投資項(xiàng)目建設(shè)管理辦法

投資項(xiàng)目建設(shè)管理辦法第一章

總則第一條

為規(guī)范投資項(xiàng)目建設(shè)管理，厘清管理體系和職責(zé)分工，明確項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)政策，調(diào)動(dòng)各方的積極性，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，確保項(xiàng)目投資等全面受控，實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益。根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和《X資本運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目建設(shè)管理暫行辦法》等相關(guān)管理規(guī)定，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際，制定本辦法。第二條

投資項(xiàng)目是指經(jīng)X（以下簡(jiǎn)稱股份公司）批準(zhǔn)，由集團(tuán)公司投資實(shí)施的項(xiàng)目，主要包括:由集團(tuán)公司自主投資或參與出資的BOT、PPP、認(rèn)購(gòu)基金類和股權(quán)投資等項(xiàng)目(指因投資獲得的建設(shè)部分)。不包含大額保證金和墊資項(xiàng)目。

第三條

為確保實(shí)現(xiàn)建設(shè)管理目標(biāo)，本暫行辦法從項(xiàng)目全壽命周期的角度，對(duì)影響項(xiàng)目建設(shè)管理的各階段重點(diǎn)工作提出明確要求，包括項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、建設(shè)管理項(xiàng)目交（竣）工驗(yàn)收至建營(yíng)結(jié)合過(guò)程中涉及的項(xiàng)目籌融資、設(shè)計(jì)優(yōu)化、過(guò)程控制等各項(xiàng)建設(shè)管理工作。第二章

管理體系及職責(zé)第四條

本辦法所稱項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)，是指由集團(tuán)公司根據(jù)不同的投資項(xiàng)目特點(diǎn)，為履行項(xiàng)目建設(shè)管理職能而成立的項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)。一般有三種:一是具有法人資格的項(xiàng)目公司(包括合資公司，下同）;二是無(wú)法人資格的建設(shè)指揮部、工程（總承包）項(xiàng)目部;三是委托工程公司成立項(xiàng)目公司或建設(shè)指揮部、項(xiàng)目經(jīng)理部。第五條

投資項(xiàng)目的建設(shè)管理體系分為集團(tuán)公司、項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)和工程公司管理。集團(tuán)公司機(jī)關(guān)各部室是項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)業(yè)務(wù)的歸口管理部門;區(qū)域指揮部是集團(tuán)公司機(jī)關(guān)本級(jí)的延伸，對(duì)所屬區(qū)域投資項(xiàng)目建設(shè)負(fù)督導(dǎo)、監(jiān)控、協(xié)調(diào)責(zé)任；項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)是集團(tuán)公司為履行本項(xiàng)目管理職能設(shè)立的現(xiàn)場(chǎng)管理機(jī)構(gòu)，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)負(fù)主體責(zé)任;工程公司是項(xiàng)目建設(shè)施工的資源配置者和實(shí)際執(zhí)行者。第六條

投資事業(yè)部是集團(tuán)公司投資項(xiàng)目的牽頭管理部門，對(duì)投資項(xiàng)目區(qū)別于常規(guī)項(xiàng)目的商務(wù)部分歸口管理。在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的主要職責(zé)是：（一）指導(dǎo)、監(jiān)督項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)落實(shí)國(guó)家、地方、行業(yè)有關(guān)投資的法律法規(guī)及股份公司、集團(tuán)公司的相關(guān)規(guī)章制度；（二）組織項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)交底工作；（三）牽頭擬定項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)政策；（四）牽頭審核項(xiàng)目工作計(jì)劃和資金使用計(jì)劃，參與資金撥付的審批;（五）參與審査項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、咨詢、施工承包等業(yè)務(wù)的招標(biāo)方案;（六）負(fù)責(zé)項(xiàng)目投資控制，參與審核項(xiàng)目的變更;（七）組織對(duì)需要集團(tuán)公司決策的重大事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查、評(píng)審報(bào)批等工作;（八）監(jiān)控項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況，負(fù)責(zé)項(xiàng)目回購(gòu)監(jiān)控、款項(xiàng)催收工作；（九）組織對(duì)項(xiàng)目的過(guò)程評(píng)價(jià)和項(xiàng)目后評(píng)價(jià);（十）配合其他部門，對(duì)項(xiàng)目的施工任務(wù)分配、方案策劃、工程進(jìn)度、項(xiàng)目移交、二次經(jīng)營(yíng)、資金使用、回籠和考核等工作進(jìn)行管理。第七條

集團(tuán)公司機(jī)關(guān)各部室是投資項(xiàng)目管理的職能部門，按職責(zé)劃分，分別負(fù)責(zé)歸口業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、監(jiān)督和管理。第八條

區(qū)域指揮部對(duì)所屬區(qū)域的投資項(xiàng)目，全過(guò)程、全方位地進(jìn)行監(jiān)控、幫助和協(xié)調(diào)，協(xié)助項(xiàng)目公司開(kāi)展融資工作。對(duì)項(xiàng)目建設(shè)各階段的對(duì)外商務(wù)活動(dòng)，履行代表集團(tuán)公司進(jìn)行高層公關(guān)、協(xié)調(diào)的職責(zé)，為項(xiàng)目的順利實(shí)施提供支持。第九條

項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)是投資項(xiàng)目在建設(shè)期間直接進(jìn)行指揮和管理的機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的融資(法人項(xiàng)目公司)、方案策劃、資源配置、投資控制、項(xiàng)目建設(shè)的安全、質(zhì)量、進(jìn)度、合同、成本、二次經(jīng)營(yíng)、財(cái)稅、項(xiàng)目的移交、決算、審計(jì)和回購(gòu)等全部的管理工作。項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人是投資項(xiàng)目建設(shè)管理的第一責(zé)任人，承擔(dān)項(xiàng)目管理、經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的主要責(zé)任。主要職責(zé)是：（一）代表集團(tuán)公司與項(xiàng)目當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)方面密切溝通協(xié)作，完成項(xiàng)目報(bào)建、征地拆遷等前期工作；（二）法人項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目的融資，與金融機(jī)構(gòu)談判協(xié)商，簽署協(xié)議，落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)資金；（三）通過(guò)招(議)標(biāo)方式選擇項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、咨詢、施工承包等合作單位;（四）加強(qiáng)投融資管理和資金管理，突出設(shè)計(jì)階段的投資控制、嚴(yán)格資金撥付程序，努力降低項(xiàng)目建設(shè)成本；（五）負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)管理。執(zhí)行企業(yè)安全、質(zhì)量、進(jìn)度、招投標(biāo)、合同、成本、投資控制、二次經(jīng)營(yíng)、財(cái)稅等方面管理的規(guī)章制度，確保項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程、全方位受控;（六）負(fù)責(zé)項(xiàng)目的移交。包括項(xiàng)目決算、審計(jì)、資料檔案、工程移交、交工和竣工驗(yàn)收手續(xù)的辦理;（七）負(fù)責(zé)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管控。特別要防范項(xiàng)目回購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，確保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)可控;（八）負(fù)責(zé)項(xiàng)目的回購(gòu)事宜。按照相關(guān)協(xié)議落實(shí)回購(gòu)資金的回收，在回購(gòu)有可能出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，預(yù)先采取措施，直至動(dòng)用擔(dān)保條款或者法律手段追償回購(gòu)資金，確保企業(yè)利益。第十條

參建工程公司應(yīng)按“法人管項(xiàng)目”的要求，負(fù)責(zé)所承擔(dān)投資項(xiàng)目施工任務(wù)的方案策劃、資源配置、施工組織、過(guò)程控制等工作，安全優(yōu)質(zhì)地按期完成好施工任務(wù)。第三章

前期準(zhǔn)備第十一條

投資項(xiàng)目在股份公司批復(fù)后，進(jìn)入投標(biāo)階段，此時(shí)應(yīng)組建項(xiàng)目籌備組，擬任項(xiàng)目主要負(fù)責(zé)人、技術(shù)及商務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、主要部門負(fù)責(zé)人應(yīng)提前到位，參與公關(guān)溝通、項(xiàng)目投標(biāo)、合同談判等前期工作。收到中標(biāo)通知書(shū)后，應(yīng)盡快成立項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)，項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人，負(fù)責(zé)與投資事業(yè)部聯(lián)系。第十二條

項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)成立后，前期評(píng)估論證、合同談判人員要向項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行工作交底，交底主要內(nèi)容至少應(yīng)包括:1.項(xiàng)目可行性研究資料和第三方評(píng)估論證資料;2.股份公司批復(fù)文件中的重點(diǎn)要求和待落實(shí)事項(xiàng)；3.項(xiàng)目投融資方案和資金保證措施;4.項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)及實(shí)現(xiàn)途徑;5.項(xiàng)目有關(guān)的重要合同條款及需注意事項(xiàng);6.項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、主要法律風(fēng)險(xiǎn)和擬采取的應(yīng)對(duì)措施;7.項(xiàng)目公共關(guān)系處理建議。第十三條

項(xiàng)目在實(shí)施前期工作階段發(fā)現(xiàn)與可行性研究報(bào)告發(fā)生重大偏差，要及時(shí)分析原因，研討應(yīng)對(duì)方案，出臺(tái)修正措施，停止對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性投資，并按規(guī)定上報(bào)股份公司審批。第四章

投資合同管理第十四條

投資事業(yè)部是投資合同的歸口管理部門。本章所指投資合同是指集團(tuán)公司或項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)，與政府、建設(shè)方、項(xiàng)目回購(gòu)人簽訂的各類投資、附帶承包工程建設(shè)任務(wù)的合同及補(bǔ)充協(xié)議，一般作為合同簽訂的乙方。財(cái)務(wù)部是融資合同的歸口管理部門，其它常規(guī)項(xiàng)目均涉及的各類合同由相應(yīng)的職能部室歸口管理。第十五條

投資合同管理內(nèi)容包括合同起草與談判、合同評(píng)審、審批、簽署、合同履行、變更與解除、糾紛處理、合同檔案管理等內(nèi)容。投資合同必須采用書(shū)面形式，應(yīng)堅(jiān)持“公平、公正”的原則，積極維護(hù)企業(yè)權(quán)益，詳細(xì)、合理地界定合同各方的責(zé)、權(quán)、利，從而保障合同能夠順利履行。第十六條

投資合同的起草與談判，由投資事業(yè)部牽頭，項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)具體實(shí)施。起草投資合同時(shí)，應(yīng)在國(guó)家、地方政府、股份公司合同范本的基礎(chǔ)上，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況編制。要高度重視征地拆遷等前期工作的責(zé)任與費(fèi)用劃分、外圍相關(guān)協(xié)調(diào)工作職責(zé)劃分、調(diào)差方案、變更索賠辦法、通車、項(xiàng)目移交、交工和竣工驗(yàn)收規(guī)定、投資額計(jì)算基數(shù)及確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目回購(gòu)基數(shù)、方式、節(jié)點(diǎn)、比例和擔(dān)保、審計(jì)時(shí)限和爭(zhēng)議解決方式、PPP項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)合同的期限、方式、調(diào)價(jià)機(jī)制、政府補(bǔ)償辦法、標(biāo)準(zhǔn)、公共性事務(wù)補(bǔ)償辦法、限制性競(jìng)爭(zhēng)條款、稅費(fèi)優(yōu)惠及罰則、社會(huì)環(huán)境因素和政策法規(guī)變化影響的處理、合同爭(zhēng)議解決辦法、等等。投資合同要盡可能細(xì)化，招投標(biāo)文件中沒(méi)有明確的，要通過(guò)合同談判予以明確。對(duì)投資合同的各個(gè)細(xì)節(jié)，合同談判時(shí)要在對(duì)方可接受的范圍內(nèi)，據(jù)理力爭(zhēng)，努力達(dá)成有利于集團(tuán)公司的條款，控制住風(fēng)險(xiǎn)。第十七條

投資合同談判基本達(dá)成一致后，要進(jìn)行合同評(píng)審，評(píng)審按集團(tuán)公司相關(guān)文件實(shí)施。評(píng)審時(shí)提出的問(wèn)題，要盡可能通過(guò)后續(xù)的合同談判予以落實(shí)。投資合同談判結(jié)束并通過(guò)評(píng)審后，要盡快完成合同的審批和簽署。第十八條

在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，必須先有合同，后有工作，嚴(yán)禁不簽合同先開(kāi)展實(shí)質(zhì)性的工作。項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)要增強(qiáng)合同意識(shí)，在建設(shè)過(guò)程中嚴(yán)格按投資合同執(zhí)行。當(dāng)合同需要變更、或合同外增加工作內(nèi)容時(shí)，也必須按照原投資合同簽訂的原則和程序，履行全部手續(xù)后，再簽訂補(bǔ)充合同。對(duì)投資合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的糾紛與爭(zhēng)議，要盡可能地參照原合同訂立精神，協(xié)商解決。若出現(xiàn)約定的解除合同條款的情況，經(jīng)雙方協(xié)商，可解除合同。第十九條

項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)將已簽訂的各類合同上報(bào)集團(tuán)公司相關(guān)部門備案。項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)固定人員管理合同，建立臺(tái)賬。合同管理人員應(yīng)將合同的主要條款進(jìn)行匯總、分析、整理、組織內(nèi)部學(xué)習(xí)，并督導(dǎo)各相關(guān)方嚴(yán)格履約。第五章

設(shè)計(jì)優(yōu)化及投資控制第二十條

要加強(qiáng)設(shè)計(jì)優(yōu)化和投資控制，確保實(shí)現(xiàn)預(yù)期投資收益。可根據(jù)項(xiàng)目需要，委托不低于項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)單位資質(zhì)等級(jí)的咨詢單位開(kāi)展設(shè)計(jì)咨詢工作，本著既能滿足功能要求又降低投資的原則，確定優(yōu)化目標(biāo)，制定優(yōu)化方案。第二十一條

項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)實(shí)行股份公司內(nèi)部分級(jí)審查制和備案制。設(shè)計(jì)單位按內(nèi)部審查意見(jiàn)修改完善后再報(bào)地方行業(yè)主管部門審批。

報(bào)股份公司董事會(huì)審議的項(xiàng)目，項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)組織專家或委托有設(shè)計(jì)咨詢資質(zhì)的單位對(duì)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)文件進(jìn)行初審，并連同初審意見(jiàn)一并報(bào)集團(tuán)公司審查，集團(tuán)公司對(duì)審查意見(jiàn)進(jìn)行督查落實(shí)。報(bào)總裁辦公會(huì)審議和向股份公司報(bào)備的項(xiàng)目，項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)組織專家或委托有設(shè)計(jì)咨詢資質(zhì)的單位對(duì)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)文件進(jìn)行審查，并將審查意見(jiàn)和設(shè)計(jì)修改完善情況報(bào)集團(tuán)公司備案。初步設(shè)計(jì)概算超過(guò)項(xiàng)目可行性研究投資估算10％時(shí)，應(yīng)重新履行投資項(xiàng)目評(píng)審程序。第二十二條

項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)根據(jù)專業(yè)的咨詢機(jī)構(gòu)施工圖審查意見(jiàn)要求設(shè)計(jì)單位進(jìn)行修改完善后方可交付施工，并對(duì)施工圖修改完善情況進(jìn)行確認(rèn)后上報(bào)集團(tuán)公司備案。施工圖預(yù)算必須控制在批復(fù)初步設(shè)計(jì)概算以內(nèi)。第二十三條

下列變更由集團(tuán)公司初審并報(bào)股份公司審查：1.建設(shè)方案、范圍、標(biāo)準(zhǔn)和一年及以上的工期變化，及有關(guān)規(guī)范、政策規(guī)定變化引起的重大調(diào)整。2.達(dá)到行業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)的Ⅰ類變更或重大變更，且一次性變更影響土建費(fèi)用增減1000萬(wàn)元（含）以上，或征拆遷改費(fèi)用增減1000萬(wàn)元（含）以上，或裝飾裝修、機(jī)電設(shè)備安裝、綠化費(fèi)用增減500萬(wàn)元（含）以上。3.根據(jù)股份公司要求，其他應(yīng)報(bào)股份公司審查的重大變更或設(shè)計(jì)調(diào)整。第二十四條

下列變更由項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)上報(bào)集團(tuán)公司履行內(nèi)部審批程序并報(bào)股份公司備案：1.項(xiàng)目三個(gè)月及以上的工期調(diào)整，項(xiàng)目接線或附屬工程標(biāo)準(zhǔn)、范圍發(fā)生變化。2.達(dá)到行業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)的Ⅱ類變更或較大變更。3.一次性變更影響土建費(fèi)用增減500萬(wàn)元（含）～1000萬(wàn)元（不含），或征拆遷改費(fèi)用增減500萬(wàn)元（含）～1000萬(wàn)元（不含），或裝飾裝修、機(jī)電設(shè)備安裝、綠化費(fèi)用增減300萬(wàn)元（含）～500萬(wàn)元（不含）。第二十五條

投資項(xiàng)目的施工，原則上由集團(tuán)公司所屬的工程公司承擔(dān)。特殊情況下，需對(duì)外發(fā)包時(shí)，要加強(qiáng)招議標(biāo)階段的投資控制，招議標(biāo)降造不應(yīng)低于同行業(yè)同地區(qū)的平均水平。第二十六條

項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格履行有關(guān)投資控制的報(bào)批程序。對(duì)征地拆遷等費(fèi)用要嚴(yán)格控制在批準(zhǔn)的范圍內(nèi)，對(duì)新增費(fèi)用要嚴(yán)格掌握，對(duì)于變更設(shè)計(jì)、材料調(diào)差、管理費(fèi)、備用金的使用，嚴(yán)格按照集團(tuán)公司規(guī)定履行報(bào)批程序，未經(jīng)批復(fù)，不得調(diào)整、使用。第六章

建設(shè)實(shí)施第二十七條

項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)實(shí)施過(guò)程中的進(jìn)度檢査和及時(shí)通報(bào)，定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度開(kāi)展分析工作，對(duì)比實(shí)際進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度的偏差，分析存在問(wèn)題，制定糾偏措施，并對(duì)參建單位開(kāi)展考核獎(jiǎng)罰，確保工期順利實(shí)現(xiàn)。第二十八條

投資項(xiàng)目建設(shè)必須遵守國(guó)家、地方政府、行業(yè)和集團(tuán)公司有關(guān)安全、質(zhì)量、節(jié)能環(huán)保等的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范組織工程建設(shè)，并依法接受監(jiān)督檢查。要建立工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)監(jiān)督體系，加強(qiáng)過(guò)程監(jiān)控和結(jié)果檢驗(yàn)，確保工程質(zhì)量安全受控。要增強(qiáng)安全生產(chǎn)和質(zhì)量意識(shí)，規(guī)范安全生產(chǎn)和質(zhì)量管理行為，認(rèn)真落實(shí)安全生產(chǎn)和質(zhì)量責(zé)任。第二十九條

落實(shí)集團(tuán)公司物資采購(gòu)管理辦法有關(guān)規(guī)定，對(duì)列入集團(tuán)公司集采范圍的，項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)要按照規(guī)定開(kāi)展集采工作。對(duì)集采范圍外的關(guān)鍵設(shè)備、物資和大宗材料，項(xiàng)目公司(合資公司)要明確甲供、甲控和乙購(gòu)范圍。對(duì)列入甲供范圍的設(shè)備物資，項(xiàng)目公司(合資公司)必須履行公開(kāi)招標(biāo)采購(gòu)程序，并確保采購(gòu)質(zhì)量。對(duì)列入甲控范圍內(nèi)的設(shè)備物資，項(xiàng)目公司(合資公司)要嚴(yán)格審核確定供應(yīng)商名錄，嚴(yán)格審核確定招標(biāo)采購(gòu)方案，同時(shí)做好采購(gòu)合同備案管理工作。對(duì)由乙方自行采購(gòu)的設(shè)備物資，盡可能的組織各單位統(tǒng)一招標(biāo)采購(gòu)，以降低成本，控制質(zhì)量。地方業(yè)主單位對(duì)設(shè)備物資采購(gòu)在招標(biāo)文件或合同中有約定時(shí)，按照約定執(zhí)行，并嚴(yán)格控制在約定的設(shè)備物資采購(gòu)范圍以內(nèi)。第七章

資金管理第三十條

投資事業(yè)部是項(xiàng)目資金的歸口管理部門，財(cái)務(wù)部配合投資事業(yè)部對(duì)項(xiàng)目的資金進(jìn)行管理。項(xiàng)目依據(jù)資金計(jì)劃申請(qǐng)投資資金時(shí)，要經(jīng)投資事業(yè)部和財(cái)務(wù)部共同審批后，方可撥付使用。第三十一條

項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)要根據(jù)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)、年度工作計(jì)劃，編制總體、年度、季度資金計(jì)劃。第三十二條

項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)要建立資金支付審批制度并嚴(yán)格執(zhí)行，大額資金使用必須執(zhí)行聯(lián)審、聯(lián)簽制度。要按照對(duì)下發(fā)包合同、工程實(shí)際進(jìn)度經(jīng)審核簽認(rèn)的驗(yàn)工計(jì)價(jià)單來(lái)付建設(shè)資金，嚴(yán)禁超前計(jì)價(jià)和超計(jì)價(jià)撥款。第三十三條

建設(shè)資金的使用必須符合股份公司和集團(tuán)公司的相關(guān)規(guī)定，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全，實(shí)行?？顚Ｓ茫瑖?yán)禁轉(zhuǎn)移、挪用建設(shè)資金。禁止用建設(shè)資金興辦經(jīng)濟(jì)實(shí)體，從事與建設(shè)項(xiàng)目無(wú)關(guān)的活動(dòng)，原則上不得超投資計(jì)劃列支建設(shè)成本。第三十四條

集團(tuán)公司對(duì)投資項(xiàng)目收取的費(fèi)用，由項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)按季度上繳，或者每季度由投資事業(yè)部按完成產(chǎn)值和經(jīng)濟(jì)政策計(jì)算后，交財(cái)務(wù)部轉(zhuǎn)賬收取。第八章

建設(shè)期施工收益第三十五條

為客觀準(zhǔn)確評(píng)價(jià)項(xiàng)目投資收益，防止項(xiàng)目利潤(rùn)在建設(shè)期及運(yùn)營(yíng)期的不合理分配，避免項(xiàng)目進(jìn)入運(yùn)營(yíng)期后成為低效、無(wú)效資產(chǎn)，項(xiàng)目評(píng)審決策文件在滿足股份公司收益指標(biāo)要求的前提下，要明確基本投資收益和用于保障投資收益指標(biāo)要求的建設(shè)期施工收益，并明確收益確認(rèn)與處理原則。第三十六條

根據(jù)明確的投資收益，要定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行減值測(cè)試，嚴(yán)格按照股份公司有關(guān)規(guī)定計(jì)提減值準(zhǔn)備。對(duì)運(yùn)營(yíng)期測(cè)算虧損的項(xiàng)目，原則上不能確認(rèn)建設(shè)期利潤(rùn)，并應(yīng)于項(xiàng)目竣工結(jié)算時(shí)重新評(píng)估建設(shè)期利潤(rùn)及未來(lái)投資收益水平，充分計(jì)提投資減值準(zhǔn)備。第三十七條

要區(qū)分不同投資方式合理計(jì)提減值準(zhǔn)備，妥善處理建設(shè)期施工收益。對(duì)非控股公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資，要謹(jǐn)慎評(píng)估投資風(fēng)險(xiǎn)，并以施工收益覆蓋股權(quán)出資為實(shí)施前提，按照實(shí)際投入金額計(jì)提減值準(zhǔn)備。

對(duì)控股PPP或BOT等投資項(xiàng)目，要按照上報(bào)請(qǐng)示和批復(fù)文件明確的投資收益標(biāo)準(zhǔn)，確認(rèn)相應(yīng)的建設(shè)期施工收益作為投資收益；在進(jìn)入運(yùn)營(yíng)期后，根據(jù)已確認(rèn)的無(wú)形資產(chǎn)—特許使用權(quán)的賬面價(jià)值進(jìn)行攤銷，通過(guò)合理調(diào)整資產(chǎn)價(jià)值間接彌補(bǔ)運(yùn)營(yíng)收益。對(duì)股權(quán)回購(gòu)類項(xiàng)目，用于保障投資收益指標(biāo)要求的建設(shè)期施工收益，在建設(shè)期不確認(rèn)為施工利潤(rùn);在股權(quán)回購(gòu)?fù)瓿珊螅獙⑹┕な找媸紫扔?jì)入投資收益，以滿足綜合投資收益指標(biāo)要求。其他類型投資項(xiàng)目減值準(zhǔn)備和建設(shè)期施工收益的處理按照財(cái)務(wù)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十八條

項(xiàng)目綜合投資收益超過(guò)決策文件批復(fù)的投資收益標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，可將建設(shè)期施工收益超過(guò)部分，按照股份公司有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定計(jì)入項(xiàng)目建設(shè)期總承包利潤(rùn)。第三十九條

嚴(yán)格按照評(píng)審批復(fù)文件確定的投資收益指標(biāo)、收益構(gòu)成進(jìn)行項(xiàng)目考核，合理分配建設(shè)期施工收益。已經(jīng)計(jì)提的減值準(zhǔn)備，嚴(yán)格按照有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定進(jìn)行處理和確認(rèn)。為滿足決策收益指標(biāo)、應(yīng)提未提減值準(zhǔn)備形成的利潤(rùn)，在子公司負(fù)責(zé)人年度績(jī)效考核和任期內(nèi)指標(biāo)考核中予以核減。第四十條

按照項(xiàng)目全生命周期利潤(rùn)合理分配的原則實(shí)施效益跟蹤，并區(qū)分決策階段、建設(shè)階段、運(yùn)營(yíng)階段和移交階段，對(duì)照項(xiàng)目評(píng)審決策文件確定的收益指標(biāo)和實(shí)現(xiàn)途徑合理確定，不得以建設(shè)期實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)代替整個(gè)項(xiàng)目投資決策評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。第九章

竣工驗(yàn)收及項(xiàng)目審計(jì)第四十一條

項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)相互配合和銜接，按照國(guó)家、行業(yè)或地方政府的有關(guān)規(guī)定組織竣工自驗(yàn)工作；參建單位要嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)責(zé)任和配合義務(wù)，積極做好自驗(yàn)后的整改工作，確保專項(xiàng)驗(yàn)收、交工驗(yàn)收、竣工驗(yàn)收等各項(xiàng)驗(yàn)收工作順利通過(guò)。第四十二條

為加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制，并客觀評(píng)價(jià)投資項(xiàng)目建設(shè)期管理經(jīng)濟(jì)責(zé)任與績(jī)效，在竣工驗(yàn)收和竣工決算后，投資項(xiàng)目各實(shí)施主體應(yīng)根據(jù)產(chǎn)權(quán)隸屬關(guān)系或者財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系及時(shí)開(kāi)展竣工審計(jì)工作。第十章

綜合管理第四十三條

投資事業(yè)部是投資項(xiàng)目綜合管理的歸口管理部門，負(fù)責(zé)匯總項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中各方面的信息。第四十四條

參與投資項(xiàng)目施工的工程公司，應(yīng)指定一名副職領(lǐng)導(dǎo)和一個(gè)牽頭部門，牽頭管理本單位的投資工作。第四十五條

項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)于每月25日前向投資事業(yè)部上報(bào)《投資項(xiàng)目月度監(jiān)管報(bào)表》，格式見(jiàn)附件1；并按季度編制本單位的《投資項(xiàng)目建設(shè)管理報(bào)告》，并在每季度前5日內(nèi)以電子文檔方式上報(bào)到投資事業(yè)部，投資事業(yè)部進(jìn)行匯總、分析。第四十六條

《投資項(xiàng)目建設(shè)管理報(bào)告》主要有以下內(nèi)容:工程概況、合同情況、產(chǎn)值進(jìn)度、投資變化、計(jì)量支付、收益率、回購(gòu)情況，對(duì)于存在偏差的要分析偏差原因;項(xiàng)目運(yùn)行中存在困難、風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)措施;需要區(qū)域總部、集團(tuán)公司解決的問(wèn)題、下季度產(chǎn)值計(jì)劃、需要投入資金計(jì)劃、回購(gòu)計(jì)劃等等，格式見(jiàn)附件2。第四十七條

投資項(xiàng)目要嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司董事會(huì)決議和股份公司批復(fù)文件的要求，不得隨意增加投資范圍、投資總額，不得降低預(yù)期收益率指標(biāo)、減少運(yùn)營(yíng)期限、延長(zhǎng)回購(gòu)期限，不得降低項(xiàng)目回購(gòu)擔(dān)保要求等，如發(fā)生與董事會(huì)決議或批復(fù)文件要求不一致的情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告。第四十八條

在投資項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中如發(fā)生以下情況，項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即以書(shū)面形式報(bào)告投資事業(yè)部:（一）項(xiàng)目規(guī)模、投資額發(fā)生大的調(diào)整;（二）建設(shè)方股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生較大變化;（三）回購(gòu)人資金來(lái)源及構(gòu)成發(fā)生重大變化;（四）合作方嚴(yán)重違約，出現(xiàn)損害集團(tuán)公司利益的情況;（五）導(dǎo)致集團(tuán)公司控制權(quán)轉(zhuǎn)移；（六）投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)重大事故;（七）其他重大事項(xiàng)。第四十九條

建立退出機(jī)制，對(duì)擬退出的投資項(xiàng)目，由投資事業(yè)部會(huì)同項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)，研究分析，擬定退出方案，履行評(píng)審和決策程序。第十一章

項(xiàng)目考核與評(píng)價(jià)第五十條

項(xiàng)目建設(shè)期考核分年度考核和終結(jié)考核。考核由投資事業(yè)部牽頭組織，相關(guān)部門配合。委托工程公司成立項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)，由工程公司獨(dú)立負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目運(yùn)作的，考核由工程公司自行組織。第五十一條

投資項(xiàng)目宜進(jìn)行過(guò)程評(píng)價(jià)，以實(shí)施效益跟蹤、改進(jìn)項(xiàng)目管理、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、提高投資決策水平。項(xiàng)目評(píng)價(jià)由投資事業(yè)部組織。第五十二條

投資項(xiàng)目完成的已計(jì)量的產(chǎn)值超過(guò)合同總額的70％時(shí)，根據(jù)集團(tuán)公司安排，可對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行最多一次的過(guò)程評(píng)價(jià)。項(xiàng)目過(guò)程評(píng)價(jià)可結(jié)合年度考核進(jìn)行，內(nèi)容和格式參見(jiàn)附件3。第五十三條

項(xiàng)目完工投入運(yùn)營(yíng)后，項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行自我總結(jié)，撰寫(xiě)《項(xiàng)目總結(jié)與自評(píng)價(jià)報(bào)告》，全面總結(jié)、評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)的成績(jī)和問(wèn)題，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。第五十四條

投資項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行建設(shè)后評(píng)價(jià)。建設(shè)后評(píng)價(jià)應(yīng)注重全面分析，評(píng)價(jià)項(xiàng)目對(duì)企業(yè)投資布局結(jié)構(gòu)調(diào)整、資質(zhì)發(fā)展、技術(shù)進(jìn)步和人才培養(yǎng)的作用和影響。第五十五條

項(xiàng)目建設(shè)后評(píng)價(jià)應(yīng)遵循獨(dú)立、科學(xué)和公正的原則，客觀、真實(shí)地評(píng)價(jià)投資項(xiàng)目的實(shí)施、管理和效益情況。第五十六條

項(xiàng)目建設(shè)后評(píng)價(jià)原則上應(yīng)于項(xiàng)目建設(shè)完成后進(jìn)行，可結(jié)合項(xiàng)目終結(jié)考核進(jìn)行。第五十七條

項(xiàng)目建設(shè)后評(píng)價(jià)內(nèi)容及要求根據(jù)《X資本運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目投資管理暫行辦法》及《X投融資經(jīng)營(yíng)管理工作指導(dǎo)意見(jiàn)》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，詳見(jiàn)附件4。投資事業(yè)部對(duì)項(xiàng)目建設(shè)后評(píng)價(jià)成果資料進(jìn)行分類整理，總結(jié)項(xiàng)目的成功經(jīng)驗(yàn)和失敗教訓(xùn)，作為今后投資規(guī)劃制定、項(xiàng)目審批、投資決策和項(xiàng)目管理的重要參考依據(jù)。第十二章

附則第五十八條本辦法由集團(tuán)公司投資事業(yè)部負(fù)責(zé)解釋。第五十九