2023年基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)每日一練試卷B卷含答案

2023年基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)每日一練試卷B卷含答案

單選題（共50題）1、全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的基本要求，以下描述錯(cuò)誤的是（）A.主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)B.業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力C.依法設(shè)立且存續(xù)滿三年D.股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)【答案】C2、股權(quán)投資基金是否選擇托管，通常由（）。A.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)單獨(dú)決定B.基金管理人單獨(dú)決定C.基金投資者和基金管理人共同約定D.基金投資者單獨(dú)決定【答案】C3、私募基金管理人建立與實(shí)施有效的內(nèi)部控制的要素不包括（）A.內(nèi)部監(jiān)督B.內(nèi)部環(huán)境C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.內(nèi)部控制【答案】D4、公司型基金的稅收規(guī)則是（）。A.先分后稅B.先稅后分C.不繳納企業(yè)所得稅D.只繳納增值稅【答案】B5、（）重點(diǎn)關(guān)注目標(biāo)企業(yè)的歷史財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)情況。A.財(cái)務(wù)盡職調(diào)查B.業(yè)務(wù)盡職調(diào)查C.市場(chǎng)盡職調(diào)查D.法律盡職調(diào)查【答案】A6、下列情形中，違反國(guó)家規(guī)定，擾亂市場(chǎng)秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪的有（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】A7、私募基金基金管理人的高級(jí)管理人員通過(guò)下列（）考試（或取得資格）之一，通過(guò)科目一考試的，可以申請(qǐng)認(rèn)定基金從業(yè)資格。A.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅵ.Ⅶ.ⅧB(niǎo).Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅵ.Ⅶ.ⅧC.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅵ.Ⅶ.ⅧD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅵ.Ⅶ.Ⅷ【答案】B8、（）則多用于以成長(zhǎng)和成熟階段企業(yè)，作為投資標(biāo)的的中后期創(chuàng)投基金和并購(gòu)基金。A.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法B.清算價(jià)值法C.相對(duì)估值法D.成本法【答案】A9、中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)股權(quán)投資基金的調(diào)查手段，不包括（）。A.封存可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料B.現(xiàn)場(chǎng)檢查C.刑事拘留D.調(diào)查高管個(gè)人證券賬戶【答案】C10、根據(jù)《合伙企業(yè)法》的相關(guān)規(guī)定，設(shè)立有限合伙企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具備的條件包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D11、在股權(quán)投資基金募集過(guò)程中允許（）A.舉辦未設(shè)置特定對(duì)象確定程序的講座B.非本機(jī)構(gòu)雇傭的人員進(jìn)行私募基金推介C.推介側(cè)幾構(gòu)設(shè)立或募集的私募基金D.向市場(chǎng)化母基金開(kāi)展路演【答案】D12、私募基金托管人承諾按照的（）原則安全保管基金財(cái)產(chǎn)，并履行合同約定的其他義務(wù)。A.恪盡職守、遵紀(jì)守法、安全效率B.忠誠(chéng)盡責(zé)、遵紀(jì)守法、謹(jǐn)慎勤勉C.恪盡職守、誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉D.恪盡職守、誠(chéng)實(shí)信用、安全效率【答案】C13、（2017年真題）在投資后的項(xiàng)目跟蹤與監(jiān)控方面，需要重點(diǎn)關(guān)注的指標(biāo)有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】D14、信息披露義務(wù)人不包括（）。A.基金份額持有人B.基金管理人C.基金托管人D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的負(fù)有信息披露義務(wù)的法人【答案】A15、股份公司因減少公司注冊(cè)資本，而收購(gòu)本公司股份的，應(yīng)自收購(gòu)之日起（）內(nèi)注銷(xiāo)股份；A.五日B.十日C.十五日D.二十日【答案】B16、關(guān)于股權(quán)投資基金投資后增值服務(wù)的目的，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A.通過(guò)增值服務(wù)能協(xié)助被投資企業(yè)實(shí)現(xiàn)更好更快的發(fā)展B.可以有效地增加投資風(fēng)險(xiǎn)C.良好的增值服務(wù)能夠增加投資機(jī)構(gòu)品牌內(nèi)涵和價(jià)值D.增值服務(wù)能力甚至成為投資機(jī)構(gòu)的核心競(jìng)爭(zhēng)力【答案】B17、（2017年真題）公司型基金的權(quán)力機(jī)構(gòu)是（）。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.股東大會(huì)D.基金管理人【答案】C18、（）假設(shè)在詳細(xì)預(yù)測(cè)期最后一期的期末將目標(biāo)公司出售，出售時(shí)的價(jià)格即為終值，常用詳細(xì)預(yù)測(cè)期最后一期的某個(gè)指標(biāo)的倍數(shù)來(lái)估算終值。A.終值倍數(shù)法B.Gordon永續(xù)增長(zhǎng)模型C.折現(xiàn)現(xiàn)金流法D.紅利折現(xiàn)模型【答案】A19、相對(duì)于證券投資基金，股權(quán)投資基金具有的特點(diǎn)錯(cuò)誤的一項(xiàng)是（）。A.投資期限長(zhǎng)、流動(dòng)性較高B.投資收益波動(dòng)性較大C.投后管理投入資源較多D.專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)【答案】A20、（2020年真題）公司型、合伙型和信托（契約）型股權(quán)投資基金中，投資者擁有權(quán)力最大的是（），可以避免雙重征稅的是（）A.公司型；有限合伙型、信托型B.有限合伙型；公司型、信托型C.公司型；公司型、信托型D.信托型；公司型、有限合伙型【答案】A21、重置成本法的計(jì)算公式為（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】B22、（2018年真題）股權(quán)投資基金的組織形式不包括（）A.公司型B.信托型C.公私合營(yíng)型D.有限合伙型【答案】C23、基金合同約定基金不進(jìn)行托管的，基金合同中明確保障基金財(cái)產(chǎn)安全的（）。A.制度措施和糾紛解決機(jī)制B.制度措施和反洗錢(qián)問(wèn)題解決機(jī)制C.方式方法和反洗錢(qián)問(wèn)題解決機(jī)制D.方式方法和糾紛解決機(jī)制【答案】A24、基金管理人的業(yè)務(wù)中以下（）可以進(jìn)行外包。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A25、有限合伙型股權(quán)投資基金是指投資者依據(jù)《合伙企業(yè)法》成立的有限合伙企業(yè)，以下關(guān)于有限合伙型股權(quán)投資基金組成主體的描述，正確的是（）。A.至少由2名普通合伙人和1名有限合伙人組成B.至少由1名普通合伙人和1名有限合伙人組成C.至少由1名普通合伙人和2名有限合伙人組成D.至少由2名普通合伙人和2名有限合伙人組成【答案】B26、目前，我國(guó)要求股權(quán)投資基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)獲得（）且成為（）會(huì)員。A.基金從業(yè)資格；中國(guó)證監(jiān)會(huì)B.基金從業(yè)資格；中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格；中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格；中國(guó)證監(jiān)會(huì)【答案】C27、（2017年真題）對(duì)基金管理人編制的財(cái)務(wù)報(bào)告的相關(guān)內(nèi)容負(fù)有復(fù)核義務(wù)的是（）。A.基金份額登記機(jī)構(gòu)B.相關(guān)中介機(jī)構(gòu)C.基金托管人D.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)【答案】C28、新登記的私募基金管理人在辦理登記手續(xù)之日起六個(gè)月內(nèi)仍未備案首支股權(quán)投資基金產(chǎn)品的，()將注銷(xiāo)該私募基金管理人登記A.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)B.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)D.國(guó)家發(fā)展改革委【答案】A29、（）可以保證管理人經(jīng)營(yíng)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)合行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺(jué)形成守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營(yíng)思想合經(jīng)營(yíng)理念。A.管理人法制教育B.管理人風(fēng)險(xiǎn)控制C.管理人內(nèi)部控制D.管理人外部控制【答案】C30、股權(quán)投資基金法律盡職調(diào)查關(guān)注的重點(diǎn)問(wèn)題不包括（）。A.歷史沿革問(wèn)題B.監(jiān)管政策C.債務(wù)及對(duì)外擔(dān)保情況D.稅收及政府優(yōu)惠政策【答案】B31、在管理人內(nèi)部控制的要素構(gòu)成中，（）實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。A.事項(xiàng)識(shí)別B.目標(biāo)設(shè)定C.內(nèi)部環(huán)境D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估【答案】C32、合格境外有限合伙人制度是（）制度。A.QFLPB.QDLPC.QFIID.QDII【答案】A33、（2018年真題）在投資協(xié)議條款中,優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)條款是保護(hù)老股東的某種特權(quán)，這種特權(quán)在于優(yōu)先參與公司的（）A.后續(xù)股權(quán)融資B.對(duì)外并購(gòu)C.經(jīng)營(yíng)管理D.產(chǎn)品采購(gòu)【答案】A34、以下選項(xiàng)中，可用于解決股權(quán)投資人在目標(biāo)企業(yè)再次融資后，股權(quán)被攤薄問(wèn)題的措施為（）。A.完全棘輪法B.重置成本法C.現(xiàn)金流折現(xiàn)法D.清算價(jià)值法【答案】A35、關(guān)于我國(guó)股權(quán)投資基金投資者人數(shù)限制表述錯(cuò)誤的是（）。A.公司型基金有限公司不超過(guò)50人B.公司型基金股份公司不超過(guò)100人C.合伙型基金不超過(guò)50人D.契約型基金不超過(guò)200人【答案】B36、中國(guó)境內(nèi)的股權(quán)權(quán)投資基金進(jìn)行境外投資，包括通過(guò)（）等方式在境外設(shè)立非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)的（）等行為。A.新設(shè)、并購(gòu)、所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)B.増?jiān)O(shè)、收購(gòu)、所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)C.新設(shè)、并購(gòu)、所有權(quán)、管理權(quán)、經(jīng)營(yíng)控制權(quán)D.增設(shè)、并購(gòu)、所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)【答案】A37、關(guān)于投資協(xié)議中的保密條款，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.除依法律或監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的信息披露外，投融資雙方對(duì)在股權(quán)投資交易中知悉的對(duì)方商業(yè)秘密承擔(dān)保密義務(wù)，未經(jīng)對(duì)方書(shū)面同意，不得向第三方泄露B.保密義務(wù)是雙方共同的義務(wù)C.保密條款有利于保護(hù)雙方的利益D.對(duì)于股權(quán)投資基金而言，其所投目標(biāo)公司的非公開(kāi)的技術(shù)、產(chǎn)品、市場(chǎng)、客戶、商業(yè)計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃等信息不屬于商業(yè)機(jī)密【答案】D38、（2016年真題）股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)清算小組的職責(zé)不包括（）。A.基金財(cái)產(chǎn)的變現(xiàn)和分配B.基金財(cái)產(chǎn)的保管C.基金財(cái)產(chǎn)的估價(jià)D.基金財(cái)產(chǎn)的投資【答案】D39、某股權(quán)投資基金管理公司被列入了異常機(jī)構(gòu)名單，該公司的管理對(duì)列入異常機(jī)構(gòu)名單的后果進(jìn)行討論，管理層的說(shuō)法正確的是（）。A.對(duì)公司進(jìn)行整改，整改完成后即可恢復(fù)正常機(jī)構(gòu)公示狀態(tài)B.公司在列入異常機(jī)構(gòu)名單期間不能從事股權(quán)投資管理業(yè)務(wù)C.對(duì)公司進(jìn)行整改，整改完成后至少六個(gè)月才能恢復(fù)正常機(jī)構(gòu)公示狀態(tài)D.公司會(huì)被中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)注銷(xiāo)管理人登記【答案】C40、人民幣股權(quán)投資基金分為（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】A41、公司型股權(quán)投資基金的（）操作，涉及權(quán)益變動(dòng)和權(quán)益登記。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】D42、實(shí)務(wù)中，通常不應(yīng)將（）作為課稅主體。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A43、合格投資者是指達(dá)到規(guī)定資產(chǎn)規(guī)?；蛘呤杖胨?，以下屬于合格的機(jī)構(gòu)投資者為（）。A.凈資產(chǎn)2000萬(wàn)的銷(xiāo)售公司B.總資產(chǎn)500萬(wàn)元的廣告公司C.總負(fù)債1000萬(wàn)元的生產(chǎn)企業(yè)D.流動(dòng)資產(chǎn)為1500萬(wàn)的運(yùn)輸公司【答案】A44、（2016年真題）對(duì)于有限合伙型股權(quán)投資基金，不構(gòu)成其解散清算事由的情形為（）。A.基金被依法吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照B.基金的某項(xiàng)投資失敗，業(yè)績(jī)不佳C.合伙期限屆滿，合伙人決定不再經(jīng)營(yíng)D.基金的唯一普通合伙人退伙，基金未能在30天內(nèi)接納新的普通合伙人【答案】B45、關(guān)于投資協(xié)議中的董事會(huì)席位條款，以下表述正確的是（）A.投資方持月退到50%以上才有權(quán)提名若干名董事B.可約定目標(biāo)企業(yè)董事會(huì)的席位數(shù)量，且后續(xù)不能調(diào)整C.根據(jù)此條款目標(biāo)企業(yè)可進(jìn)行控制權(quán)分配，保護(hù)彼此權(quán)益D.董事會(huì)席位的數(shù)量由中小股東投票決定【答案】C46、（2021年真題）某股權(quán)投資基金的基金合同約定:“按照單一項(xiàng)目的收益分配方式，對(duì)于來(lái)自投資項(xiàng)目的可供分配現(xiàn)金，A.2.24億元、0.06億元B.2.06億元、0.24億元C.2億元、0.3億元D.2.3億元、0元【答案】D47、（）是企業(yè)的稅后凈營(yíng)運(yùn)利潤(rùn)減去包括股權(quán)和債務(wù)的全部投入資本的機(jī)會(huì)成本后的所得。A.現(xiàn)金流折現(xiàn)法