組建中外合資金屬材料技術(shù)有限公司可行性研究報(bào)告

PAGEPAGE1組建中外合資金屬材料技術(shù)有限公司可行性研究報(bào)告目錄第一章總論第二章市場(chǎng)與建設(shè)規(guī)模第三章廠址選擇與建設(shè)條件第四章工程技術(shù)方案第五章組織機(jī)構(gòu)及人員第六章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度第七章環(huán)境保護(hù)、職業(yè)安全衛(wèi)生、消防第八章投資估算與資金籌措財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)附表、附圖PAGE35第一章總論1.1項(xiàng)目名稱及承辦單位1.1.1項(xiàng)目名稱：組建中外合資沈陽鮑迪克—百科金屬材料技術(shù)有限公司1.1.2項(xiàng)目承辦單位：沈陽百科集團(tuán)股份有限公司法人代表：國(guó)籍：中國(guó)1.2合資各方概況1.2.1中方：沈陽百科集團(tuán)股份有限公司沈陽百科集團(tuán)股份有限公司始創(chuàng)于1985年，經(jīng)過15年的發(fā)展，目前企業(yè)員工逾4700人，專業(yè)技術(shù)人員占70%，資產(chǎn)總額212900萬元，先后涉足信息、電氣、環(huán)境、制冷、制藥、置業(yè)、圖書等產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。其中，多數(shù)產(chǎn)業(yè)公司已通過ISO9000國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量體系認(rèn)證。近年來，納稅額連年被評(píng)為遼寧民營(yíng)企業(yè)之首。1.2.2外方：英國(guó)BODYCOTE公司英國(guó)BODYCOTE公司是一家大型跨國(guó)公司，總部設(shè)在Macclesfield。其熱處理、熱壓整合、PVD鍍金、材料性能測(cè)試等技術(shù)位于世界領(lǐng)先地位。25年來的高質(zhì)量服務(wù)已為其在全球贏得了廣泛的信譽(yù)。目前，該公司在全世界19個(gè)國(guó)家里開設(shè)了240個(gè)服務(wù)中心。1.3項(xiàng)目背景及項(xiàng)目建設(shè)的意義1.3.1項(xiàng)目背景英國(guó)BODYCOTE公司從1997年起便通過世界銀行亞太發(fā)展協(xié)商局在沈陽尋找合作伙伴。1999年開始與沈陽百科集團(tuán)接觸，經(jīng)過長(zhǎng)時(shí)間的相互了解及溝通，雙方總裁于2000年1月26日在沈陽簽訂了合作備忘錄。雙方合作的市場(chǎng)調(diào)研工作結(jié)束后，雙方總裁于2000年7月21日在英國(guó)Macclesfield簽訂了合資意向書。在一年的接觸時(shí)間里，合作雙方都表現(xiàn)了極大的耐心和誠意。1.3.2項(xiàng)目建設(shè)意義目前，中國(guó)的熱處理行業(yè)水平普遍較低，雖然一些大型國(guó)有企業(yè)擁有少量的國(guó)外進(jìn)口設(shè)備，但國(guó)內(nèi)總體的熱處理水平仍然不高。特別是很難滿足對(duì)表面工藝要求較高的加工。目前，沈陽還沒有一個(gè)專業(yè)進(jìn)行高水平熱處理的服務(wù)中心。為了滿足國(guó)內(nèi)企業(yè)對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量不斷提高的需求，我們將為此建立一個(gè)新的服務(wù)中心。BODYCOTE公司的金屬熱處理、材料熱壓整合、PVD多層離子鍍、材料性能測(cè)試等技術(shù)在世界處于最高水平，廣泛服務(wù)于汽車、飛機(jī)、航天、機(jī)械、冶金等行業(yè)。沈陽是中國(guó)的重工業(yè)基地，通過合資引入該技術(shù)，能較快地帶動(dòng)國(guó)內(nèi)同行業(yè)的發(fā)展，提高國(guó)內(nèi)機(jī)電產(chǎn)品的質(zhì)量和檔次。另外，潛在的市場(chǎng)非常巨大，因?yàn)橹袊?guó)正面臨加入WTO的壓力，為了迎接即將到來的全球市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，大量機(jī)械產(chǎn)品的質(zhì)量急需得到提高。需求是明顯的，毫無疑問，此時(shí)正是建立一個(gè)技術(shù)先進(jìn)的合資企業(yè)的大好時(shí)機(jī)。沈陽鮑迪克—百科金屬材料技術(shù)有限公司通過強(qiáng)有力的市場(chǎng)推廣，將很快地為熱處理服務(wù)市場(chǎng)帶來革命性的變化。1.4研究原則和目標(biāo)1.4.1研究原則遵守中華人民共和國(guó)《公司法》、《中外合資企業(yè)法》及中華人民共和國(guó)各項(xiàng)相關(guān)政策法規(guī)。中外雙方按約定的出資比例共同投資、共同建設(shè)，真誠合作，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益共享。1.4.2研究目標(biāo)通過對(duì)擬成立的中外合資企業(yè)“中外合資沈陽鮑迪克—百科金屬材料技術(shù)有限公司”進(jìn)行全面的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析，客觀公正、實(shí)事求是地得出該公司組建的必要性、可能性及可行性方面的結(jié)論。1.5項(xiàng)目概況1.5.1投資總額及注冊(cè)資本合資企業(yè)投資總額為500萬英鎊，注冊(cè)資本250萬英鎊。1.5.2股東及股份BODYCOTEPLC 60%股份。百科集團(tuán)股份有限公司 40%股份。（預(yù)留給世界銀行20%的股份）1.5.3合資期限合資企業(yè)的合資期限暫定20年，合資公司的成立日期為合資公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日。合資期滿后，合資雙方可商討是否繼續(xù)合作。1.5.4合資企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍合資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍將劃分為三個(gè)階段：第一階段：在此階段，合資企業(yè)將引進(jìn)2套真空淬火爐，及1套PVD表面涂層設(shè)備，在沈陽及周邊市場(chǎng)提供高質(zhì)量真空熱處理及多層等離子鍍服務(wù)。第二階段：此階段為合資企業(yè)建立2年后，將投資增加爐子的數(shù)量（1套PVD，1套真空回火爐）以滿足沈陽潛在的巨大市場(chǎng)。第三階段：此階段為合資企業(yè)建立3年后，合資企業(yè)將根據(jù)市場(chǎng)分析，考慮引進(jìn)BODYCOTE公司的HIP技術(shù)和IPSEN滲碳爐，服務(wù)于飛機(jī)、航天領(lǐng)域的市場(chǎng)，同時(shí)擴(kuò)展熱處理、PVD技術(shù)并在全國(guó)其它地區(qū)再建立2-3個(gè)服務(wù)中心。同時(shí)為合資企業(yè)的上市開展工作。1.6研究結(jié)論與建議1.6.1研究結(jié)論本報(bào)告從技術(shù)、市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)等方面進(jìn)行分析，認(rèn)為該項(xiàng)目是可行的。第二章市場(chǎng)與建設(shè)規(guī)模2.1市場(chǎng)分析與預(yù)測(cè)2.1.1市場(chǎng)分析2.1.1.1政策環(huán)境：為加速我國(guó)經(jīng)濟(jì)和技術(shù)的發(fā)展，國(guó)家和地方對(duì)國(guó)外投資者制定了許多特殊優(yōu)惠政策。合資企業(yè)采用最新熱處理和PVD涂層技術(shù)，自然將享受其優(yōu)惠政策，包括頭幾年減免收入所得稅。同時(shí)各地區(qū)也有對(duì)合資企業(yè)的各種優(yōu)惠政策，如免去合資企業(yè)注冊(cè)登記過程中的各種費(fèi)用。2.1.1.2地理環(huán)境：我國(guó)南方雖多為輕工業(yè)，但由于其經(jīng)濟(jì)活力較高，熱處理發(fā)展迅速。而北方雖為重工業(yè)集中地，但由于其經(jīng)濟(jì)活力較弱，熱處理發(fā)展遲緩。目前已造成事實(shí)上的熱處理地域性失衡。2.1.1.3市場(chǎng)現(xiàn)狀與趨勢(shì)：◆全國(guó)熱處理年產(chǎn)值近50個(gè)億，年處理量1000萬噸。沈陽市年熱處理量為20萬噸，年產(chǎn)值為5億元。南方熱處理專業(yè)化生產(chǎn)形勢(shì)發(fā)展很快，深圳熱處理專業(yè)廠4年內(nèi)翻了4至5番。個(gè)別國(guó)營(yíng)熱處理專業(yè)廠轉(zhuǎn)換機(jī)制后，效益上升顯著。我國(guó)工具和模具行業(yè)發(fā)展迅速，PVD市場(chǎng)需求巨大。由于南方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展在全國(guó)領(lǐng)先，因此從南方熱處理發(fā)展走向看，中國(guó)熱處理近年將呈迅速上升的態(tài)勢(shì)。而且由于北方熱處理的供需矛盾更加突出，其上升的態(tài)勢(shì)將更加顯著。我國(guó)汽車和航空工業(yè)近年來的良好發(fā)展勢(shì)頭，也是這一趨勢(shì)的有力保證。隨著我國(guó)建材業(yè)的興起和工具模具業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展，我國(guó)對(duì)PVD技術(shù)的需求量將大大增加。2.1.1.4技術(shù)現(xiàn)狀與趨勢(shì)：我國(guó)機(jī)械工業(yè)熱處理90%以上用電加熱。爐齡在30年以上的加熱爐占80%以上，70%在氧化氣中加熱。機(jī)械廠熱處理設(shè)備利用率和負(fù)荷平均在25%以下。汽車與通用件行業(yè)熱處理20年中變化最大，引進(jìn)設(shè)備和技術(shù)最多，無氧化熱處理比重已達(dá)70%以上。熱處理全員勞動(dòng)生產(chǎn)率不超過3萬元/人。我國(guó)PVD技術(shù)遠(yuǎn)未普及，一部分涂層技術(shù)尚未過關(guān)，需到國(guó)外尋求解決。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和WTO的臨近，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將愈加激烈，市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的要求將愈加苛刻。以中國(guó)目前的熱處理和PVD水平，將很難滿足制造商的要求。所以近幾年我國(guó)將掀起技術(shù)引進(jìn)的熱潮，熱處理設(shè)備將向自動(dòng)化、無氧化方向發(fā)展。PVD將得到更廣泛的應(yīng)用。而且隨著國(guó)際經(jīng)營(yíng)理念的引進(jìn)，我國(guó)熱處理和PVD的專業(yè)化趨勢(shì)將得到強(qiáng)化。2.1.1.5競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手現(xiàn)狀與分析：目前，合資企業(yè)熱處理的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手主要是沈陽市大型機(jī)械廠及軍工廠的熱處理車間。他們?cè)跐M足自己熱處理需要的同時(shí)，向沒有熱處理設(shè)備的中小企業(yè)提供熱處理服務(wù)。其設(shè)備90%為國(guó)產(chǎn)設(shè)備，而且大多為落后的箱式爐。只有兩三家企業(yè)有進(jìn)口的真空熱處理設(shè)備，但其對(duì)外服務(wù)價(jià)格相當(dāng)昂貴（某公司真空熱處理對(duì)外價(jià)格為1萬元/爐）。合資企業(yè)PVD的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手很少，主要是一些大型的工具廠，但其設(shè)備多已老化，其技術(shù)水平已很難滿足當(dāng)前市場(chǎng)的需要。合資企業(yè)設(shè)備全部從歐美引進(jìn)，生產(chǎn)過程由微機(jī)全自動(dòng)監(jiān)控，采用國(guó)際專業(yè)化管理，向用戶提供包括理化檢驗(yàn)在內(nèi)的強(qiáng)大技術(shù)支持和24小時(shí)生產(chǎn)服務(wù)。管理和技術(shù)人員全部經(jīng)過嚴(yán)格培訓(xùn)，并具有學(xué)士以上學(xué)位。作為新建立的企業(yè)，雖然在市場(chǎng)開發(fā)時(shí)要付出努力和時(shí)間，但相對(duì)而言合資企業(yè)的優(yōu)勢(shì)較為明顯。競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手與合資企業(yè)比較，有如下劣勢(shì)：設(shè)備：其設(shè)備絕大多數(shù)為箱式爐，在氧化狀態(tài)下工作，數(shù)量不多的進(jìn)口真空爐也是數(shù)年前引進(jìn)的。人員：其熱處理人員整體素質(zhì)不高，且人員配備過多，人均產(chǎn)值低。管理：沿襲舊的管理體制，生產(chǎn)效率低。質(zhì)量穩(wěn)定性：熱處理不是核心業(yè)務(wù)，對(duì)設(shè)備的更新和改造難已與其他主要生產(chǎn)設(shè)備同步；設(shè)備的非計(jì)算機(jī)控制，不可能使每一批的工件質(zhì)量一致；服務(wù)方面：舊式的管理體制使服務(wù)意識(shí)比較淡薄，客戶將對(duì)服務(wù)要求愈來愈高。由于在沈陽地區(qū)沒有PVD設(shè)備，合資企業(yè)的PVD業(yè)務(wù)將迅速占領(lǐng)沈陽地區(qū)市場(chǎng)，并逐步將業(yè)務(wù)擴(kuò)展到東北地區(qū)乃至全國(guó)。2.1.2市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)2.1.2.1市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)根據(jù)調(diào)查表明：沈陽市1999年的熱處理量（包括國(guó)有、民營(yíng)、個(gè)體等）為20萬噸。近5個(gè)億人民幣的產(chǎn)值。其中，大部分企業(yè)自行解決，相當(dāng)一部分要外協(xié)加工，此部分約占10%，隨著對(duì)機(jī)電產(chǎn)品的質(zhì)量要求日漸提高，需要對(duì)材料進(jìn)行熱處理需求及國(guó)產(chǎn)高速切削刀具替代進(jìn)口的量將愈來愈大。目前，中國(guó)熱處理行業(yè)水平普遍較低，據(jù)調(diào)查，沈陽市所有企業(yè)共有各種規(guī)格、型號(hào)的熱處理設(shè)備幾千臺(tái)，但大部分設(shè)備已經(jīng)老化。雖然一些大型國(guó)有企業(yè)或多或少地引進(jìn)了一些國(guó)外熱處理設(shè)備，但其引進(jìn)的設(shè)備多已老化且運(yùn)行成本相當(dāng)高。而且，由于種種原因，許多設(shè)備處于閑置狀態(tài)。同時(shí)，這些熱處理設(shè)備已經(jīng)到了更新的時(shí)間，由于企業(yè)的改造資金目前多用于改進(jìn)加工設(shè)備上，根本沒有能力再進(jìn)行熱處理設(shè)備的改造。可也得出：企業(yè)對(duì)需要較高的熱處理加工，需要有一個(gè)專業(yè)隊(duì)伍來提供。通過調(diào)查，證明了大多數(shù)中、小企業(yè)的熱處理業(yè)務(wù)都需要外委加工，而大型企業(yè)的熱處理能力應(yīng)該說不能夠完全滿足市場(chǎng)的需求。如今，沈陽尚無一個(gè)專業(yè)進(jìn)行熱處理服務(wù)的廠家。而多層等離子鍍技術(shù)是涂層領(lǐng)域的高新技術(shù)，在中國(guó)將是第一次引進(jìn)，其服務(wù)則領(lǐng)域很大，如高速切削刀具，五金潔具等。目前國(guó)內(nèi)高速刀具全部從國(guó)外進(jìn)口，或把涂層拿到國(guó)外去做。合資企業(yè)的建立將為刀具，模具領(lǐng)域的技術(shù)和質(zhì)量的進(jìn)步起到重要作用，并為替代進(jìn)口提供保證。2.1.2.2市場(chǎng)銷售預(yù)測(cè)A、經(jīng)營(yíng)策略a、已于2000年12月5~8日在上海國(guó)際航空、航天制造技術(shù)及裝備展覽會(huì)上展示BODYCOTE公司的熱處理、PVD及HIP技術(shù)，使客戶對(duì)合資企業(yè)的實(shí)力有個(gè)初步的認(rèn)識(shí)。b、現(xiàn)有需要熱處理加工的客戶及其所在行業(yè)進(jìn)行一次調(diào)查，以各種方式征求客戶的意見并改善我們的服務(wù)。c、初步定于２００１年８月或９月，在沈陽召開一次及技術(shù)講座，邀請(qǐng)有關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)的代表和專家參加，向合資企業(yè)的用戶介紹即將向他們提供的卓越技術(shù)，卓越服務(wù)。d、參加２００１年中國(guó)北京國(guó)際熱處理展覽會(huì)，向全行業(yè)展示鮑迪克――百科合資企業(yè)的技術(shù)實(shí)力，吸引新客戶來采用我們的服務(wù)。B、銷售量預(yù)測(cè)根據(jù)沈陽市熱處理協(xié)會(huì)提供的數(shù)據(jù)，沈陽市每年的熱處理量為20萬噸，近5個(gè)億的資金費(fèi)用。我們可以判斷，憑合資企業(yè)引進(jìn)的設(shè)備、技術(shù)及服務(wù)，如果市場(chǎng)開拓順利，合資企業(yè)在初期（第一年）可以占有沈陽市熱處理市場(chǎng)份額的5%，這就足以使引進(jìn)的設(shè)備飽和運(yùn)轉(zhuǎn)，從而達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。哈爾濱市的一些工具廠已表示于我合資企業(yè)合作的意向。2.2建設(shè)規(guī)模我們計(jì)劃建立一家配備最先進(jìn)熱處理設(shè)備的公司：微機(jī)控制真空淬火爐，年處理量為3200噸，主要用于注鋁及注塑模具、刀具及其它合金零件的熱處理。真空回火爐，用于上述產(chǎn)品的回火處理。PVD多層等離子鍍生產(chǎn)線，年處理量為625噸，主要用于高速刀具，模具登高質(zhì)量要求的工具涂層。第三章地址選擇與建設(shè)條件3.1地址選擇合資企業(yè)地址位于沈陽市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)第13-2號(hào)3.2建設(shè)條件3.2.1合資企業(yè)位于沈陽市高新技術(shù)開發(fā)區(qū)內(nèi)，可享受高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)及合資企業(yè)各種優(yōu)惠政策。3.2.2水、電、氣自行進(jìn)入開發(fā)區(qū)管網(wǎng)。3.2.3所需原輔材料就近即得。3.2.4所選廠址交通便利，離高速公路1公里，距桃仙機(jī)場(chǎng)8公里。第四章工程技術(shù)方案4.1項(xiàng)目組成4.1.1本項(xiàng)目主要生產(chǎn)工程、輔助生產(chǎn)工程、公用工程及生活服務(wù)性工程列表如下：項(xiàng)目組成表（表內(nèi)僅為舉例）工程類別工程名稱規(guī)模備注主要生產(chǎn)工程金屬熱處理工程年處理量輔助生產(chǎn)工程水電備料鍋爐房生活服務(wù)倉庫、汽車庫道路倒班宿舍綜合樓4.1.2本項(xiàng)目為新組建公司，無原有固定資產(chǎn)可以利用。4.2工藝技術(shù)方案4.2.1產(chǎn)品質(zhì)量指標(biāo)（請(qǐng)張助理補(bǔ)充）4.2.2工藝技術(shù)方案的選擇英國(guó)BODYCOTE公司是一家大型跨國(guó)公司，其熱處理、熱整合、PVD鍍金、材料性能測(cè)試等技術(shù)位于世界領(lǐng)先地位。該公司在全世界19個(gè)國(guó)家開設(shè)了240個(gè)服務(wù)中心，在熱處理服務(wù)上有著成熟的技術(shù)和豐富的經(jīng)驗(yàn)。合資企業(yè)是將Bodycote現(xiàn)成的技術(shù)引進(jìn)來。因此，在技術(shù)上是合理性的，也是可實(shí)現(xiàn)的。4.2.3主要工藝流程簡(jiǎn)圖4.2.3.1金屬熱處理工藝流程進(jìn)廠檢驗(yàn)進(jìn)廠檢驗(yàn)工件清洗真空熱處理后檢驗(yàn)4.2.3.2PVD等離子涂層工藝流程進(jìn)廠檢驗(yàn)進(jìn)廠檢驗(yàn)工件清洗PVD爐處理后檢驗(yàn)4.2.4主要設(shè)備序號(hào)設(shè)備名稱型號(hào)與規(guī)格單位數(shù)量備注1真空爐VUCK40x80x40臺(tái)22PVD涂層系統(tǒng)HTC10004-ACA臺(tái)14.2.5主要原材料、燃料、動(dòng)力消耗本工程每噸產(chǎn)品消耗指標(biāo)如下：序號(hào)名稱規(guī)格單位產(chǎn)品消耗指標(biāo)備注單位數(shù)量1氮?dú)?9.99%M3802電KW/h850在真空熱處理工序中,主要生產(chǎn)用原料為氮?dú)猓獨(dú)馐且环N普通氣體，可以在當(dāng)?shù)夭少彙＝饘兮伿荘VD等離子涂層過程中所使用的主要原料，由于用量并不是很大，可以在國(guó)內(nèi)采購或從國(guó)外進(jìn)口。因此，合資企業(yè)的原材料供應(yīng)是可靠的，沒有問題。4.3總平面布置與運(yùn)輸（4.3和4.4條均需補(bǔ)充）4.3.1用地概況本工程擬建于沈陽渾南高新技術(shù)開發(fā)區(qū)內(nèi)，距比鄰沈陽外環(huán)及機(jī)場(chǎng)大高速公路，公里，距桃仙國(guó)際機(jī)場(chǎng)公里，南臨桃仙國(guó)際機(jī)場(chǎng)，北接沈陽市市區(qū)。，4.3.2總平面布置4.3.2.1廠區(qū)總平面布置（見附表1）4.3.2.2設(shè)備平面布置（見附表2）4.3.3廠內(nèi)外運(yùn)輸全廠自備客車臺(tái)，面包車1臺(tái)，貨車1臺(tái)，轎車1臺(tái)。4.3.4倉貯方案本項(xiàng)目屬來料加工工程，故擬建進(jìn)件庫，建筑面積60平方米，出品庫，建筑面積60平方米。4.4公用工程4.4.1土建工程各主要建筑物的建筑特征和結(jié)構(gòu)類型見下表：序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)數(shù)量備注1變電室M2202收發(fā)室M2203圍墻M3304.4.2給水排水4.4.2.1本工程用水量 本工程是采用封閉循環(huán)用水系統(tǒng)，僅消耗少量的生活用水。4.4.2.2水源及輸水 使用開發(fā)區(qū)供水網(wǎng)絡(luò)。4.4.2.3消防給水 將按開發(fā)區(qū)的相關(guān)規(guī)范，進(jìn)行消防供水。4.4.2.4排水 使用開發(fā)區(qū)統(tǒng)一排水系統(tǒng)。4.4.3供電4.4.3.1總用電量：4620000KW4.4.3.2電源：800KVA4.4.4供熱4.4.4.1總用熱量 供熱僅用于1000M2建筑面積的冬季取暖4.4.4.2供熱 使用開發(fā)區(qū)統(tǒng)一供熱網(wǎng)絡(luò)。4.5輔助生產(chǎn)設(shè)施4.5.1機(jī)修4.5.2檢驗(yàn) 全套產(chǎn)品檢測(cè)清單，祥見設(shè)備清單。第五章組織機(jī)構(gòu)及人員5.1組織機(jī)構(gòu)5.1.1管理機(jī)構(gòu)合資企業(yè)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是董事會(huì)。董事會(huì)由五名董事組成，英方委派3名，中方委派2名。董事長(zhǎng)由英方指派，副董事長(zhǎng)由中方指派。建議合資企業(yè)總經(jīng)理進(jìn)入董事會(huì)，并具法人資格。5.1.2經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)合資企業(yè)設(shè)總經(jīng)理和常務(wù)總經(jīng)理各一名，由英方向董事會(huì)推薦總經(jīng)理人選，由董事會(huì)最終任命。常務(wù)總經(jīng)理人選由中方推薦，由董事會(huì)任命。

合資企業(yè)機(jī)構(gòu)、人員及工作職能（見下表）董事會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)總經(jīng)理常務(wù)總經(jīng)理辦公室職能:人力資源文件管理公共關(guān)系日常管理財(cái)務(wù)部職能:財(cái)會(huì)成本控制統(tǒng)計(jì)生產(chǎn)部職能:設(shè)備管理質(zhì)量監(jiān)控進(jìn)出廠檢驗(yàn)車間生產(chǎn)成品保管采購市場(chǎng)部職能:市場(chǎng)開發(fā)客戶服務(wù)送貨運(yùn)輸5.2勞動(dòng)定員5.2.1勞動(dòng)定員合資企業(yè)員工全部由合資企業(yè)聘用，其中財(cái)務(wù)1人、文秘1人、內(nèi)勤兼司機(jī)1人、市場(chǎng)人員1人、工人9人。人員情況根據(jù)逐年具體情況再做調(diào)整。崗位數(shù)量技術(shù)總監(jiān)1總經(jīng)理1材料工程師1常務(wù)總經(jīng)理1工程師1操作工9司機(jī)1銷售人員1管理人員秘書1助理1會(huì)計(jì)1總計(jì)195.2.2人員培訓(xùn)總經(jīng)理、常務(wù)總經(jīng)理及工人，將在沈陽合資公司或Bodycote其他工廠進(jìn)行為期3周的現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)，從而加快合資企業(yè)的運(yùn)行速度，提高企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的經(jīng)營(yíng)管理能力，并縮短合資企業(yè)正式進(jìn)入市場(chǎng)的時(shí)間。第六章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度6.1項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議2001年3月申請(qǐng)立項(xiàng)，辦理合資企業(yè)手續(xù)；2001年5月開始土建、訂購設(shè)備；2002年2月正式投產(chǎn)。第七章環(huán)境保護(hù)、職業(yè)安全衛(wèi)生、消防7.1環(huán)境保護(hù)合資公司加工車間為一類工作環(huán)境作業(yè)，合資公司的設(shè)備技術(shù)為國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的無污染環(huán)保技術(shù)，不產(chǎn)生有害物質(zhì)，無有害噪聲源、振源等污染源。7.2職業(yè)安全衛(wèi)生勞動(dòng)保護(hù)要求，諸如安全和衛(wèi)生，合資公司按照中國(guó)勞動(dòng)人事管理部門的有關(guān)建議和規(guī)定執(zhí)行。7.3消防（請(qǐng)補(bǔ)充） 本項(xiàng)目在完成后的生產(chǎn)中不使用有易燃的生產(chǎn)原料，不需要采用特殊的消防措施。第八章投資估算與資金籌措8.1投資估算項(xiàng)目總投資：500萬英鎊，其中固定資產(chǎn)投資210萬英鎊，建設(shè)期利息萬，流動(dòng)資金85萬。8.2資金籌措中方、英方均以現(xiàn)匯投入，依次各占合資企業(yè)的40%及60%的股份。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)（請(qǐng)有關(guān)財(cái)務(wù)人員按如下參考序列編制）9.1編制原則9.2成本分析9.3損益分析9.4償債能力分析9.5現(xiàn)金流量分析9.6資產(chǎn)負(fù)債分析（略）9.7風(fēng)險(xiǎn)性分析9.8評(píng)價(jià)評(píng)論附表:1、建設(shè)投資估算表2、流動(dòng)資金估算表3、投資使用計(jì)劃與資金籌措表4-1、外購原輔材料費(fèi)估算表4-2、外購燃料動(dòng)力費(fèi)估算表5、總成本費(fèi)用估算表6、產(chǎn)品銷售收入估算表7、損益表8、借款還本付息計(jì)算表9-1、現(xiàn)金流量表（全部投資）9-2、現(xiàn)金流量表10、資金來源與運(yùn)用表11、資產(chǎn)負(fù)債表9.1財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)9.1.1產(chǎn)品成本預(yù)測(cè)合資企業(yè)預(yù)計(jì)正常生產(chǎn)年份每年實(shí)現(xiàn)銷售收入1557萬元（人民幣，下同），投產(chǎn)第一年為首期投入生產(chǎn)年份的50%，第二年為首期投入生產(chǎn)年份的70%，第三年為首期投入生產(chǎn)年份的100%，第四年及以后年度為正常生產(chǎn)年份。固定資產(chǎn)折舊年限機(jī)械設(shè)備為10年；房屋及建筑物為50年，采用直線法計(jì)提折舊。財(cái)務(wù)費(fèi)用以每年銷售收入的15%借入流動(dòng)資金，利率按年7.02%計(jì)算。人民幣與英鎊匯率按12∶1計(jì)算。合資企業(yè)產(chǎn)品或加工成本預(yù)測(cè):合資企業(yè)產(chǎn)品或加工成本預(yù)測(cè)表單位：萬元（RMB）項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年前四年合計(jì)銷售收入540.00756.001,080.001,557.003,933.00變動(dòng)成本直接人工31.9031.9031.9044.40140.10材料費(fèi)30.0036.0048.3090.00204.30耗電35.3049.2070.50144.00299.00其他費(fèi)用108.00151.20216.00311.40786.60變動(dòng)成本小計(jì)205.20268.30366.70589.801,430.00固定成本折舊費(fèi)209.10209.10209.10269.10896.40財(cái)務(wù)費(fèi)用5.708.0011.4016.4041.50銷售費(fèi)用8.008.008.0018.0042.00管理費(fèi)用87.8087.8087.8087.80351.20固定成本小計(jì)310.60312.90316.30391.301,331.10銷售成本414.30477.40575.80858.902,326.40總成本515.80581.20683.00981.102,761.10經(jīng)營(yíng)成本306.70372.10473.90712.001,864.709.1.2利潤(rùn)和稅金預(yù)測(cè)9.1.2.1銷售收入估算（凈收入）第一年銷售收入為540萬元，第二年為756萬元,第三年為1080萬元，第四年及以后年度為1557萬元（RMB）。9.1.2.2編制銷售收益表a、銷售稅金及附加稅金及附加=銷售收入×稅率第一年=540×1.5%=8.1萬元第二年=756×1.5%=11.34萬元第三年=1080×1.5%=16.2萬元第四年及以后各年=1557×1.5%=23.36萬元b、合資企業(yè)所得稅根據(jù)中國(guó)國(guó)家稅法規(guī)定，合資企業(yè)從獲利年度起，前兩年免稅，第三、四、五年減半征收（即12%），第六年至第八年按25.5%征收，第九年以后按27%征收所得稅（沈陽地區(qū)政策）。c、合資企業(yè)三項(xiàng)基金（儲(chǔ)備基金、職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金、企業(yè)發(fā)展基金）按交納所得稅后利潤(rùn)額的10%計(jì)算。d、利潤(rùn)分配合資企業(yè)所得稅后利潤(rùn)，扣除三項(xiàng)基金后為企業(yè)純利潤(rùn)，即可分配利潤(rùn)，按合資各方的投資比例進(jìn)行分配。e、合資企業(yè)收益預(yù)測(cè)合資企業(yè)收益預(yù)測(cè)表單位：萬元（RMB）年份12345678910項(xiàng)目銷售收入540.00756.001,080.001,557.001,557.001,557.001,557.001,557.001,557.001,557.00減：銷售成本414.30477.40575.80858.90858.90858.90858.90858.90858.90858.90稅金、附加8.1011.3416.2023.3623.3623.3623.3623.3623.3623.36銷售費(fèi)用8.008.008.0018.0018.0018.0018.0018.0018.0018.00產(chǎn)品銷售利潤(rùn)109.60259.26480.00656.74656.74656.74656.74656.74656.74656.74減：管理費(fèi)用87.8087.8087.8087.8087.8087.8087.8087.8087.8087.80財(cái)務(wù)費(fèi)用5.708.0011.4016.4016.4016.4016.4016.4016.4016.40利潤(rùn)總額16.10163.46380.80552.54552.54552.54552.54552.54552.54552.54減：所得稅0.000.0045.7066.3066.30140.90140.90140.90149.19149.19凈利潤(rùn)16.10163.46335.10486.24486.24411.64411.64411.64403.35403.35減：三項(xiàng)基金1.6116.3533.5148.6248.6241.1641.1641.1640.3440.34可供分配利潤(rùn)14.49147.11301.59437.61437.61370.48370.48370.48363.02363.029.1.3現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)(見下頁)合資企業(yè)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）單位：萬元（RMB）年份012345678910合計(jì)項(xiàng)目現(xiàn)金流入銷售收入540.00756.001,080.001,557.001,557.001,557.001,557.001,557.001,557.001,557.0013,275.00回收固定資產(chǎn)殘值532.00532.00小計(jì)540.00756.001,080.001,557.001,557.001,557.001,557.001,557.001,557.002,089.0013,807.00現(xiàn)金流出0.00建設(shè)投資3,000.003,000.00經(jīng)營(yíng)成本306.70372.10473.90712.00712.00712.00712.00712.00712.00712.006,136.70稅金附加8.1011.3416.2023.3623.3623.3623.3623.3623.3623.36199.16所得稅0.000.0045.7066.3066.30140.90140.90140.90149.19149.19899.37職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利金0.484.9010.0514.5914.5912.3512.3512.3512.1012.10105.86小計(jì)3,000.00315.28388.34545.85816.25816.25888.61888.61888.61896.65896.6510,341.09凈現(xiàn)金流量-3,000.00224.72367.66534.15740.75740.75668.39668.39668.39660.351,192.353,465.91累計(jì)凈現(xiàn)金流量-3,000.00-2,775.28-2,407.63-1,873.48-1,132.73-391.98276.41944.811,613.202,273.553,465.913,465.91折現(xiàn)率7%-3,000.00210.02321.11436.03565.12528.15445.35416.21389.00359.17606.07606.077%折現(xiàn)率累計(jì)-3,000.00-2,789.98-2,468.87-2,032.84-1,467.72-939.57-494.22-78.01310.99670.161,276.231,276.23折現(xiàn)率16%-3,000.00193.73273.24342.23409.12352.67274.31236.48203.86173.67270.31270.3116%折現(xiàn)率累計(jì)-3,000.00-2,806.27-2,533.03-2,190.80-1,781.68-1,429.01-1,154.71-918.23-714.37-540.69-270.39-270.39根據(jù)上述計(jì)算可看出:合資企業(yè)初期建設(shè)投資3,000萬元，投資總額為3,000萬元。第一年現(xiàn)金凈流量為224.72萬元，第二年為367.66萬元，第三年為534.15萬元，到第十年累計(jì)現(xiàn)金凈流量為3465.91萬元；按7%折現(xiàn)率計(jì)算十年累計(jì)現(xiàn)金凈流量1,276.23萬元，按16%折現(xiàn)率計(jì)算十年累計(jì)現(xiàn)金凈流量為-270.39萬元。9.2財(cái)務(wù)分析根據(jù)上述財(cái)務(wù)預(yù)算，測(cè)算合資企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)。9.2.1簡(jiǎn)單分析法9.2.1.1投資利潤(rùn)率合資企業(yè)正常生產(chǎn)年度（第四年）凈利潤(rùn)占投資總額的比率。投資利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)÷投資總額×100%=486.24÷3,000×100%=16.21%9.2.1.2投資回收期用合資企業(yè)正常生產(chǎn)年度的凈利潤(rùn)、折舊費(fèi)計(jì)算收回投資的年限。投資回收期=投資總額÷（正常年凈利潤(rùn)+折舊費(fèi)）=3,000÷（486.24+269.1）=3.97（年）9.2.2現(xiàn)值分析法9.2.2.1凈現(xiàn)值根據(jù)《合資企業(yè)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表》可看出：未折現(xiàn)十年累計(jì)現(xiàn)金凈流量為3,465.91萬元；按7%折現(xiàn)率計(jì)算的十年累計(jì)現(xiàn)金凈流量為1,276.23萬元；上述累計(jì)現(xiàn)金凈流量均大于零，所以該投資方案可行。9.2.2.2投資回收期（采用插入法）投資回收期=5+（│-391.98│÷740.75）=5.53年9.2.2.3內(nèi)部收益率（采用插入法）內(nèi)部收益率=7%+1,276.23÷(1,276.23+│-270.39│)×(16%-7%)=14.43%9.2.3不確定性分析9.2.3.1盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)=總固定成本÷（銷售收入-總變動(dòng)成本-稅金及附加）×100%=391.30÷（1557-589.80-23.36）×100%=41.46%計(jì)算表明，當(dāng)合資企業(yè)生產(chǎn)能力達(dá)到41.46%，即銷售收入為645.53萬元時(shí)企業(yè)實(shí)現(xiàn)盈虧平衡。9.3.2敏感性分析正常年度敏感性分析表單位：萬元（RMB）項(xiàng)目年度總額銷售價(jià)格下降10%變動(dòng)成本上升10%銷售收入1,557.001,401.301,557.00變動(dòng)成本589.8589.8648.78貢獻(xiàn)毛益967.2811.5908.2固定成本391.3391.3391.3稅前利潤(rùn)575.9420.2516.9稅后利潤(rùn)486.24346.42431.53可分配利潤(rùn)437.61311.77388.38銷售保本點(diǎn)645.53645.53645.53貢獻(xiàn)毛益率（%）62.12%57.91%58.33%銷售利潤(rùn)率（%）36.36%31.23%34.15%安全界限率（%）58.54%53.93%58.54%投資利潤(rùn)率（%）16.21%11.55%14.38%投資回收期（年）3.974.874.289.4結(jié)論通過上述估算和分析，合資企業(yè)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)均較好，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為14.43%，投資利潤(rùn)率為16.21%，投資回收期為3.97年；不確定分析表明合資企業(yè)具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。]附件1主要設(shè)備清單設(shè)備主要參數(shù)數(shù)量?jī)r(jià)格價(jià)格小計(jì)Kg/爐CNYGBPCNY真空淬火爐900*900*1200100027,590,000632,500PVD等離子爐(HAUZER)40016,000,000500,000真空爐用清洗機(jī)700,00058,333PVD爐用清洗機(jī)850,00070,833運(yùn)輸及調(diào)試250,00020,833備件45000037,50015,390,000料筐及料架250,00020,833250,000土地*3,750,000312,500廠房建筑1000m2**2,200,000183,333建筑相關(guān)設(shè)備-管線和冷卻塔等.800,00066,667停車場(chǎng)，廠區(qū)道路，變電設(shè)備等1,200,000100,0007,950,000液氮空氣站100,0008,333實(shí)驗(yàn)室設(shè)備350,00029,167吊車150,00012,500公司用車250,00020,833輕型貨車250,00020,833開辦費(fèi)850,00070,833其他400,00033,3332,350,000以上合計(jì)2,199,16725,940,000不可預(yù)見費(fèi)(以上合計(jì)的10%）2594000總計(jì)28,534,000目錄TOC\o\h\z一、總論 11.1項(xiàng)目背景 11.1.1項(xiàng)目名稱 11.1.2項(xiàng)目地點(diǎn) 11.1.3承辦單位概況 11.1.4報(bào)告編制依據(jù) 11.1.5項(xiàng)目提出的過程，理由及意義 21.2項(xiàng)目概況 41.2.1線路起止點(diǎn)、經(jīng)由 41.2.2貨物線的方位、長(zhǎng)度及線間距設(shè)計(jì) 41.2.3建設(shè)規(guī)模與目標(biāo) 41.2.4主要建設(shè)條件 51.2.5項(xiàng)目建設(shè)投資及效益 61.2.6主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 61.3問題與建議 6二、運(yùn)量預(yù)測(cè) 82.1預(yù)測(cè)依據(jù)與范圍 82.1.1預(yù)測(cè)依據(jù) 82.1.2預(yù)測(cè)范圍 82.2預(yù)測(cè)范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r 82.3貨運(yùn)量預(yù)測(cè) 8三、線路方案設(shè)計(jì) 103.1線路起止點(diǎn)、經(jīng)由及長(zhǎng)度 103.1.1線路起點(diǎn) 103.1.2線路終點(diǎn) 103.1.3線路長(zhǎng)度 103.2有關(guān)設(shè)計(jì)方案與比選 103.2.1接軌點(diǎn) 103.2.2預(yù)留接軌點(diǎn) 113.2.3貨物線的方位、長(zhǎng)度及線間距設(shè)計(jì) 113.2.4涵洞 123.3線路建設(shè)區(qū)自然條件 123.3.1地形、地貌及地理位置 123.3.2地層巖性及工程地質(zhì)、水文地質(zhì)條件 133.3.3氣象及地震資料 143.4擬建項(xiàng)目與鄰線的關(guān)系 153.5擬建項(xiàng)目與公路、鐵路等運(yùn)輸?shù)年P(guān)系 163.6沿線的社會(huì)條件 163.7行政支持條件 16四、建設(shè)規(guī)模與標(biāo)準(zhǔn) 174.1建設(shè)規(guī)模 174.1.1設(shè)計(jì)線路長(zhǎng)度 174.1.2設(shè)計(jì)線間距 174.1.3貨運(yùn)輸送能力 174.2技術(shù)標(biāo)準(zhǔn) 184.2.1鐵路等級(jí) 184.2.2正線數(shù)目 184.2.3限制坡度 184.2.4最小曲線半徑 184.2.5牽引種類、機(jī)車類型、牽引質(zhì)量、到發(fā)線有效長(zhǎng)度 184.2.6道岔控制 19五、工程和設(shè)備方案 205.1工程方案 205.1.1線路工程方案 205.1.2路基及排水 205.1.3軌道 215.1.4道床 235.1.5道岔 235.1.6通信 235.1.7信號(hào) 235.1.8橋涵設(shè)計(jì) 24六、輔助工程設(shè)計(jì)方案 256.1輔助工程工藝 256.1.1工藝流程 256.1.2自動(dòng)控制水平 256.2設(shè)備方案 266.3站場(chǎng)公用工程 276.3.1給水、排水 276.3.2采用的相關(guān)設(shè)計(jì)規(guī)范 276.4消防工程 286.4.1消防體制 286.4.2站場(chǎng)消防設(shè)施 286.5能耗分析及節(jié)能措施 296.5.1編制依據(jù) 296.5.2節(jié)能原則 296.5.3節(jié)能技術(shù) 30七、環(huán)境影響評(píng)價(jià) 317.1沿線環(huán)境現(xiàn)狀 317.2項(xiàng)目施工與運(yùn)營(yíng)對(duì)環(huán)境的影響 3173環(huán)境保護(hù)和治理措施 317.4環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)論 31八、勞動(dòng)安全衛(wèi)生 33九、組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 34十、項(xiàng)目實(shí)施及進(jìn)度 3510.1建設(shè)工期 3510.2保證工程質(zhì)量 3510.3文明施工保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境. 35十一、投資估算 3611.1投資估算依據(jù) 3611.2建設(shè)投資估算內(nèi)容 3611.2.1工程費(fèi)用 3611.2.2間接費(fèi)用 3711.3投資估算 38十二、融資方案 4012.1資金籌措方案 4012.2還貸計(jì)劃 40十三、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 41十四、結(jié)論與建議 4214.1建設(shè)方案總體描述 4214.1.1線路起止點(diǎn)、經(jīng)由 PAG