)價(jià)格購(gòu)買或出售▲指定或授意指定交易對(duì)象▲向利益關(guān)系人透露內(nèi)幕信息、招標(biāo)標(biāo)底或其他商業(yè)秘密▲在員工錄用、職務(wù)晉升等方面對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部或利益關(guān)系人的親屬給予照顧或便利▲以捐贈(zèng)名義進(jìn)行利益輸送▲……

利益沖突:指經(jīng)營(yíng)管理人員個(gè)人利益與公司利益的沖突行為。表現(xiàn)為以侵犯公司利益為代價(jià)為自己或親屬謀取利益。

▲利用公司資產(chǎn)或信息為個(gè)人謀利、投資與公司有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的企業(yè)、投資企業(yè)與公司交易

▲……兩者區(qū)別：利益輸送—為他人謀利利益沖突—為自己或親屬謀利

一、合規(guī)相關(guān)概述153.壟斷與不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)

壟斷:指排除、限制競(jìng)爭(zhēng)以及可能排除、限制競(jìng)爭(zhēng)的行為

。壟斷行為（中國(guó)《反壟斷法》）：▲經(jīng)營(yíng)者達(dá)成壟斷協(xié)議

▲經(jīng)營(yíng)者濫用市場(chǎng)支配地位

▲具有或者可能具有排除、限制競(jìng)爭(zhēng)效果的經(jīng)營(yíng)者集中

不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)

:指經(jīng)營(yíng)者違反反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法的規(guī)定，損害其他經(jīng)營(yíng)者的合法權(quán)益，擾亂社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的行為。不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為（中國(guó)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》）：▲虛假標(biāo)識(shí)行為▲虛假宣傳行為▲商業(yè)賄賂行為▲不正當(dāng)有獎(jiǎng)銷售行為▲侵犯商業(yè)秘密行為▲商業(yè)毀謗行為便利店超市收取陳列費(fèi)違反反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法和關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為暫行規(guī)定的相關(guān)規(guī)定一、合規(guī)相關(guān)概述164.合規(guī)管理與其他管理的關(guān)系

◆◆合規(guī)管理與依法治企依法治企管理層面：守法合規(guī)—公司和員工行為符合法律法規(guī)和規(guī)章制度—合規(guī)治理層面：規(guī)范治理—科學(xué)配置、有效制衡和監(jiān)督權(quán)力一、合規(guī)相關(guān)概述17◆◆合規(guī)管理與制度管理合規(guī)管理通過(guò)制度建設(shè)落實(shí)法律法規(guī)要求合規(guī)制度建設(shè)納入制度管理開展合規(guī)培訓(xùn)、評(píng)價(jià)等是制度實(shí)施內(nèi)容制度管理制度建設(shè)制度實(shí)施合規(guī)制度建設(shè)合規(guī)培訓(xùn)合規(guī)評(píng)價(jià)…………合規(guī)管理●合規(guī)管理是制度管理的客體內(nèi)容，猶如人事、財(cái)務(wù)管理一樣?！窈弦?guī)管理過(guò)程其實(shí)就是制訂和實(shí)施合規(guī)管理制度的過(guò)程?！窈弦?guī)管理與制度管理的目的都是貫徹落實(shí)法律法規(guī)要求，促進(jìn)企業(yè)依法管理規(guī)范運(yùn)營(yíng)。4.合規(guī)管理與其他管理的關(guān)系

一、合規(guī)相關(guān)概述18合規(guī)管理是一項(xiàng)具體的業(yè)務(wù)/法律管理是涉及治理、決策、經(jīng)營(yíng)等各個(gè)方面的一項(xiàng)綜合管理。合規(guī)管理側(cè)重對(duì)“人”的管理/法律管理側(cè)重對(duì)“事”的管理。合規(guī)管理具有相對(duì)獨(dú)立性，但合規(guī)管理廣泛涉及大量法律專業(yè)問(wèn)題，與法律管理緊密聯(lián)系。一、合規(guī)相關(guān)概述◆◆合規(guī)管理與法律管理4.合規(guī)管理與其他管理的關(guān)系

◆◆合規(guī)管理與內(nèi)控合規(guī)管理主要針對(duì)對(duì)外商務(wù)行為，側(cè)重反商業(yè)賄賂等方面/內(nèi)控則針對(duì)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理行為，側(cè)重于財(cái)務(wù)相關(guān)的方面。合規(guī)管理主要防控“人”的風(fēng)險(xiǎn)/內(nèi)控幾乎只對(duì)“事”不對(duì)“人”。合規(guī)管理與內(nèi)控都屬于風(fēng)險(xiǎn)管理。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制需要通過(guò)業(yè)務(wù)流程實(shí)現(xiàn)。19合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)違反法律法規(guī)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)違反企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度、商業(yè)道德等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。違反合同約定等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)既有重合又有不同。合規(guī)管理與法律風(fēng)險(xiǎn)防控都屬于風(fēng)險(xiǎn)管理。合規(guī)管理與法律風(fēng)險(xiǎn)防控目的、方法等幾乎完全一樣。合規(guī)管理與法律風(fēng)險(xiǎn)防控范圍不完全一致，合規(guī)管理側(cè)重商務(wù)活動(dòng)，法律風(fēng)險(xiǎn)防控包括全部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。一、合規(guī)相關(guān)概述◆◆合規(guī)管理與法律風(fēng)險(xiǎn)防控4.合規(guī)管理與其他管理的關(guān)系

20目錄合規(guī)相關(guān)概述合規(guī)管理體系為什么要合規(guī)合規(guī)重點(diǎn)問(wèn)題怎樣才能合規(guī)合規(guī)管理工作21縱向——

分級(jí)管理橫向——

分工負(fù)責(zé)、齊抓共管集團(tuán)公司集團(tuán)公司各部門、專業(yè)分公司管理人員和地區(qū)企業(yè)班子成員合規(guī)培訓(xùn)、評(píng)價(jià)、登記報(bào)告及合規(guī)檔案管理；組織合規(guī)監(jiān)督檢查，建立公司舉報(bào)平臺(tái)、受理舉報(bào)、調(diào)查和責(zé)任追究；建立和維護(hù)公司合規(guī)管理信息平臺(tái)；組織公司合規(guī)文化建設(shè)；指導(dǎo)企業(yè)合規(guī)管理公司制定落實(shí)公司管理制度實(shí)施細(xì)則；管理權(quán)限范圍內(nèi)人員合規(guī)培訓(xùn)、登記報(bào)告、評(píng)價(jià)及合規(guī)檔案管理；向公司報(bào)告重大合規(guī)問(wèn)題和合規(guī)管理情況；建立本單位舉報(bào)平臺(tái)，對(duì)管理權(quán)限內(nèi)的合規(guī)問(wèn)題負(fù)責(zé)調(diào)查處理和責(zé)任追究；組織的本單位合規(guī)審計(jì)、測(cè)試等；對(duì)公司重大事項(xiàng)組織合規(guī)審查，依照相關(guān)制度事項(xiàng)上報(bào)集團(tuán)公司審查。合規(guī)部門（綜合管理）監(jiān)察部門審計(jì)部門人事部門內(nèi)控部門組織制（修）訂制度；組織合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警；組織合規(guī)培訓(xùn)、登記報(bào)告、評(píng)價(jià)和檔案管理；組織重要事項(xiàng)合規(guī)審查；負(fù)責(zé)合規(guī)咨詢服務(wù)；組織信息平臺(tái)建設(shè)；指導(dǎo)企業(yè)合規(guī)管理工作違規(guī)舉報(bào)受理、違規(guī)案件調(diào)查和責(zé)任追究經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)審計(jì)將合規(guī)培訓(xùn)納入培訓(xùn)計(jì)劃，將合規(guī)評(píng)價(jià)結(jié)果作為干部任免、考核獎(jiǎng)懲的依據(jù)之一指導(dǎo)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，審定合規(guī)流程，組織內(nèi)控測(cè)試■管理框架

二、合規(guī)管理體系22制度與流程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警培訓(xùn)合規(guī)登記報(bào)告重要事項(xiàng)合規(guī)審查合規(guī)檔案違規(guī)舉報(bào)調(diào)查合規(guī)評(píng)價(jià)合規(guī)審計(jì)、測(cè)試實(shí)施處罰與整改相應(yīng)修訂制度流程堅(jiān)持預(yù)防為主，立足事先防范和過(guò)程控制，同時(shí)加大違規(guī)追責(zé)力度，逐步構(gòu)建防范為主、懲防結(jié)合的良性機(jī)制。二、合規(guī)管理體系23■管理制度

誠(chéng)信合規(guī)手冊(cè)合規(guī)管理辦法登記報(bào)告記錄合規(guī)培訓(xùn)記錄合規(guī)評(píng)價(jià)記錄···Textinhere合規(guī)管理制度行為總規(guī)范管理總規(guī)范記錄表單反商業(yè)賄賂細(xì)則反壟斷細(xì)則···合規(guī)培訓(xùn)細(xì)則合規(guī)評(píng)價(jià)細(xì)則登記報(bào)告細(xì)則···行為具體規(guī)范管理配套細(xì)則

在其他制度中的行為要求二、合規(guī)管理體系24使用說(shuō)明誠(chéng)信合規(guī)基本要求1.公司與員工2.質(zhì)量和健康安全環(huán)保3.對(duì)外交易4.政府與社區(qū)5.財(cái)務(wù)、資產(chǎn)與信息誠(chéng)信合規(guī)基本要求守法合規(guī)、忠誠(chéng)公司、誠(chéng)信做事、愛崗敬業(yè)營(yíng)造和諧勞動(dòng)關(guān)系、避免利益沖突、反對(duì)利益輸送、保持良好工作氛圍不斷改進(jìn)和提升質(zhì)量、保護(hù)生態(tài)和環(huán)境關(guān)注員工安全和健康堅(jiān)持公平公正誠(chéng)實(shí)信用原則禁止商業(yè)賄賂、壟斷和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)加強(qiáng)與政府的溝通、支持社區(qū)公益尊重地方風(fēng)俗習(xí)慣保護(hù)公司資產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和信息安全保證財(cái)務(wù)信息真實(shí)、依法披露信息二、合規(guī)管理體系25總規(guī)范：《誠(chéng)信合規(guī)手冊(cè)》

闡明公司依法合規(guī)的價(jià)值觀，對(duì)內(nèi)是公司合規(guī)管理的總規(guī)范，對(duì)外是公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)的宣示。

管理規(guī)范：

《合規(guī)管理辦法》

明確公司合規(guī)管理內(nèi)容、體制、機(jī)構(gòu)及職責(zé)等。配套制度：

《反商業(yè)賄賂實(shí)施細(xì)則》、《合規(guī)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則》、

《反利益輸送實(shí)施細(xì)則》、《合規(guī)評(píng)價(jià)實(shí)施細(xì)則》、

《反壟斷實(shí)施細(xì)則》、《合規(guī)登記報(bào)告實(shí)施細(xì)則》、《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)施細(xì)則》、《合規(guī)審查實(shí)施細(xì)則》。記錄表單：

合規(guī)管理各環(huán)節(jié)和流程中格式、內(nèi)容統(tǒng)一規(guī)范的表單。二、合規(guī)管理體系■管理制度

26目錄合規(guī)相關(guān)概述合規(guī)管理體系為什么要合規(guī)合規(guī)重點(diǎn)問(wèn)題怎樣才能合規(guī)合規(guī)管理工作27三、為什么要合規(guī)合規(guī)管理是依法治企的需要

黨的十八屆四中全會(huì)審議通過(guò)了《中共中央關(guān)于全面推進(jìn)依法治國(guó)若干重大問(wèn)題的決定》，規(guī)劃了我國(guó)依法治國(guó)的宏偉藍(lán)圖。在一段時(shí)間內(nèi)，黨和國(guó)家將對(duì)立法、執(zhí)法、司法及學(xué)法用法等一系列法治問(wèn)題作出全面安排，推進(jìn)國(guó)家各項(xiàng)事業(yè)的法治化。國(guó)家實(shí)施依法治國(guó)方略，更加凸顯了公司依法合規(guī)管理的重要性，依法治國(guó)必然賦予依法治企新的內(nèi)涵。國(guó)家在為企業(yè)提供良好法制環(huán)境的同時(shí)，也必然對(duì)企業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的法律規(guī)制，要求企業(yè)必須依法治企、合規(guī)管理。28三、為什么要合規(guī)合規(guī)管理是國(guó)際大公司的通行做法

2008年，西門子公司因商業(yè)腐敗問(wèn)題最終以16億美元的高額罰款和美國(guó)、德國(guó)的執(zhí)法機(jī)構(gòu)達(dá)成和解，自此西門子公司逐漸形成了“只做干凈業(yè)務(wù)”的企業(yè)合規(guī)理念。全球越來(lái)越多的跨國(guó)公司，特別是在全球范圍內(nèi)開展經(jīng)營(yíng)的跨國(guó)公司加大了合規(guī)反腐力度，更加強(qiáng)調(diào)員工的合規(guī)商業(yè)行為。美英等發(fā)達(dá)國(guó)家及聯(lián)合國(guó)等國(guó)際組織也加大了企業(yè)反腐力度。這些國(guó)家和國(guó)際組織先后頒布了《反海外腐敗法》、《反賄賂法》、《內(nèi)控、道德與合規(guī)最佳行動(dòng)指南》、《打擊國(guó)際商業(yè)交往中賄賂外國(guó)官員的建議》等法律文件。2002年以來(lái)，已有25家跨國(guó)公司因在華涉嫌腐敗被美國(guó)司法當(dāng)局查處。

29三、為什么要合規(guī)合規(guī)管理是各級(jí)監(jiān)管的要求

根據(jù)歐美國(guó)家的相關(guān)法律規(guī)定，如公司通過(guò)證明沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的（有合規(guī)體系、培訓(xùn)記錄、調(diào)查記錄等），因員工違規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)公司不承擔(dān)連帶責(zé)任，由違規(guī)者自行承擔(dān)。中石油作為三地上市的綜合性國(guó)際能源公司，必須建立合規(guī)管理體系以接受國(guó)際監(jiān)管。國(guó)家要求企業(yè)尤其是央企要合規(guī)經(jīng)營(yíng)，著力打造“陽(yáng)光央企”。國(guó)資委則明確提出了“打造法治央企”的目標(biāo)。去年7月查處葛蘭素史克中國(guó)公司的商業(yè)犯罪問(wèn)題，還有德國(guó)、美國(guó)、日本的汽車公司，部分國(guó)有保險(xiǎn)公司、商業(yè)銀行都接受了有關(guān)部門反壟斷、商業(yè)賄賂和利益輸送等方面的調(diào)查；浙江、廣東銷售公司也受到反壟斷相關(guān)的檢查。

9月29日的合規(guī)管理會(huì)議是集團(tuán)公司有史以來(lái)召開的一次規(guī)格和規(guī)模都較大的會(huì)議。黨組成員、股份公司管理層、各專業(yè)公司主要領(lǐng)導(dǎo)、總部機(jī)關(guān)副總師級(jí)以上人員，各省市公司班子成員參加，一萬(wàn)余人參會(huì)。合規(guī)管理對(duì)集團(tuán)公司極其重要、迫在眉睫。30三、為什么要合規(guī)合規(guī)管理是企業(yè)自身發(fā)展的需要近年來(lái)集團(tuán)公司發(fā)生的少數(shù)高管腐敗案件造成了惡劣影響，中石油在美國(guó)已被海外投資者起訴，要求賠償損失。而且企業(yè)自身要發(fā)展壯大，合資合作及投資必不可少，在與跨國(guó)企業(yè)、大公司合作時(shí)，對(duì)方普遍要求必須接受對(duì)方合規(guī)體系、建立合規(guī)體系。2013年，東方物探與另一家外國(guó)公司經(jīng)多次磋商談判成立合資企業(yè)，簽約時(shí)對(duì)方發(fā)現(xiàn)東方物探未建立合規(guī)體系，遂即拒絕簽約。31三、為什么要合規(guī)我公司在合規(guī)管理上也存在由于認(rèn)識(shí)和管理不到位，個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)目無(wú)法紀(jì)、忽視合規(guī)、心存僥幸，有的部門推萎塞責(zé)，小違規(guī)釀成大損失或險(xiǎn)成大損失。阿克蘇公司庫(kù)車北郊委托代建加油站糾紛案，公司領(lǐng)導(dǎo)已批示支付56萬(wàn)元尾款，但遲遲不履行合同導(dǎo)致對(duì)方起訴，一審、二審公司均敗訴并差點(diǎn)丟失價(jià)值近2000萬(wàn)元加油站，最終經(jīng)艱難努力通過(guò)申訴才得以扭轉(zhuǎn)。庫(kù)爾勒公司與蘇志杰合同糾紛案，因一張錯(cuò)誤的詢證函（無(wú)工程掛賬）引發(fā)，歷時(shí)2年多，投入大量人力精力財(cái)力，經(jīng)過(guò)一審、二審、反訴、最高法院再審，從庫(kù)爾勒到烏魯木齊到北京均敗訴，在已賠償對(duì)方523萬(wàn)元的情況下，最終通過(guò)非常措施才挽回?fù)p失，至今后續(xù)問(wèn)題仍未徹底解決。近年來(lái)公司下發(fā)典型訴訟案例15個(gè)，每個(gè)都是從不遵守制度開始、以付出重大代價(jià)而告終。小違規(guī)的“蝴蝶翅膀”釀成大損失的慘痛教訓(xùn)須認(rèn)真吸取。32三、為什么要合規(guī)合規(guī)管理是員工穩(wěn)定工作的需要合規(guī)管理主要針對(duì)“人”，隨著合規(guī)管理工作的推進(jìn)，“事”的不合規(guī)必然要追究到“人”，員工不合規(guī)行為極有可能導(dǎo)致其被追究或承擔(dān)刑事責(zé)任，這對(duì)員工個(gè)人是重大損失和重大傷害，有的員工被開除對(duì)企業(yè)來(lái)講也減少了熟練工，浪費(fèi)了對(duì)這些員工多年的培訓(xùn)投入。近年來(lái)公司發(fā)生員工刷卡套現(xiàn)、套取客戶卡中資金等違規(guī)事件被處理員工數(shù)百名就是例證。要從根本上愛護(hù)員工就要教育員工守規(guī)守法，更不能指使員工打著為公司謀利的名義違規(guī)違法，要用法律和規(guī)章保護(hù)員工。33目錄合規(guī)相關(guān)概述合規(guī)管理體系為什么要合規(guī)合規(guī)重點(diǎn)問(wèn)題怎樣才能合規(guī)合規(guī)管理工作34三、合規(guī)重點(diǎn)問(wèn)題

當(dāng)前，加強(qiáng)企業(yè)對(duì)外商務(wù)的合規(guī)管理已是全球性普遍做法，也是合規(guī)管理的重點(diǎn)。之所以如此，主要是基于這些違規(guī)行為大多出自故意，直接危及市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)管理秩序，具有更大的社會(huì)危害性，國(guó)際組織和各國(guó)政府對(duì)商業(yè)行為的合規(guī)監(jiān)管日趨嚴(yán)格，違規(guī)成本很高。從公司實(shí)際情況看，當(dāng)前既要通過(guò)提高制度執(zhí)行力全面加強(qiáng)各領(lǐng)域的合規(guī)管理，又要著力解決商務(wù)行為合規(guī)管理相對(duì)薄弱問(wèn)題，要突出以下四個(gè)方面商務(wù)行為的合規(guī)管理。◆商業(yè)賄賂：指在商業(yè)活動(dòng)中違反公平競(jìng)爭(zhēng)原則，采取給予、收受財(cái)物或者其他利益等手段，以提供或者獲取交易機(jī)會(huì)或者其他經(jīng)濟(jì)利益的行為?！柏?cái)物和利益”包括金錢、實(shí)物、其他財(cái)產(chǎn)性利益以及非財(cái)產(chǎn)性利益等，如提供房屋裝修、含有金額的會(huì)員卡和代幣卡、旅游和娛樂(lè)費(fèi)用等。表現(xiàn)形式包括：▲對(duì)外商務(wù)活動(dòng)中用賄賂方式獲得商業(yè)機(jī)會(huì)和利益；▲不當(dāng)?shù)亩Y品和接待；▲回扣、傭金等不如實(shí)入賬；▲假借廣告費(fèi)、宣傳費(fèi)等行賄。35三、合規(guī)重點(diǎn)問(wèn)題利益輸送：指經(jīng)營(yíng)管理人員利用其職權(quán)影響力，將公司利益轉(zhuǎn)移給其他企業(yè)或個(gè)人的行為。表現(xiàn)形式包括：▲以明顯高于或低于市場(chǎng)價(jià)格購(gòu)買或出售商品或勞務(wù)；▲指定或授意指定交易對(duì)象向利益關(guān)系人透露內(nèi)幕信息、招標(biāo)標(biāo)底或其他商業(yè)秘密；▲在員工錄用、職務(wù)晉升等方面對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部或利益關(guān)系人的親屬給予照顧或便利；▲以捐贈(zèng)名義進(jìn)行利益輸送。36三、合規(guī)重點(diǎn)問(wèn)題不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)：指經(jīng)營(yíng)者違法損害其他經(jīng)營(yíng)者的合法權(quán)益，擾亂社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的行為。表現(xiàn)形式包括：▲采用財(cái)物或者其他手段進(jìn)行賄賂以銷售或者購(gòu)買商品?！`背購(gòu)買者的意愿搭售商品或者附加其他不合理的條件?！捎弥e稱有獎(jiǎng)或者故意讓內(nèi)定人員中獎(jiǎng)的欺騙方式進(jìn)行有獎(jiǎng)銷售；利用有獎(jiǎng)銷售的手段推銷質(zhì)次價(jià)高的商品；抽獎(jiǎng)式的有獎(jiǎng)銷售，最高獎(jiǎng)的金額超過(guò)五千元?！ㄍ稑?biāo)，抬高標(biāo)價(jià)或者壓低標(biāo)價(jià)；投標(biāo)者和招標(biāo)者相互勾結(jié)，以排擠競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的公平競(jìng)爭(zhēng)。37三、合規(guī)重點(diǎn)問(wèn)題壟斷：指經(jīng)營(yíng)者達(dá)成壟斷協(xié)議、濫用市場(chǎng)支配地位、可能具有排除、限制競(jìng)爭(zhēng)效果的經(jīng)營(yíng)者集中等行為。表現(xiàn)形式包括：▲與具有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的經(jīng)營(yíng)者協(xié)調(diào)磋商、固定或變更商品價(jià)格?！c具有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的經(jīng)營(yíng)者分割銷售市場(chǎng)或者原材料采購(gòu)市場(chǎng)?！鴽](méi)有正當(dāng)理由，拒絕與交易相對(duì)人進(jìn)行交易；限定交易相對(duì)人只能與其進(jìn)行交易或者只能與其指定的經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行交易；對(duì)條件相同的交易相對(duì)人在交易價(jià)格等交易條件上實(shí)行差別待遇。▲通過(guò)取得股權(quán)或者資產(chǎn)的方式取得對(duì)其他經(jīng)營(yíng)者的控制權(quán)；通過(guò)合同等方式取得對(duì)其他經(jīng)營(yíng)者的控制權(quán)或者能夠?qū)ζ渌?jīng)營(yíng)者施加決定性影響。38目錄合規(guī)相關(guān)概述合規(guī)管理體系為什么要合規(guī)合規(guī)重點(diǎn)問(wèn)題怎樣才能合規(guī)合規(guī)管理工作39■風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與預(yù)警

分析跟蹤法律法規(guī)變化和監(jiān)管動(dòng)態(tài)，分析識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)估按不同類別評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和危害大小。預(yù)警發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)警示，給予業(yè)務(wù)部門指導(dǎo)幫助。防范根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估結(jié)果和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)警示，制定防范措施。報(bào)告企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估書面報(bào)告報(bào)總部合規(guī)管理部門。公司建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估制度，定期梳理公司經(jīng)營(yíng)管理中暴露出的合規(guī)問(wèn)題，分析外部合規(guī)監(jiān)管環(huán)境變化，評(píng)估確定重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，在此基礎(chǔ)上發(fā)布合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)警示，制訂防控措施并組織落實(shí)。四、怎樣才能合規(guī)40四、怎樣才能合規(guī)業(yè)務(wù)部門跟蹤法律法規(guī)變化和監(jiān)管動(dòng)態(tài)，結(jié)合業(yè)務(wù)管理情況分析識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。按不同類別評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和危害大小。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估結(jié)果和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)警示，制定防范措施。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估書面報(bào)告提交合規(guī)管理部門。合規(guī)部門綜合業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估和監(jiān)察、審計(jì)、內(nèi)控測(cè)試等情況，進(jìn)行綜合分析。根據(jù)綜合分析，綜合評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)警示。及時(shí)跟蹤業(yè)務(wù)部門落實(shí)情況，給予指導(dǎo)幫助。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估書面報(bào)告報(bào)總部合規(guī)管理部門。分析

評(píng)估

預(yù)警

防范

報(bào)告

■風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與預(yù)警

41■合規(guī)培訓(xùn)

全員培訓(xùn)新入職培訓(xùn)上對(duì)下培訓(xùn)培訓(xùn)對(duì)象培訓(xùn)內(nèi)容培訓(xùn)時(shí)間培訓(xùn)組織合規(guī)專業(yè)培訓(xùn)全體員工應(yīng)知的合規(guī)基礎(chǔ)知識(shí)、基本要求和基本行為規(guī)范員工所在單位或部門每年至少一次新入職員工應(yīng)知的合規(guī)基礎(chǔ)知識(shí)、基本要求和基本行為規(guī)范人事部門新員工上崗前直接管理的下級(jí)人員合規(guī)知識(shí)、制度規(guī)定和風(fēng)險(xiǎn)防控要求業(yè)務(wù)部門及領(lǐng)導(dǎo)干部根據(jù)需要經(jīng)常性高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的崗位員工針對(duì)性的合規(guī)培訓(xùn)（如反壟斷等）合規(guī)管理部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況及時(shí)組織四、怎樣才能合規(guī)42■合規(guī)登記報(bào)告

報(bào)告事項(xiàng)報(bào)告時(shí)間報(bào)告內(nèi)容例外情況報(bào)告結(jié)果兼職在集團(tuán)公司及其控（參）股企業(yè)以外的企業(yè)兼職自兼職之日起三個(gè)工作日內(nèi)兼職單位成立時(shí)間、性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍，兼任職務(wù)及時(shí)間等依照國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從業(yè)相關(guān)規(guī)定禁止領(lǐng)導(dǎo)干部從事的事項(xiàng)除外涉及交易的事項(xiàng)，合規(guī)管理部門應(yīng)通報(bào)交易承辦部門。交易承辦部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按有關(guān)制度訂立和履行合同，不得給予照顧。在研究決策或辦理有關(guān)交易事項(xiàng)時(shí)，報(bào)告人應(yīng)當(dāng)回避。與公司交易本人或親友投資（或管理）的非上市企業(yè)，擬與集團(tuán)公司或所屬企業(yè)交易知道或應(yīng)當(dāng)知道交易意向后三個(gè)工作日內(nèi)企業(yè)名稱、本人及其親友所持股份和任職、擬交易事項(xiàng)等推薦交易對(duì)象向集團(tuán)公司或所屬企業(yè)推薦交易對(duì)象推薦時(shí)推薦理由、與推薦對(duì)象的關(guān)系、推薦對(duì)象合規(guī)表現(xiàn)情況交易承辦人員依照相關(guān)制度履行選商職責(zé)的除外其他可能涉及利益輸送或利益沖突的其他事項(xiàng)---------四、怎樣才能合規(guī)43■合規(guī)審查

制度審查確保各項(xiàng)制度符合合規(guī)管理要求制度內(nèi)容是否符合合規(guī)管理要求合規(guī)管理部門制度審議前未經(jīng)審查不得頒發(fā)實(shí)施交易對(duì)象審查防止利益輸送和利益沖突交易對(duì)象合規(guī)表現(xiàn)是否與集團(tuán)公司員工存在利益關(guān)系交易環(huán)節(jié)涉及的相關(guān)部門選定交易對(duì)象前交易對(duì)象存在不良合規(guī)表現(xiàn)可能導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)交易條件不當(dāng)可能產(chǎn)生利益輸送的不得與其簽訂合同反壟斷反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)審查避免壟斷和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)收購(gòu)兼并、市場(chǎng)營(yíng)銷等的方案、合同等合規(guī)管理部門相關(guān)方案、合同等的研究論證階段未經(jīng)審查，不得組織實(shí)施審查目的

審查內(nèi)容

審查主體

審查時(shí)間

禁止規(guī)定

四、怎樣才能合規(guī)44■合規(guī)評(píng)價(jià)

評(píng)價(jià)對(duì)象：領(lǐng)導(dǎo)干部和關(guān)鍵崗位人員

評(píng)價(jià)頻次：每年至少進(jìn)行一次

評(píng)價(jià)內(nèi)容：合規(guī)知識(shí)掌握、合規(guī)登記報(bào)告、遵守制度規(guī)定和違規(guī)及整改情況領(lǐng)導(dǎo)干部還包括帶頭學(xué)習(xí)和遵守制度規(guī)定以及落實(shí)合規(guī)管理情況

評(píng)價(jià)方式：?jiǎn)T工自我評(píng)價(jià)、上下級(jí)相互評(píng)價(jià)、綜合評(píng)價(jià)

評(píng)價(jià)結(jié)論：良好、一般、較差

評(píng)價(jià)結(jié)果：作為干部任免、考核獎(jiǎng)懲的依據(jù)之一；員工應(yīng)根據(jù)評(píng)價(jià)意見持持續(xù)改進(jìn)

建檔對(duì)象：全體員工

管理部門：合規(guī)管理部門

記載內(nèi)容：合規(guī)培訓(xùn)記錄、登記報(bào)告資料、相關(guān)評(píng)價(jià)資料、調(diào)查處理資料等

檔案應(yīng)用：?jiǎn)T工任用考察、評(píng)先選優(yōu)須查詢檔案，并作為依據(jù)之一■合規(guī)檔案

四、怎樣才能合規(guī)45■合規(guī)舉報(bào)調(diào)查

監(jiān)察部門：受理舉報(bào)；反商業(yè)賄賂、反利益輸送方面的違規(guī)調(diào)查

合規(guī)管理部門：反壟斷、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)方面違規(guī)的調(diào)查■合規(guī)監(jiān)督檢查

對(duì)象內(nèi)容結(jié)果合規(guī)管理部門業(yè)務(wù)主管部門和所屬單位落實(shí)合規(guī)管理制度開展合規(guī)管理工作對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，相關(guān)部門和單位應(yīng)當(dāng)組織整改，整改情況反饋合規(guī)管理部門審計(jì)部門合規(guī)制度是否健全完備和有效執(zhí)行合規(guī)管理責(zé)任是否落實(shí)商務(wù)行為是否符合有關(guān)制度規(guī)定對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問(wèn)題，相關(guān)部門和單位應(yīng)