個(gè)人家庭理財(cái)方案設(shè)計(jì)畢業(yè)論文

PAGEPAGE2畢業(yè)設(shè)計(jì)題目：個(gè)人家庭理財(cái)方案設(shè)計(jì)學(xué)院：商學(xué)院專業(yè)：姓名：學(xué)號(hào)：指導(dǎo)教師：PAGE1內(nèi)容摘要理財(cái)是什么？一般人談到理財(cái)，想到的不是投資，就是賺錢。實(shí)際上理財(cái)?shù)姆秶軓V，理財(cái)是理一生的財(cái)，也就是人一生的現(xiàn)金流量與風(fēng)險(xiǎn)管理。正確的理財(cái)觀念是，理財(cái)即意味著善于使用錢財(cái)，使個(gè)人與家庭的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)處于最佳的運(yùn)行狀態(tài)，從而提高生活的質(zhì)量和品位。順利的學(xué)業(yè)，美滿的家庭，成功的事業(yè)，悠閑的晚年。理財(cái)?shù)幕驹瓌t和基本方法可以概括為“一個(gè)中心，三個(gè)基本點(diǎn)”：即以管錢為中心，以攢錢為起點(diǎn)，以生錢為重點(diǎn)，以護(hù)錢為保障。理財(cái)是合理利用家庭財(cái)務(wù)資源，科學(xué)分配家庭資產(chǎn)，使家庭的財(cái)務(wù)狀況處于最佳狀態(tài)，從而提高生活品質(zhì)。家庭理財(cái)?shù)暮诵脑谟诟鶕?jù)家庭的不同階段的財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)需求，合理分配資產(chǎn)和收入，實(shí)現(xiàn)家庭財(cái)務(wù)資源的有效管理和控制。關(guān)鍵詞：理財(cái)投資保值增值PAGE1目錄一、客戶家庭基本情況2二、理財(cái)目標(biāo)2(一)目標(biāo)可行性分析2(二)目標(biāo)分解2三、家庭財(cái)務(wù)分析3(一)資產(chǎn)負(fù)債3(二)收支情況分析4四、理財(cái)基本假設(shè)51、負(fù)債收入比率52、消費(fèi)比率63、結(jié)余比率64、投資與凈資產(chǎn)比率75、流動(dòng)性比率76、清償比率7五、理財(cái)方案設(shè)計(jì)71、子女教育規(guī)劃72、退休養(yǎng)老規(guī)劃83、投資理財(cái)規(guī)劃8六、方案可行性論證12結(jié)束語(yǔ)13一、客戶家庭基本情況王先生，四十歲，是一名教師，每月純收入3000元，兼職收入1080元，有五險(xiǎn)一金，妻子四十歲是一個(gè)體工商戶，每月純收入3000元左右，無(wú)保險(xiǎn)，一子念初中三年級(jí)，有學(xué)生醫(yī)療保險(xiǎn)，無(wú)任何收入。母親八十三歲，自己?jiǎn)芜^，有醫(yī)療保險(xiǎn)有房屋出租收入，可以自給自足。王先生一家收入在7000元左右，存款利息收入463元。家庭月支出3040，其中生活費(fèi)用支出2000元。目前有65平米自住房一套，價(jià)值估價(jià)30萬(wàn)元?；钇诖婵罴艾F(xiàn)金3萬(wàn)元，長(zhǎng)期存款20萬(wàn)元，一輛轎車12萬(wàn)元，沒有任何貸款。母親已經(jīng)八十三歲，共同居住，擁有一套價(jià)值20萬(wàn)的平房一處，有租金收入，可以自給自足。表1家庭成員年齡職業(yè)工資/月（稅后收入）穩(wěn)定情況王先生40教師4080長(zhǎng)期穩(wěn)定王太太40個(gè)體工商戶3000一般王先生的兒子15學(xué)生0穩(wěn)定二、理財(cái)目標(biāo)(一)目標(biāo)可行性分析由于王先生的兒子計(jì)劃在2023結(jié)婚成家，屆時(shí)家庭成員和財(cái)務(wù)情況都會(huì)發(fā)生很大的變化。因此根據(jù)王先生家庭目前的家庭財(cái)務(wù)狀況以及各項(xiàng)理財(cái)目標(biāo)的輕重緩急，建議：中短期目標(biāo)采取“目標(biāo)并進(jìn)法”予以實(shí)現(xiàn)，即從2010年起籌備女兒的教育經(jīng)費(fèi)和就業(yè)經(jīng)費(fèi)，老人贍養(yǎng)費(fèi)用的同時(shí)，預(yù)留出一部分的經(jīng)費(fèi)給夫妻二人養(yǎng)老所用，同時(shí)利用現(xiàn)有住房中的一套置換新房為兒子結(jié)婚時(shí)用。長(zhǎng)期目標(biāo)采用“目標(biāo)順序法”予以實(shí)現(xiàn)，即：在2020年中短期理財(cái)目標(biāo)完成后，再重新規(guī)劃長(zhǎng)期目標(biāo)如何實(shí)現(xiàn)。目標(biāo)分解準(zhǔn)備孩子的高等教育費(fèi)用：普通高中三年花費(fèi)：8000×3年=2.4萬(wàn)元大學(xué)本科四年花費(fèi)：2×4年=8萬(wàn)元，王先生夫妻二人的養(yǎng)老計(jì)劃：（假定生存至85歲）王先生離退休還有二十年，退休之后生存二十五年，保持原有生活質(zhì)量，家庭所需費(fèi)用為36480元/年，但是考慮到退休之后安全等原因可以減少汽車的費(fèi)用10000元/年，退休后家庭生活需26480×25=662000元。王先生六十退休，每月退休金兩千元，王太太經(jīng)營(yíng)到五十歲，以后出租門臉收入每月五百元，在老干部活動(dòng)中心工作每月八百元，到五十五歲社會(huì)養(yǎng)老三百元，共計(jì)3600元每月，年收入為43200元。③五年左右換一套面積在一百平米價(jià)值在八十萬(wàn)的住房。三、家庭財(cái)務(wù)分析（一）資產(chǎn)負(fù)債情況表3資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)金額/元負(fù)債金額/元現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物現(xiàn)金及活期存款30000定期存款200000現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物小計(jì)230000個(gè)人實(shí)物資產(chǎn)自住房300000車輛資產(chǎn)100000個(gè)人實(shí)物資產(chǎn)小計(jì)400000資產(chǎn)總計(jì)630000負(fù)債總計(jì)0凈資產(chǎn)630000圖3圖4從表3資產(chǎn)負(fù)債表和圖4資產(chǎn)情況圖、圖3家庭投資情況圖可以看出這個(gè)家庭沒有負(fù)債，現(xiàn)金及活期存款30000元，定期存款200000元。擁有的自住房?jī)r(jià)值300000元，汽車價(jià)值100000元。家庭主要投資于定期存款，沒有其他投資途徑，可以看出家庭沒有投資理財(cái)意識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。（二）收支情況分析圖1圖2根據(jù)上述家庭的基本信息編制家庭的財(cái)務(wù)報(bào)表如下：表2家庭年度現(xiàn)金流量表家庭年度收支狀況客戶：白先生收入金額（元）支出金額（元）經(jīng)常性收入經(jīng)常性支出純工資收入72000日常生活費(fèi)用支出23600存款利息收入5560汽車費(fèi)用支出10000經(jīng)常性收入小計(jì)77560經(jīng)常性支出小計(jì)33600非經(jīng)常性收入非經(jīng)常性支出兼職收入13000娛樂、服裝等2880非經(jīng)常性收入小計(jì)13000非經(jīng)常性支出小計(jì)2880收入合計(jì)90560支出合計(jì)36480年結(jié)余54080從表2家庭年度現(xiàn)金流量表和圖1收入情況圖、圖2支出情況圖可以看出家庭年工資收入72000元是家庭的主要收入來源，存款利息收入5560元是家庭收入的很小的一部分，兼職收入13000元是家庭的第二收入來源。四、理財(cái)基本假設(shè)從表3資產(chǎn)負(fù)債表的有關(guān)數(shù)據(jù)中，計(jì)算有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)如下。1、負(fù)債收入比率：負(fù)債收入比率=負(fù)債/稅后收入=0/90560=0負(fù)債收入比率是反映財(cái)務(wù)狀況良好程度的指標(biāo)。應(yīng)該在0.4以下比較好。王先生家庭負(fù)債收入比率為零說明家庭的財(cái)務(wù)狀況相當(dāng)穩(wěn)定。目前沒有負(fù)債，一方面表示家庭的償債能力較強(qiáng)，另一方面說明白先生沒有利用財(cái)務(wù)杠桿的作用提高資產(chǎn)的整體收益率。發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)的可能性幾乎為零。2、消費(fèi)比率：消費(fèi)比率=消費(fèi)支出/收入總*100%=3040/7463*100%=40.7%圖5消費(fèi)比率是反映家庭財(cái)務(wù)的收支情況是否合理。一般而言將消費(fèi)比率控制在40%-60%比較適宜，王先生家庭的消費(fèi)比率在此期間，說明王先生家庭財(cái)物的收支情況比較合理。3、結(jié)余比率：結(jié)余比率=結(jié)余/稅后收入=64080/90560=0.7075圖7結(jié)余比率反映家庭提高凈資產(chǎn)水平的能力。這意味著該家庭在支出之余留有了70.8%的稅后收入，這一部分可被用于投資或是儲(chǔ)蓄來增加家庭的凈資產(chǎn)規(guī)模。結(jié)余比率偏高，可以每月拿出更多資金用于實(shí)現(xiàn)家庭財(cái)務(wù)目標(biāo)進(jìn)行投資，但最低不應(yīng)低于10%。4、投資與凈資產(chǎn)比率：投資與凈資產(chǎn)比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)=230000/590000=0.39<0.5圖8此比率應(yīng)該保持在0.5或稍高較為適宜。白先生家庭的投資與凈資產(chǎn)比率為0.39<0.5說明該家庭投資在資產(chǎn)中的比率較合適，應(yīng)加大其他金融產(chǎn)品的投資。投資收益是提高凈資產(chǎn)水平的另一條途徑，甚至是主要途徑。然而，投資必然伴隨著風(fēng)險(xiǎn)，因此，投資與凈資產(chǎn)比率必須保持在一個(gè)合理的水平，該家庭可以繼續(xù)增加投資比例但不能超過凈資產(chǎn)的50%。5、流動(dòng)性比率：流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支=30000/3040=9.86，此比率應(yīng)該保持在3。王先生家庭的流動(dòng)性比率為9.86〉3，由于王先生的妻子是個(gè)體工商戶所以備用的流動(dòng)性資金要多。就具體情況來看此比率相對(duì)比較合理。6、清償比率：清償比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)=590000/590000=1>0.5，清償比率變化范圍在0～1之間，保持在0.6～0.7較為適宜。說明該家庭的資產(chǎn)有足夠的能力償還所有的負(fù)債。也說明該家庭沒有利用其應(yīng)債能力提高資產(chǎn)規(guī)模，其財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)需要進(jìn)一步優(yōu)化。綜上所述，通過觀察該家庭的年度收支狀況和資產(chǎn)負(fù)責(zé)表，從中可以看出該家庭屬于中等收入家庭，收入基本穩(wěn)定，并且無(wú)任何負(fù)債，財(cái)務(wù)的收支狀況比較合理，但投資途徑太過單一保守，家庭可以對(duì)所擁有的資產(chǎn)進(jìn)行投資規(guī)劃，使其得到保值增值，使資產(chǎn)最大化。五、理財(cái)方案設(shè)計(jì)1、子女教育規(guī)劃王先生的兒子今年上初中三年級(jí)，接受教育的時(shí)間還有七年，高中三年總共需要24000元，大學(xué)四年需要80000元，一共104000元。因?yàn)橥跸壬慕逃M(fèi)用準(zhǔn)備時(shí)間比較短，所以建議王先生為孩子準(zhǔn)備教育費(fèi)用時(shí)，盡量選擇風(fēng)險(xiǎn)較低的金融產(chǎn)品。2、退休養(yǎng)老規(guī)劃王先生計(jì)劃在六十歲退休，當(dāng)前每年平均支出為36480元，平均每年的通貨膨脹率為3%，預(yù)期壽命80歲。按照比例，退休后每年的支出應(yīng)該大約為當(dāng)前的70%，則為25536元，退休20年總共需要花費(fèi)510720元。3、投資理財(cái)規(guī)劃家庭可選擇的理財(cái)產(chǎn)品種類：儲(chǔ)蓄，保險(xiǎn)，債券，基金，信托，股票，期貨，房地產(chǎn)，黃金。由于王先生和妻子都不是很了解理財(cái)產(chǎn)品，而且風(fēng)險(xiǎn)偏好是均衡型，所以建議資產(chǎn)組合比例見下表表3金字塔形安全、穩(wěn)定存款、國(guó)債、貨幣基金50%債券、理財(cái)產(chǎn)品、部分債券基金、投資分紅險(xiǎn)30%信托、基金、債權(quán)基金、股票20%調(diào)整現(xiàn)有存款比例活期存折保留兩萬(wàn)元應(yīng)急金，定期存款保留三萬(wàn)元，定期存款分成兩張存單，一張一萬(wàn)元定期六個(gè)月，一張兩萬(wàn)元定期一年，，共計(jì)五萬(wàn)元應(yīng)急金。表4家庭現(xiàn)有存款規(guī)劃表（存款）存款品種投資金額年利率收益額風(fēng)險(xiǎn)活期存款200000.36%72很低定期存款六個(gè)月100001.98%198很低定期存款一年200002.25%450很低合計(jì)50000720圖9調(diào)整或增加投資現(xiàn)有十八萬(wàn)元定期存款重新分配①四萬(wàn)元購(gòu)買新發(fā)行的三年期國(guó)債，國(guó)債是以國(guó)家信用發(fā)行的債券，安全性高，流動(dòng)性不是很好，但利率高于儲(chǔ)蓄存款利率，另外利息免征所得稅，所以實(shí)際收益還是相對(duì)比較高的。②六萬(wàn)投資于金融債券，金融債券的資信通常高于其他非金融機(jī)構(gòu)債券，由國(guó)家信用作擔(dān)保，違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，具有較高的安全性。所以，金融債券的利率通常低于一般的企業(yè)債券，但高于風(fēng)險(xiǎn)更小的國(guó)債和銀行儲(chǔ)蓄存款利率。③四萬(wàn)購(gòu)買銀行的貨幣基金，貨幣基金的風(fēng)險(xiǎn)低、流動(dòng)性好。貨幣基金是厭惡風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)資產(chǎn)流動(dòng)性和安全性要求較高的投資者進(jìn)行短期投資的理想工具，或暫時(shí)存放現(xiàn)金的理想方式。貨幣基金通常不收取申購(gòu)贖回費(fèi),充分保證了投資者的進(jìn)出自由。④四萬(wàn)投資于比較良好的債券基金，債券型基金通常會(huì)固定配息，多數(shù)基金甚至每個(gè)月都會(huì)將所獲得的債息分配給投資人。專業(yè)的基金管理機(jī)構(gòu)會(huì)依照總體經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)狀況、以及個(gè)別證券的分析來決定買進(jìn)或賣出債券。債券型基金由于規(guī)模龐大，因此可以將資產(chǎn)作適度的分散，投資多檔不同的債券，以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)分散的效果。在這樣的情況下，盡管投資組合中有一個(gè)債券表現(xiàn)不佳，也不會(huì)對(duì)整體報(bào)酬率帶來太大的影響。債券基金的投資人可以隨時(shí)依當(dāng)時(shí)凈值來贖回基金，資金流動(dòng)性高。投資人可以選擇領(lǐng)現(xiàn)金配息、或是將配息自動(dòng)轉(zhuǎn)入再投資。如果投資人的投資方向改變，可以考慮將債券基金轉(zhuǎn)換成別的基金，通常能節(jié)省重新投資的交易成本。表5家庭現(xiàn)有存款規(guī)劃表（投資）項(xiàng)目投資金額預(yù)計(jì)收益率預(yù)計(jì)收益額風(fēng)險(xiǎn)三年期國(guó)債400004%1600很低金融債券600007%4200低貨幣基金400002.2%880低債券基金400006%2400中合計(jì)1800009080圖10（3）年結(jié)余的54080元的規(guī)劃每年王先生王太太和孩子的商業(yè)保險(xiǎn)花費(fèi)14000元。每年40000元投資于分紅保險(xiǎn)一萬(wàn)元、國(guó)債一萬(wàn)元和債券基金兩萬(wàn)元。表6家庭年結(jié)余規(guī)劃表項(xiàng)目支出金額占家庭年節(jié)余的比例預(yù)計(jì)收益率預(yù)計(jì)收益額風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)1400026%0%0很低分紅險(xiǎn)1000019%5%500低國(guó)債1000019%4%400低債券基金2000036%6%1200中合計(jì)54000100%2100圖11（4）家庭消費(fèi)規(guī)劃現(xiàn)在家庭的消費(fèi)比較合理，建議在日常消費(fèi)時(shí)盡量使用信用卡消費(fèi)，既可以累計(jì)信用又可以消費(fèi)打折，但要記好還款日按時(shí)還款。對(duì)王先生家庭的理財(cái)建議確定的投資策略應(yīng)長(zhǎng)期堅(jiān)持、定期管理，簡(jiǎn)單易行和毫無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的投資方式不足已抵御通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)。初始開戶、了解產(chǎn)品等工作可能會(huì)比較復(fù)雜、煩瑣，待進(jìn)入正常程序后就會(huì)比較順暢。

②加強(qiáng)對(duì)家庭日常收入、支出的控制，減少浪費(fèi)和不必要的支出。王太太是個(gè)聰慧的人，建議利用家庭銀行軟件、銀行卡等工具來管理、分析家庭財(cái)務(wù)，學(xué)習(xí)了解各種投資工具。

③投資組合應(yīng)定期檢驗(yàn)收益率變化和所選擇產(chǎn)品與同類產(chǎn)品的差距，根據(jù)市場(chǎng)、家庭結(jié)構(gòu)、收入狀況等變化隨時(shí)通知理財(cái)師，進(jìn)行必要進(jìn)行調(diào)整。六、方案可行性論證1、王先生現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)情況供孩子上高中上大學(xué)是沒有問題的，家庭理財(cái)目標(biāo)可以實(shí)現(xiàn)。2、王先生和太太如果都在六十歲退休，退休后王先生有兩千元，王太太有