單位內(nèi)部控制建設實施方案

—單位內(nèi)部控制建設實施方案一、工作目標內(nèi)部掌握建設工作是以全面執(zhí)行《行政單位內(nèi)部掌握標準》為抓手，以標準單位經(jīng)濟和業(yè)務活動有序運行為主線，以內(nèi)部掌握量化評價為導向，以信息系統(tǒng)為支撐，突出標準重點領域、關鍵崗位的經(jīng)濟和業(yè)務活動運行流程、制約措施，逐步將掌握對象從經(jīng)濟活動層面拓展到全部業(yè)務活動和內(nèi)部權力運行，到20XX年，根本建成權責全都、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部掌握體系，更好發(fā)揮內(nèi)部掌握在提升內(nèi)部治理水平、標準內(nèi)部權力運行、促進依法行政、推動廉政建設中的重要作用。二、根本要求（一）全面掩蓋。內(nèi)部掌握建設是對全部行政事業(yè)單位提出的總要求，貫穿權力運行全過程，要根據(jù)單位全掩蓋、權力全掩蓋、流程全掩蓋的要求，有序推動內(nèi)部掌握建設工作。（二）突出重點。圍繞重點領域、重點環(huán)節(jié)，針對重要崗位、重要事項，通過標準的業(yè)務流程和科學的掌握方法，強化內(nèi)部權力運行制約，防止權力濫用。（三）注意結合。做好合理內(nèi)控與依法行政的結合、權力制衡與提質(zhì)增效的結合、流程掌握和風險管理的`結合、發(fā)現(xiàn)問題與解決問題的結合，既制約權力，又要發(fā)揮出權力應有的管理效率與服務效能。（四）持續(xù)完善。強化內(nèi)部掌握建設是項長久工程、系統(tǒng)工程，要伴著外部環(huán)境的改變、單位經(jīng)濟活動的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善，逐步提高單位內(nèi)部掌握力量和水平。三、主要任務（一）界定權力事項。根據(jù)“職權法定、權責全都”的要求，對權力事項進行全面清理確認，明確權力行使的依據(jù)、權力運行的規(guī)章和范圍。（牽頭科室：政策法規(guī)科）（二）標準崗位設置。根據(jù)分權制衡的原則，標準崗位設置，分事行權、分崗設權、分級授權，并定期輪崗，確保崗位設置、崗位分工的合理性和科學性，發(fā)揮內(nèi)部掌握的作用。（牽頭科室：人教科）（三）優(yōu)化權力流程。對權力運行流程按事項和崗位進行細化和分類，制定作業(yè)標準，合理分解權力。（牽頭科室：政策法規(guī)科）（四）健全掌握體系。圍繞權力流程中的崗位職責和權力風險點，依據(jù)法律法規(guī)、政策規(guī)定、廉政要求、工作職責、工作標準，制定內(nèi)部掌握措施，形成操作性強、詳細管用、切實可行的內(nèi)部掌握體系，重要措施以制度形式固化。（牽頭科室：財裝科）（五）推動信息公開。權力事項、運行流程等內(nèi)容在肯定范圍內(nèi)公開。每年進行單位內(nèi)部掌握自我評價，并將自我評價情況報告作為部門決算報告和財務報告的重要組成內(nèi)容進行報告。逐步建立內(nèi)部掌握信息公開機制，更好的發(fā)揮信息公開對內(nèi)部掌握建設的促進和監(jiān)督作用。（牽頭科室：財裝科）（六）嚴格考評問責。建立健全內(nèi)部掌握的監(jiān)督檢查和問責機制，通過日常監(jiān)督和專項監(jiān)督，檢查內(nèi)部掌握實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進一步改進和強化內(nèi)部掌握。將內(nèi)部掌握制度實施情況與干部考核、追責問責結合起來，全面提升管理成效。（牽頭科室：監(jiān)察室）四、工作步驟（一）權力排查階段（11月）東僑區(qū)工商局及市局機關各科室要充足認識內(nèi)部掌握建設的重要性，開展“熟識內(nèi)控、理解內(nèi)控、把握內(nèi)控”的宣傳活動，增加全體干部參與內(nèi)部掌握建設的主動性和主動性，營造內(nèi)部掌握建設的良好環(huán)境。認真對本單位、本科室權力事項進行全面梳理確認，明確權力行使的依據(jù)、權力運行的規(guī)章和范圍。（二）內(nèi)控建設階段（11中旬—12月中旬）從標準崗位設置、優(yōu)化權力流程、健全掌握體系三個方面著手，制定詳細內(nèi)部掌握措施、修訂或新制定的制度清單，明晰內(nèi)部權力事項、崗位職責、掌握措施等情況，完成權力、崗位、責任、制度的有機結合，形成完備的權責體系。（三）總結提升階段（12月下旬）位內(nèi)部掌握建設領導小組辦公室負責組織對各單位、各科室內(nèi)部掌握建設情況的監(jiān)督檢查，對不符合要求的，要實行有效措施整改完善。對好的做法和經(jīng)驗組織經(jīng)驗溝通，總結推廣，加快內(nèi)部掌握建設步伐。五、保障措施（一）強化領導。成立市工商局內(nèi)部掌握領導小組，由局黨組書記、局長任組長，黨組成員、副局長、紀檢組長任副組長，各科室、直屬單位負責人為成員的內(nèi)部掌握領導小組，領導小組辦公室設在財裝科，辦公室主任由財裝科科長兼任，詳細負責單位內(nèi)部掌握建設工作的指導、協(xié)調(diào)、督辦和檢查等工作。各科室要充足認識全面推動行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握建設的重要意義，把制約內(nèi)部權力運行、強化內(nèi)部掌握，作為當前和今后一個時期的重要工作來抓，切實強化對單位內(nèi)部掌握建設的組織領導，協(xié)同推動內(nèi)部掌握建設和監(jiān)督檢查工作。東僑區(qū)工商局要對比本實施方案，相應制定本單位的工作方案，上報局內(nèi)部掌握建設領導小組辦公室備案。（二）明確職責。根據(jù)黨風廉政建設責任制的要求，各單位、各科室主要負責人對建立與實施內(nèi)部掌握的有效性擔當領導責任，是內(nèi)部掌握建設的第一責任人，必要高度重視，確保制度健全、執(zhí)行有力、監(jiān)督到位。財裝科負責做好領導小組辦公室的各項工作，制定實施方案，開展專題培訓，梳理本部門業(yè)務流程（包含預算管理、收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理等），明確業(yè)務環(huán)節(jié)，分析風險隱患，建立健全相關制度，開展內(nèi)部掌握風險評估、內(nèi)部掌握基礎性評價。監(jiān)察室負責對權力運行的監(jiān)督，每年對內(nèi)部掌握建設情況開展行政督查。辦公室負責合同管理制度建設，強化合同管理掌握，梳理合同管理、固定資產(chǎn)管理業(yè)務流程，分析風險隱患，制定風險防控措施。人教科負責建立議事決策機制、崗位責任制，制定內(nèi)部掌握建設問責機制。政策法規(guī)科負責做好權力清單梳理和匯總、指導優(yōu)化權力流程等工作，切實標準內(nèi)部權力運行。其他科室、直屬單位負責梳理本部門權力事項內(nèi)控清單，報送年度業(yè)務專項預算需求、預算執(zhí)行、績效目標及監(jiān)控情況。（三）合力推動。建立內(nèi)部掌握聯(lián)席工作機