2023年5月理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師自我檢測試卷A卷附答案

2023年5月理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師自我檢測試卷A卷附答案

單選題（共50題）1、某上市公司預(yù)計一年后支付現(xiàn)金股利1元/股，并且以后每年的股利水平將保持7%的增長速度，如果投資者對該股票要求的收益率為15%，則該股票當前的價格應(yīng)該為()元/股。A.10.5B.11.5C.12.5D.13.5【答案】C2、今年5月，張先生與唐小姐剛剛結(jié)婚，近日打算購買新房，于是找到好友韓先生，借款50萬元，約定明年的這個時候全額歸還。結(jié)婚后，張先生為唐小姐購買了一份保額為50萬元的人身保險，受益人未定，張先生、唐小姐的父母均健在，兩人未有小孩。A.責任保險B.信用保險C.人身保險D.保證保險【答案】C3、對貝塔系數(shù)的理解，下列論述不正確的是()。A.如果以各種金融資產(chǎn)的市場價值占市場組合總的市場價值的比重為權(quán)數(shù)，所有金融資產(chǎn)的貝塔系數(shù)的平均值等于1B.市場組合的貝塔系數(shù)等于1C.貝塔系數(shù)等于金融資產(chǎn)收益與市場組合收益之間的協(xié)方差除以市場組合收益的方差D.貝塔系數(shù)是指金融資產(chǎn)收益與其平均收益的離差平方和的平均數(shù)【答案】D4、可以申購和贖回的基金是()。A.封閉式基金B(yǎng).開放式基金C.半開放式基金D.半封閉式基金【答案】B5、某公交車站，兩位互不相識的男生和女生每天等同一路公交車，如果8點30分男生出現(xiàn)的概率是0.6，女生出現(xiàn)的概率是0.8，他倆至少一人出現(xiàn)的概率是0.92，問他倆在8點30分相遇的概率是()。A.0.35B.0.4C.0.48D.0.56【答案】C6、從國民經(jīng)濟統(tǒng)計的角度看，生產(chǎn)出來但沒有賣出的產(chǎn)品應(yīng)該計入()處理。A.存貨投資B.固定資產(chǎn)投資C.消費支出D.政府購買【答案】A7、商業(yè)銀行與其他金融機構(gòu)區(qū)別之一在于其能接受()。A.原始存款B.定期存款C.活期存款D.儲蓄存款【答案】C8、總體而言，我們可以將客戶進行理財規(guī)劃的目標歸結(jié)為財產(chǎn)的保值和增值，()的目標更傾向于實現(xiàn)客戶的財產(chǎn)增值。A.消費支出規(guī)劃B.稅收籌劃C.投資規(guī)劃D.財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃【答案】C9、中周期時間長度為8—10年，法國經(jīng)濟學(xué)家在《論法國、英國和美國的商業(yè)危機及其發(fā)生周期》一書中系統(tǒng)地分析了這種周期。中周期又名()。A.康德拉季耶夫周期B.朱格拉周期C.基欽周期D.凱恩斯周期【答案】B10、下列違反客觀公正原則的是()。A.對于執(zhí)業(yè)過程中發(fā)生的或可能發(fā)生的利益沖突應(yīng)隨時向有關(guān)各方進行披露B.理財規(guī)劃師以自己的專業(yè)知識進行判斷C.理財規(guī)劃師可以帶一些個人感情的因素以更好地迎合客戶D.理財規(guī)劃過程中不帶感情色彩【答案】C11、政府重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展順序的安排，一般以（)為先。A.主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)B.支柱產(chǎn)業(yè)C.瓶頸產(chǎn)業(yè)D.相關(guān)產(chǎn)業(yè)【答案】C12、()是對會計對象所作的基本分類，是會計核算對象的具體化。A.會計主體B.資金運動C.會計要素D.會計分期【答案】C13、下列說法錯誤的是()。A.居民購買的人壽保險計入“金融資產(chǎn)總量”B.居民購買的投資基金計入“金融資產(chǎn)總量”C.居民購買的股票債券計入“金融資產(chǎn)總量”D.居民所持有的現(xiàn)金不計入“金融資產(chǎn)總量”【答案】D14、對于個人的金融投資所得，國家一般要按()的比例稅率對其征收個人所得稅。A.10%B.20%C.5%D.15%【答案】B15、根據(jù)金融工具的期限不同，將金融工具分為()。A.短期金融工具和長期金融工具B.直接金融工具和間接金融工具C.債權(quán)債務(wù)類金融工具和所有權(quán)類金融工具D.原生金融工具和衍生金融工具【答案】A16、關(guān)于我國目前養(yǎng)老保險制度，下列說法不正確的是()。A.我國城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險實行的是部分基金式B.我國城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險也被稱為統(tǒng)賬結(jié)合制C.企業(yè)年金或補充養(yǎng)老保險實行的是完全基金式D.企業(yè)年金只需要個人繳費【答案】D17、某客戶購買的權(quán)益型房地產(chǎn)投資信托(REITs)中，其資產(chǎn)組合中房地產(chǎn)實質(zhì)資產(chǎn)投資應(yīng)超過()。A.50%B.70%C.75%D.80%【答案】C18、理財規(guī)劃師在對客戶進行納稅籌劃時，應(yīng)注意納稅籌劃的風險，下列不屬于納稅籌劃風險的是()。A.執(zhí)法風險B.操作風險C.政策風險D.利率風險【答案】D19、留學(xué)貸款的擔保抵押方式中信用擔保要求，以第三方提供連帶責任擔保的、若保證人為銀行認可的法人，貨款額度為（）；若是銀行認可的自然人，貨款額度為（）。A.全額；50萬元人民幣B.全額；20萬元人民幣C.50萬元人民幣；全額D.20萬元人民幣；全額【答案】B20、個人投資創(chuàng)業(yè)，下列企業(yè)組織形式中，稅負最重的是()。A.個體工商戶B.合伙制企業(yè)C.個人獨資企業(yè)D.有限責任制企業(yè)【答案】D21、今年5月，張先生與唐小姐剛剛結(jié)婚，近日打算購買新房，于是找到好友韓先生，借款50萬元，約定明年的這個時候全額歸還。結(jié)婚后，張先生為唐小姐購買了一份保額為50萬元的人身保險，受益人未定，張先生、唐小姐的父母均健在，兩人未有小孩。A.責任保險B.信用保險C.人身保險D.保證保險【答案】C22、在建立客戶關(guān)系的過程中，理財規(guī)劃師的溝通技巧中正確的是()。A.建立客戶的方式是單一的B.要懂得運用各種非語言的溝通技巧C.在與客戶交談時要盡量避免使用專業(yè)化的語言D.涉及投資回報率等財務(wù)指標方面，應(yīng)該給出確定的承諾讓客戶放心【答案】B23、資產(chǎn)證券化正在改變世界金融資源的配置，在美國，1990年資產(chǎn)支持證券和按揭支持證券的總額超過了公司債券的總額，資產(chǎn)支持證券的主要特點是()。A.風險隔離，解決現(xiàn)金流不足問題B.收益率高C.風險小D.沒有風險【答案】A24、在投資規(guī)劃的資產(chǎn)配置方面，股票類資產(chǎn)的行業(yè)配置中，我們會關(guān)注行業(yè)的增長類、周期類、穩(wěn)定類等類別，其中傳媒行業(yè)和化工行業(yè)分別屬于()和()。A.增長類；穩(wěn)定類B.增長類；周期類C.周期類；穩(wěn)定類D.周期類；增長類【答案】B25、下列各項中，不屬于適用3%營業(yè)稅率的是()。A.交通運輸業(yè)B.建筑業(yè)C.金融保險業(yè)D.文化體育業(yè)【答案】C26、理財規(guī)劃師對于基本養(yǎng)老保險中的“新人”的說法不正確的是()。A.《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》（國發(fā)[1997]26號）實施后參加工作的參保人員屬于“新人”B.“新人”繳費年限滿15年，退休后將按月發(fā)給基本養(yǎng)老金，基本養(yǎng)老金水平與繳費年限的長短、繳費基數(shù)的高低無關(guān)C.“新人”退休時的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標準以當?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄禐榛鶖?shù)D.“新人”退休時個人賬戶養(yǎng)老金月標準為個人賬戶儲存額除以計發(fā)月數(shù)【答案】B27、()的流動性最強。A.活期存款B.股票C.貨幣市場基金D.房地產(chǎn)【答案】B28、下列利息收入中，需要繳納個人所得稅的是()。A.國債利息B.教育儲蓄利息C.企業(yè)債券利息D.國家發(fā)行的金融債券利息【答案】C29、理財規(guī)劃合同中，說明簽約的原因、條件和目的的條款是（）。A.當事人條款B.鑒于條款C.違約責任D.解決爭議條款【答案】B30、某6年期零息債券面值100元，發(fā)行價格為76元。另一信用等級相同的6年期付息債券，面值1000元，票面利率6%，每年付息，則其發(fā)行價格為()元。A.967.68B.924.36C.1067.68D.1124.36【答案】C31、2008年1月1日實施的新《企業(yè)所得稅法》規(guī)定企業(yè)發(fā)生的公益性捐贈支出，在年度利潤總額()以內(nèi)的部分，準予在計算應(yīng)納稅所得額時扣除。A.10%B.12%C.20%D.25%【答案】B32、詹森指數(shù)能反映基金的超額收益情況，也是對基金經(jīng)理的選股能力的一個檢驗，如果A基金的詹森指數(shù)為0.5，B基金的詹森指數(shù)為0.8，C基金詹森指數(shù)為-0.50以下判斷正確的是()。A.B基金的收益最好，A基金和C基金收益相同B.C基金的業(yè)績表現(xiàn)比預(yù)期的差C.A基金和C基金的業(yè)績表現(xiàn)都比預(yù)期的好D.C基金的收益與大盤走勢是負相關(guān)關(guān)系【答案】B33、商業(yè)銀行下列做法正確的是()。A.無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率B.將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售C.將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當做理財計劃銷售D.將結(jié)構(gòu)性儲蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離【答案】D34、不管收入水平的高低，所負稅收與收入的比率保持不變的稅是()。A.比例稅B.固定稅C.累進稅D.累退稅【答案】A35、目前，我國財政收入的()左右是通過稅收取得的。A.95%B.85%C.75%D.80%【答案】A36、張先生購買了一張4年期的零息債券，債券的面值為100元，必要收益率為8%，則該債券的發(fā)行價格為()。A.73.50元B.95.00元C.80.00元D.75.65元【答案】A37、按照《教育儲蓄存款利息所得免征個人所得稅實施辦法》規(guī)定，教育儲蓄一人一生中可以享受三次，為就讀全日制高中（中專）、大專和大學(xué)本科、碩士和博士研究生時，每個學(xué)習階段可分別享受一次()萬元教育儲蓄的免稅優(yōu)惠。A.1B.2C.3D.4【答案】B38、匯率變動將受到很多因素的影響，下列說法中()是正確的。A.如果一國經(jīng)濟加速增長，將促使本國貨幣貶值B.利率調(diào)整對匯率沒有影響C.本國發(fā)生通貨膨脹，會促使本幣升值D.本國發(fā)生國際收支順差，本幣將相對升值【答案】D39、國務(wù)院2005年發(fā)布的《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》明確要求，城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員都要參加基本養(yǎng)老保險，繳費基數(shù)統(tǒng)一為（），繳費比例為（）。A.當?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY；8%B.當?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY；20%C.全國上年度在崗職工平均工資；8%D.全國上年度在崗職工平均工資；20%【答案】B40、()是一種在交易所買賣的有價證券，代表一攬子股票的所有權(quán)，可以，連續(xù)發(fā)售和用一股票贖回。A.LOFB.ETFsC.開放式D.封閉式【答案】B41、理財規(guī)劃師不按照合同約定提供承諾的服務(wù)，則客戶可要求理財規(guī)劃師所在機構(gòu)()。A.承擔侵權(quán)責任B.承擔違約責任C.停業(yè)整頓D.承擔刑事法律責任【答案】B42、下列證券組合中,通常投資于市政債券的是()。A.避稅型證券組合B.收入型證券組合C.增長型證券組合D.收入和增長混合型證券組合【答案】A43、理財規(guī)劃師對客戶現(xiàn)行財務(wù)狀況的分析不包括()。A.財務(wù)比率分析B.客戶家庭利潤表分析C.客戶家庭資產(chǎn)負債表分析D.客戶家庭現(xiàn)金流量表分析【答案】B44、2008年1月1日實施的新《企業(yè)所得稅法》規(guī)定符合條件的小型微利企業(yè)，企業(yè)所得稅按()的稅率征稅。A.15%B.25%C.33%D.20%【答案】D45、對于一個健康成長的公司來說，投資活動的現(xiàn)金流量應(yīng)該是()。A.正的B.負的C.正負相間的D.固定的【答案】B46、依照有關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的法律或具有法律效應(yīng)的各種規(guī)章制度，對產(chǎn)業(yè)活動進行行政干預(yù)的行為屬于()。A.產(chǎn)業(yè)政策的直接干預(yù)手段B.產(chǎn)業(yè)政策的間接干預(yù)手段C.行政政策的直接干預(yù)手段D.行政政策的間接干預(yù)手段【答案】A47、能夠達成幫助客戶子女養(yǎng)成良好消費習慣等目的的教育規(guī)劃工具是()。A.教育儲蓄B.子女教育信托C.共同基金D.定息債券【答案】B48、主要用于樣本含量n≤30以下、未經(jīng)分組資料平均數(shù)的計算的是()。A.加總法B.幾何法C.加權(quán)法D.直接法【答案】D49、下列房貸還款方式中，每月還款的金額相同的是（）。A.等額本息還款法B.等額本金還款法C.按期還本付息法D.等額遞減法【答案】A50、不屬于代扣代繳個人所得稅的情形是()。A.利息、股息、紅利所得B.對企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得C.從中國境外取得的所得D.勞務(wù)報酬所得【答案】C多選題（共20題）1、個人住房商業(yè)性貸款是銀行以信貸資金向購房者發(fā)放的貸款，個人住房商業(yè)性貸款的貸款方式有()。A.抵押貸款B.質(zhì)押貸款C.保證貸款D.抵押（質(zhì)押）加保證貸款E.典押【答案】ABCD2、在進行理財和投資中，經(jīng)常要對收益率進行分析和評價，關(guān)于內(nèi)部收益率的說法正確的是()。A.接受IRR大于要求回報率的項目B.拒絕IRR大于要求回報率的項目C.接受IRR小于要求回報率的項目D.拒絕IRR小于要求回報率的項目E.接受IRR為正的項目【答案】AD3、民事法律關(guān)系的特征包括()。A.民事法律關(guān)系是平等主體之間的社會關(guān)系B.民事法律關(guān)系是不平等主體之間的社會關(guān)系C.民事法律關(guān)系主要是民事主體依自己的意志形成的法律關(guān)系D.民事法律關(guān)系主要是民事主體依國家的意志形成的法律關(guān)系E.民事法律關(guān)系主體的權(quán)利義務(wù)通常是相互的【答案】AC4、銀行間同業(yè)拆借利率一般是由市場決定的，隨時受到供求關(guān)系的影響而發(fā)生變化。我國公布的銀行間同業(yè)拆借利率品種包括()。A.隔夜、1周B.2周、1個月C.3個月、5個月D.9個月、1年E.半年、一年【答案】ABD5、現(xiàn)實生活中，并不是所有風險都可以通過保險予以處理，保險研究的對象是滿足特定條件的可保風險，理想的可保風險具備的條件包括()。A.損失的發(fā)生必須具有偶然性B.風險單位在種類、品質(zhì)、性能、價值等方面大體相近C.損失的程度不要偏大或偏小D.特定風險的損失必須是可度量、可預(yù)測的E.只有純粹風險才是可保風險【答案】ABCD6、下列屬于暫免征收個人所得稅的項目是()。A.外籍個人按合理標準取得的境內(nèi)出差補貼B.保險營銷員傭金中的勞務(wù)報酬部分C.個人舉報、協(xié)查各種違法、犯罪行為而獲得的獎金D.個人轉(zhuǎn)讓自用達5年以上并且是唯一的家庭居住用房E.拍賣文字作品手稿原件取得的收入【答案】ACD7、單身期的理財規(guī)劃側(cè)重于()。A.現(xiàn)金規(guī)劃B.消費支出規(guī)劃C.教育規(guī)劃D.財產(chǎn)分配規(guī)劃E.投資規(guī)劃【答案】AB8、合同的訂立，必須經(jīng)過要約和承諾兩個階段，保險合同的訂立也是如此。其訂立過程包括()。理財規(guī)劃師A.填寫投保單B.將投保單交付投保人C.保險人承諾后合同成立D.繳費E.核實被保險人情況【答案】ABC9、個人住房公積金貸款的借款人需提供一種擔保方式作為貸款的擔保，擔保方式有()。A.抵押加一般保證B.抵押加購房綜合險C.質(zhì)押擔保D.連帶責任保證E.抵押加特殊保證【答案】ABCD10、下列計入制造成本的有()。A.產(chǎn)品銷售費用B.直接材料費用C.行政人員的工資D.間接制造費用E.直接人工費用【答案】BD11、理財規(guī)劃師在與客戶進行語言交流時，應(yīng)注意()。A.詞語的特定意思B.不要使用保證、肯定等措辭C.在介紹所在機構(gòu)時，不得有直接或間接貶損其他機構(gòu)的語言D.避免主觀臆斷E.語速和長度【答案】ABCD12、利潤是企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果，是反映企業(yè)經(jīng)營成曬的最終要素，以下不屬于利潤總額組成部分的有A.營業(yè)利潤B.投資凈收益C.補貼收入D.營業(yè)外收支凈額E.主營業(yè)務(wù)稅金及附加【答案】ABCD13、個人所得稅按照課征方式的不同，可以分為()。A.分類所得稅制B.分級所得稅制C.綜合所得稅制D.混合所得稅制E.聯(lián)合所得稅制【答案】ACD14、下列哪些行為，違背了理財規(guī)劃職業(yè)道德中的保密原則?A.趙先生接受客戶李小姐的委托，為李小姐進行投資時，發(fā)現(xiàn)有一項新的投資收益更高，他沒有征的李小姐的同意，就獎勵(將李)小姐的全部資金投入了新項目B.趙先生從某投資公司辭職后，向妻子透露了原客戶王先生的一些機密信息C.趙先生在不會損害到客戶王先生的利益下，向好朋友透露的王先生公司的一些財務(wù)情況D.趙先生在王