醫(yī)院財務財務科工作制度

醫(yī)院財務財務科工作制度一、工作職責1.1資金管理財務科負責醫(yī)院所有資金的管理與運用，包括預算、賬戶管理、收支控制、現金管理以及證券、債券等投資管理。具體職責包括：編制年度預算方案和財務預算方案。組織編制財務管理規(guī)章制度，執(zhí)行財務內部控制制度。對各類財務憑證進行審核和登記，根據財務監(jiān)管要求核查賬務處理及歸檔。定期編制資金收支表、現金流量表等財務報表。保障醫(yī)院正常的資金運作，協調各科室的用款申請與審批。經費使用過程中要求預算執(zhí)行情況的監(jiān)督和追蹤，根據需要及時提出調整預算的建議。1.2成本核算財務科負責對醫(yī)療服務、藥品、耗材等出入庫以及其他各項支出的成本核算工作，按照醫(yī)療服務價格管理部門的要求進行核算，確保費用的合理性。具體職責包括：編制成本核算方案和成本核算表。保證成本核算數據的準確性和合規(guī)性。給予各科室和部門提出的成本核算疑問及時解答和指導。為其他業(yè)務提供成本核算相關信息支持。1.3財務分析財務科負責匯總、分析各個科室及醫(yī)院全員的財務報表，研究財務數據，為管理層制定合理的決策提供數據支持。具體職責包括：編制財務報表及其他財務數據報告。計算各項財務指標，分析財務狀況，發(fā)現問題并提出建議。撰寫各類財務分析報告，分析財政局等監(jiān)管部門的財務報表評估結果。根據管理層需要提供各類財務報表及相關數據分析報告。二、制度規(guī)定2.1資金管理所有涉及資金收付的業(yè)務都必須在財務科審批下才能操作。每個月最后一個工作日為資金結轉日，將結轉前余額存入當期賬戶，并清算當期業(yè)務，辦妥下月業(yè)務。操作啟用銀行直連系統(tǒng)，所有業(yè)務走直連系統(tǒng)財務科驗核流程。正常情況下，單種業(yè)務的記帳時間不得超過3天，憑證及時歸檔。2.2成本核算補充藥品、治療耗材的退庫環(huán)節(jié)均由藥房藥具診所核對并清算。財務科將核算數據集中收集儲存，并且根據成本要求，與業(yè)務科室定期核對并修正數據。2.3財務分析財務科定期向管理層發(fā)布財務報表，提供報告以支持管理層決策。財務科定期與管理層溝通，以了解他們對于財務應用系統(tǒng)的需求，以便調整已有的系統(tǒng)功能或實現新的功能。三、考核方法每年將根據財務科的績效目標、工作責任和行動計劃，對每個員工進行標準化績效評估。其中，工作內容的結構對員工績效水平的影響，年度績效工資和年薪等決定因素由各部門分別承擔。對于績效表現優(yōu)秀、負責勤勉，工作出色的員工，財務科將按照有關規(guī)定予以表彰。公司將重視員工開展工作的積極性和支持員工需要的多樣化發(fā)展。四、總結財務科作為醫(yī)院財務管理的重要部門，必須在保證穩(wěn)定的資本運作的同時，規(guī)范和管理財務工作，為醫(yī)院管理層提供專業(yè)的財務服務和咨詢。制度和規(guī)章制度是保證財務工作順利實現的主要保證，必須得到全員遵守和執(zhí)行