2023年公司財務建議書(2篇)

2023年公司財務建議書(2篇)

書目

第1篇公司財務管理建議書

第2篇公司財務管理建議書800字

公司財務管理建議書

xxx有限公司：

我們接受托付對貴公司20××年度、20××年1~11月財務進行了盡職調查，現(xiàn)就盡職調查中發(fā)覺的問題及狀況提出如下建議，僅供領導參考。

1.應收賬款：企業(yè)期末應收賬款余額較大，部分賬款賬齡較長?？捶ǎ浩髽I(yè)年終結賬前對應收賬款剛好進行處理，做好與客戶的關于應收賬款的對賬工作。

2.其他應收款：企業(yè)其他應收款-備用金科目余額較大，尚未建立完善的備用金管理制度。

看法：企業(yè)年終結賬前盡量處理備用金，推斷是否存在應轉入當期費用的狀況，企業(yè)應主動建立完善的備用金制度。

3.企業(yè)的其他應付款-河南鼎力桿塔股份有限公司余額18，748，450元為企業(yè)賬務處理有誤所致。

看法：對賬務處理有誤的科目剛好進行更正處理。

4.企業(yè)期末存貨余額較高，存貨周轉率較低。

看法：企業(yè)應當分析存貨周轉率較低的緣由以及是否合理。

5.長期股權投資：企業(yè)的長期股權投資3000萬系許

昌新區(qū)高盛小額貸款有限責任公司的股權投資，已進行了轉讓但工商變更手續(xù)仍在辦理之中。

看法：公司應跟進長期股權投資工商變更登記的辦理狀況，剛好辦理完畢工商變更登記。

6.無形資產(chǎn)，當期無形資產(chǎn)-專有技術的增加為研發(fā)費資本化的部分，但是企業(yè)沒有推斷研發(fā)費用符合資本化條件的紙質性證明文件?？捶ǎ浩髽I(yè)研發(fā)部門應當制定關于研發(fā)項目相關的進度文件，主動協(xié)作財務部門對發(fā)生的研發(fā)費用正確劃分。

7.其他非流淌負債核算的是四個項目的政府補助（雙百安排項目，工業(yè)中小企業(yè)技術改造項目，支持自主創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品結果調整專項資金項目，20××年中心重金屬無語防治專項資金），其中雙百安排項目已于20××年12月份達到預定可運用狀態(tài)，企業(yè)尚未供應其他三個項目關于項目進度的文件。

看法：企業(yè)應主動打算并供應有關項目進度的文件。

8.企業(yè)上不存在完善的內部限制制度以及相關文件。

看法：企業(yè)應當盡快建立完善的內部限制管理制度并給予實施。

公司財務管理建議書

公司財務管理建議書800字

敬重的陳總：

您好！

上次我們溝通之后，我對公司的業(yè)務范圍，以及財務狀況，有了一個初步的了解，現(xiàn)就陳總提出的三個方面，謹慎的提出我的幾點建議：

1、對內內控方面：

對內，我們除了項目預算之外，還須要建立健全完善的內部預算機制，對于管理費用，銷售費用的限制，我們須要有年度財務預算，季度的，月度的，每個所屬部門，都須要定期的上報本部門本月度的財務預算和資金安排，使得一切費用的發(fā)生，是在預算之內，特別狀況須要超出預算的，必需經(jīng)過部門負責人和公司領導審查，通過之后，才可以發(fā)生。對于管理費用中的特定項，比如業(yè)務款待費，差旅費等等的發(fā)生，應當先申請，限制在在規(guī)定額度之內。

2、對外融資方面：

首先，我不是特別的了解公司當前的資產(chǎn)負債率，當然，假如傳統(tǒng)的融資模式已經(jīng)考慮過了，那么，我們現(xiàn)在可以考慮項目擔保的融資模式，目前我接洽的并且關系特別親近的融資機構有瑞橋擔保，新華信托，華夏銀行加州支行等。對于反擔保措施的考慮上，不是大的問題，我們最近才做了一個1000萬的擔保貸款，擔保公司和銀行的合作業(yè)務之中，我們可以利用擔保公司的需求，借我們

的項目，去實現(xiàn)這個融資，比如，擔保公司也須要從銀行融資出去，他們的主要業(yè)務，就是對外放息，我們與擔保公司合作，貸出的資金，各用一半或者是各用一部分，這就是擔保公司的需求，在這樣的合作模式之下，反擔保措施，就會成為一個形式化的東西，當然，這樣就要求項目必需牢靠，對于還款的保障必需嚴格。目前，就我了解的公司狀況來說，不必走信托渠道去融資，一個緣由，是規(guī)模不能達到信托的要求，再者是信托融資成本過高。

3、內部團隊建設：

內部一個完整的財務體系，須要設立這幾個崗位：主辦會計，主要負責公司內部全面的財務核算，依據(jù)既定的公司財務制度，審核全部成本費用，參加審核內部預算及項目預算，參加審定資金安排，編制公司全面經(jīng)營的財務報告，定期提交公司總經(jīng)理和董事長關于公司經(jīng)營的財務成果報告；依據(jù)預算和資金安排，提出資金運用的預警報表，以及內部財務檔案的管理；對外會計，主要負責納稅申報，融資報表的編制，協(xié)作會計師事務所完成公司的融資審計報告以及年度審計報告，參加內部預算和項目預算的核價工作；負責公司對外銷售發(fā)票的開具等等；預算員，負責編制項目預算，和公司財務預算，一方面依據(jù)定額，但也要結合市場的實際狀況，編制的預算，可能的貼合市場實際，參加材料的實際市場核價，并簽署看法，出納，主要銀行現(xiàn)金事務，現(xiàn)金銀行日記賬等等，日常費用的收支，定期與會計核對，協(xié)作公司內部審計，包括現(xiàn)金銀行帳的審計工作；財務總監(jiān)，