中國證券監(jiān)督管理委員會公告202324號

中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的公告中國證券監(jiān)督管理委員會公告[2023]24號01文件內(nèi)容第二章簡式權(quán)益變動報告書第四章附則第一章總則第三章詳式權(quán)益變動報告書目錄03050204基本信息中國證券監(jiān)督管理委員會公告24號是中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的公告。文件內(nèi)容文件內(nèi)容公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第15號——權(quán)益變動報告書現(xiàn)公布《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第15號——權(quán)益變動報告書（2014年修訂）》，自公布之日起施行。證監(jiān)會2014年5月28日第一章總則第一章總則第一條為了規(guī)范上市公司的收購及相關(guān)股份權(quán)益變動活動中的信息披露行為，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，維護(hù)證券市場秩序，根據(jù)《證券法》、《上市公司收購管理辦法》（以下簡稱《收購辦法》）及其他相關(guān)法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的有關(guān)規(guī)定，制訂本準(zhǔn)則。第二條根據(jù)《證券法》、《收購辦法》須履行信息披露義務(wù)的自然人、法人或其他組織（以下簡稱信息披露義務(wù)人），應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則的要求編制和披露權(quán)益變動報告書。第三條信息披露義務(wù)人是多人的，可以書面形式約定由其中一人作為指定代表以共同名義負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制和報送權(quán)益變動報告書，依照《收購辦法》及本準(zhǔn)則的規(guī)定披露相關(guān)信息，并同意授權(quán)指定代表在信息披露文件上簽字蓋章。第四條本準(zhǔn)則的規(guī)定是對投資者在一個上市公司中擁有權(quán)益的股份變動的信息披露的最低要求。不論本準(zhǔn)則中是否有明確規(guī)定，凡對投資者做出投資決策有重大影響的信息，信息披露義務(wù)人均應(yīng)當(dāng)予以披露。第五條本準(zhǔn)則某些具體要求對信息披露義務(wù)人確實不適用的，信息披露義務(wù)人可以針對實際情況，在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下做適當(dāng)修改，但應(yīng)當(dāng)在報送時作書面說明。第二章簡式權(quán)益變動報告書第一節(jié)封面、扉頁、目錄、釋義第二節(jié)信息披露義務(wù)人介紹第三節(jié)持股目的第四節(jié)權(quán)益變動方式第二章簡式權(quán)益變動報告書第五節(jié)前6個月內(nèi)買賣上市交易股份的情況第七節(jié)備查文件第六節(jié)其他重大事項第二章簡式權(quán)益變動報告書第一節(jié)封面、扉頁、目錄、釋義第十三條簡式權(quán)益變動報告書全文文本封面應(yīng)標(biāo)有“××公司（上市公司名稱）簡式權(quán)益變動報告書”字樣，并應(yīng)載明以下內(nèi)容：（一）上市公司的名稱、股票上市地點、股票簡稱、股票代碼；（二）信息披露義務(wù)人的姓名或名稱、住所、通訊地址；（三）簡式權(quán)益變動報告書簽署日期。第十四條信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在簡式權(quán)益變動報告書的扉頁刊登如下聲明：（一）編寫本報告書的法律依據(jù)。（二）信息披露義務(wù)人簽署本報告書已獲得必要的授權(quán)和批準(zhǔn)。（三）依據(jù)《證券法》、《收購辦法》的規(guī)定，本報告書已全面披露信息披露義務(wù)人在××公司中擁有權(quán)益的股份變動情況；截至本報告書簽署之日，除本報告書披露的信息外，上述信息披露義務(wù)人沒有通過任何其他方式增加或減少其在××公司中擁有權(quán)益的股份。第二節(jié)信息披露義務(wù)人介紹第十七條信息披露義務(wù)人是法人或者其他組織的，應(yīng)當(dāng)披露如下基本情況：（一）名稱、注冊地、法定代表人、注冊資本、工商行政管理部門或者其他機(jī)構(gòu)核發(fā)的注冊號碼及代碼、企業(yè)類型及經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、主要經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、稅務(wù)登記證號碼、主要股東或者發(fā)起人的姓名或者名稱（如為有限責(zé)任公司或者股份有限公司）、通訊方式；（二）信息披露義務(wù)人的董事及其主要負(fù)責(zé)人的姓名（包括曾用名）、性別、身份證件號碼（可不在媒體披露）、國籍、長期居住地及是否取得其他國家或者地區(qū)的居留權(quán)、在公司任職或在其他公司兼職情況；（三）信息披露義務(wù)人還應(yīng)當(dāng)簡要披露其在境內(nèi)、境外其他上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或超過該公司已發(fā)行股份5%的情況。第十八條信息披露義務(wù)人或其一致行動人是自然人的，應(yīng)當(dāng)披露以下基本情況：（一）姓名（包括曾用名）、性別、國籍、身份證件號碼、住所、通訊地址、通訊方式以及是否取得其他國家或者地區(qū)的居留權(quán)等；其中，身份證件號碼、住所、通訊方式可以不在媒體公告。（二）信息披露義務(wù)人還應(yīng)當(dāng)簡要披露其在境內(nèi)、境外其他上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或超過該公司已發(fā)行股份5%的情況。第三節(jié)持股目的第二十條增加其在上市公司中擁有權(quán)益的股份的信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)披露其持股目的，并披露其是否有意在未來12個月內(nèi)繼續(xù)增加其在上市公司中擁有權(quán)益的股份。減少其在上市公司中擁有權(quán)益的股份的信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)披露其是否有意在未來12個月內(nèi)增加或繼續(xù)減少其在上市公司中擁有權(quán)益的股份。第四節(jié)權(quán)益變動方式第二十一條信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照《收購辦法》及本準(zhǔn)則的規(guī)定計算其在上市公司中擁有權(quán)益的股份種類、數(shù)量和比例。信息披露義務(wù)人為多人的，還應(yīng)當(dāng)分別披露各信息披露義務(wù)人在上市公司中擁有權(quán)益的股份種類、數(shù)量、占上市公司已發(fā)行股份的比例。信息披露義務(wù)人持有表決權(quán)未恢復(fù)的優(yōu)先股的，還應(yīng)當(dāng)披露持有數(shù)量和比例。第二十二條通過證券交易所的集中交易導(dǎo)致其在上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到法定比例的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)披露以下基本情況：（一）其擁有權(quán)益的股份增減變動達(dá)到法定比例的日期；（二）在上市公司中擁有權(quán)益的股份的詳細(xì)名稱、種類、數(shù)量、比例。第二十三條通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致信息披露義務(wù)人在上市公司中擁有權(quán)益的股份變動達(dá)到法定比例的，信息披露義務(wù)人（包括出讓人和受讓人）應(yīng)當(dāng)披露以下基本情況：（一）轉(zhuǎn)讓協(xié)議的主要內(nèi)容，包括協(xié)議轉(zhuǎn)讓的當(dāng)事人、轉(zhuǎn)讓股份的種類、數(shù)量、比例、股份性質(zhì)及性質(zhì)變動情況、轉(zhuǎn)讓價款、股份轉(zhuǎn)讓的支付對價（如現(xiàn)金、資產(chǎn)、債權(quán)、股權(quán)或其他安排）、付款安排、協(xié)議簽訂時間、生效第五節(jié)前6個月內(nèi)買賣上市交易股份的情況第三十七條信息披露義務(wù)人自事實發(fā)生之日起前6個月內(nèi)有通過證券交易所的集中交易買賣上市公司股票行為的，應(yīng)當(dāng)披露如下情況：（一）每個月買賣股票的種類和數(shù)量（按買入和賣出分別統(tǒng)計）；（二）交易的價格區(qū)間（按買入和賣出分別統(tǒng)計）。第六節(jié)其他重大事項第三十八條信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)披露為避免對報告書內(nèi)容產(chǎn)生誤解而必須披露的其他信息，以及中國證監(jiān)會或者證券交易所依法要求信息披露義務(wù)人提供的其他信息。第三十九條各信息披露義務(wù)人（如為法人或者其他組織）的法定代表人（或者主要負(fù)責(zé)人）或者自然人（如信息披露義務(wù)人為自然人）應(yīng)當(dāng)在權(quán)益變動報告書上簽字、蓋章、簽注日期，并載明以下聲明：“本人（以及本人所代表的機(jī)構(gòu)）承諾本報告不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任”。第七節(jié)備查文件第四十條信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)將備查文件的原件或有法律效力的復(fù)印件報送證券交易所及上市公司。備查文件包括：（一）各信息披露義務(wù)人的法人營業(yè)執(zhí)照；信息披露義務(wù)人為自然人的，應(yīng)提供其身份證明文件。（二）信息披露義務(wù)人董事及其主要負(fù)責(zé)人的名單及其身份證明文件。（三）專業(yè)機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)意見（如有）。（四）本報告書所提及的有關(guān)合同、協(xié)議以及其他相關(guān)文件。（五）中國證監(jiān)會或證券交易所要求報送的其他備查文件。第三章詳式權(quán)益變動報告書第三章詳式權(quán)益變動報告書第四十一條根據(jù)《收購辦法》規(guī)定須編制詳式權(quán)益變動報告書的信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)比照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第16號——上市公司收購報告書》第二章對收購人的要求編制詳式權(quán)益變動報告書，同時說明信息披露義務(wù)人是否存在《收購辦法》第六條規(guī)定的情形、是否能夠按照《收購辦法》第五十條的規(guī)定提供相關(guān)文件。第四十二條根據(jù)《收購辦法》第十七條的規(guī)定，信息披露義務(wù)人須聘請財務(wù)顧問機(jī)構(gòu)對詳式權(quán)益變動報告書中所披露的內(nèi)容出具核查意見的，核查意見須作為詳式權(quán)益變動報告書的備查文件同時報送證券交易所及上市公司。財務(wù)顧問機(jī)構(gòu)及其法定代表人或授權(quán)代表人、財務(wù)顧問主辦人還應(yīng)當(dāng)在詳式權(quán)益變動報告書上簽字、蓋章、簽注日期，并載明以下聲明：“本人及本人所代表的機(jī)構(gòu)已履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，對信息披露義務(wù)人的權(quán)益變動報告書的內(nèi)容已進(jìn)行核查和驗證，未發(fā)現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對此承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任”。第四十三條信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則附表二的要求編制詳式權(quán)益變動報告書的附表。第四章附則第四章附則第四十四條