全面深化國有企業(yè)改革改革

全面深化國有企業(yè)改革

經(jīng)濟(jì)學(xué)與經(jīng)濟(jì)管理教研部主任——《指導(dǎo)意見》解讀2021/5/91講授的主要內(nèi)容深化國有企業(yè)改革的總體要求一深化國有企業(yè)改革的重點(diǎn)二三完善國有資產(chǎn)管理體制加強(qiáng)和改進(jìn)黨對(duì)國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)2021/5/92一、深化國有企業(yè)改革的總體要求2021/5/93（一）指導(dǎo)思想

堅(jiān)持和完善基本經(jīng)濟(jì)制度，堅(jiān)持社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)改革方向，適應(yīng)市場化、現(xiàn)代化、國際化新形勢，以解放和發(fā)展社會(huì)生產(chǎn)力為標(biāo)準(zhǔn)，以提高國有資本效率、增強(qiáng)國有企業(yè)活力為中心，完善產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度，完善國有資產(chǎn)監(jiān)管體制，防止國有資產(chǎn)流失，全面推進(jìn)依法治企，加強(qiáng)和改進(jìn)黨對(duì)國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，做強(qiáng)做優(yōu)做大國有企業(yè)，不斷增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力。2021/5/94（二）基本原則

1、堅(jiān)持和完善基本經(jīng)濟(jì)制度

——這是深化國有企業(yè)改革必須把握的根本要求2021/5/95

現(xiàn)在有人借機(jī)宣揚(yáng)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)就是要大力推進(jìn)私有化，要讓更多私企、外企控股國企，讓更多國企退出競爭性領(lǐng)域等論調(diào)，在社會(huì)上造成了一定思想混亂。現(xiàn)在也有人鼓吹：“要混合就得賣，不賣不能混合”。如果以改革之名，強(qiáng)制要求國企向私企、外企出賣產(chǎn)權(quán)或資產(chǎn)，那就不是為了加強(qiáng)國企，而是為了削弱國企。國企改革紅線：不能借國企改革之名謀取暴利2021/5/96

習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào)：“國企不僅不能削弱，而且要加強(qiáng)?！?/p>

“國有企業(yè)加強(qiáng)是在深化改革中通過自我完善，在鳳凰涅槃中浴火重生，而不是抱殘守缺、不思進(jìn)取、不思改革，確實(shí)要擔(dān)當(dāng)社會(huì)責(zé)任樹立良好形象，在推動(dòng)改革措施上加大力度?！?/p>

國企改革底線：國企不僅不能削弱，而且要加強(qiáng)2021/5/97

在歐洲，不少國家的國有經(jīng)濟(jì)在許多重要領(lǐng)域仍占據(jù)支配地位，國企投資占國家投資總額的比重一般都在20%左右。如法國就超過了27%。而僅僅法國中央一級(jí)政府擁有多數(shù)股權(quán)的企業(yè)數(shù)量就有51個(gè)，雇員83.8萬人，其擁有的國有企業(yè)權(quán)益占GDP大約15%，排在歐洲各國的第6位。挪威中央一級(jí)政府擁有國有企業(yè)46個(gè)，雇員23萬人，約占總就業(yè)量的9.4%，其中2008年國有企業(yè)權(quán)益更是接近GDP的70%，在2004年的基礎(chǔ)上又提高了10%。2021/5/98

蘇聯(lián)解體后，雖然掀起過一陣私有化浪潮，但大部分國家的國有經(jīng)濟(jì)力量依然非常強(qiáng)大。俄羅斯國有經(jīng)濟(jì)固定資產(chǎn)的比重達(dá)到40%，國有經(jīng)濟(jì)控制的GDP更是接近50%，且在國有經(jīng)濟(jì)中就業(yè)的比重達(dá)31%；而白俄羅斯的國有經(jīng)濟(jì)比重更是超過70%。2021/5/992、堅(jiān)持社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)改革方向

——這是深化國有企業(yè)改革必須遵循的基本規(guī)律。2021/5/9103、堅(jiān)持增強(qiáng)活力和強(qiáng)化監(jiān)管相結(jié)合

——這是深化國有企業(yè)改革必須把握的重要關(guān)系。2021/5/9114、堅(jiān)持黨對(duì)國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)

——這是深化國有企業(yè)改革必須堅(jiān)守的政治方向、政治原則。2021/5/9125、堅(jiān)持積極穩(wěn)妥統(tǒng)籌推進(jìn)

——這是深化國有企業(yè)改革必須采用的科學(xué)方法。2021/5/913（三）主要目標(biāo)：

國有企業(yè)同市場經(jīng)濟(jì)相融合

到2020年，在國有企業(yè)改革重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)取得決定性成果，形成更加符合我國基本經(jīng)濟(jì)制度和社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的國有資產(chǎn)管理體制、現(xiàn)代企業(yè)制度、市場化經(jīng)營機(jī)制，國有資本布局結(jié)構(gòu)更趨合理，造就一大批德才兼?zhèn)洹⑸朴诮?jīng)營、充滿活力的優(yōu)秀企業(yè)家，培育一大批具有創(chuàng)新能力和國際競爭力的國有骨干企業(yè)，國有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力明顯增強(qiáng)。2021/5/9141、國企改革的歷程

第一組改革：197819982008擴(kuò)權(quán)讓利承包經(jīng)營利改稅等國有中小企業(yè)改革：國有經(jīng)濟(jì)從中小企業(yè)層面全部退出。國有困難企業(yè)破產(chǎn)：破產(chǎn)共有5010家，涉及職工近1000萬人。第二組改革：2003年至今：針對(duì)國有大型企業(yè)改革。國有資產(chǎn)管理體制改革：建立國資委。特定問題專項(xiàng)改革：包括主輔分離輔業(yè)改制、分離企業(yè)辦社會(huì)職能、企業(yè)重組，以及勞動(dòng)、人事、分配“三項(xiàng)制度”改革等。2021/5/915

“國有企業(yè)總體上已經(jīng)同市場經(jīng)濟(jì)相融合，必須適應(yīng)市場化、國際化新形勢”。（十八屆三中全會(huì)決議）2、國企改革的成就2021/5/916

國企與政府的關(guān)系和經(jīng)營機(jī)制發(fā)生了重大變化，國企成為獨(dú)立的市場法人實(shí)體。國企資不抵債同樣要依法破產(chǎn)或重整，市場經(jīng)濟(jì)優(yōu)勝劣汰的機(jī)制開始發(fā)揮作用。目前，全國90%以上的國企完成了公司制股份制改革，多數(shù)國企建立了股東會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層和監(jiān)事會(huì)等機(jī)構(gòu)，部分地方國企和51家中央企業(yè)進(jìn)行了規(guī)范董事會(huì)試點(diǎn)，“三項(xiàng)制度”改革也在不斷深化。國企改革成就的具體表現(xiàn)：2021/5/9172013年《財(cái)富》世界500強(qiáng)企業(yè)中，中國內(nèi)地企業(yè)已達(dá)89家，其中82家為國有企業(yè)。2003-2012年，全國國有企業(yè)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入從10.73萬億元增長到43.42萬億元，年均增長16.8%；實(shí)現(xiàn)利潤從4951.2億元增長到2.57萬億元，年均增長20.1%；上交稅金從8361.6億元增長到3.72萬億元，年均增長18%。截至2012年底，全國國有企業(yè)資產(chǎn)總額100.23萬億元，所有者權(quán)益34.09萬億元，分別是2003年的5.1倍和4.1倍。2021/5/918

股權(quán)多元化：大型企業(yè)母公司的公司制股份制改革進(jìn)展較慢。

法人治理結(jié)構(gòu)規(guī)范化：董事會(huì)的運(yùn)行機(jī)制還不完善，國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)、董事會(huì)、經(jīng)理層的關(guān)系需要進(jìn)一步理順。

經(jīng)營者管理制度去行政化：企業(yè)經(jīng)營者的行政化管理色彩依然存在，尤其缺乏市場化退出通道。

企業(yè)內(nèi)部市場化選人用人和激勵(lì)約束機(jī)制：在一些企業(yè)還沒有真正形成。

行政干預(yù)：外部對(duì)國企的各種干預(yù)仍然存在?！魢蟾母镞m應(yīng)市場化的差距：3、國企現(xiàn)實(shí)與改革目標(biāo)的差距2021/5/919

從中央企業(yè)來看，與世界級(jí)跨國公司相比較，國際化程度偏低，全球范圍內(nèi)整合資源的能力不強(qiáng)。中央企業(yè)雖然經(jīng)營規(guī)模龐大甚至位居世界前列，但絕大部分經(jīng)營業(yè)務(wù)集中在國內(nèi)，這突出表現(xiàn)為中央企業(yè)的跨國化指數(shù)普遍較低?！魢蟾母镞m應(yīng)國際化的差距：2021/5/920二、深化國有企業(yè)改革的兩大重點(diǎn)2021/5/921商業(yè)類公益類國有企業(yè)（一）加快國企股權(quán)多元化改革主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)國有資本可以絕對(duì)控股、相對(duì)控股，也可以參股保持國有資本控股地位對(duì)需要實(shí)行國有全資的企業(yè)引入其他國有資本實(shí)行股權(quán)多元化國有獨(dú)資形式，或推行投資主體多元化，或通過購買服務(wù)、特許經(jīng)營、委托代理等方式。2021/5/922

第一，涉及到國家安全的少數(shù)國有企業(yè)和國有資本投資公司、國有資本運(yùn)營公司，可以采用國有獨(dú)資的形式。第二，涉及國民經(jīng)濟(jì)命脈和重要行業(yè)及關(guān)鍵領(lǐng)域的國有企業(yè)，可以保持國有絕對(duì)控股。第三，涉及支柱產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等行業(yè)的重要國有企業(yè)，可以保持國有相對(duì)控股。第四，國有資本不需要控制可以由社會(huì)資本控股的國有企業(yè)，可以采取國有參股的形式，或者是可以全部退出。◆從全國來看，主要采取四種不同類型的企業(yè)：2021/5/923從全國來看：大部分國有企業(yè)通過股權(quán)多元化的改革，逐步發(fā)展成為混合所有制企業(yè)；國有企業(yè)在發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)中將逐步降低國有股權(quán)的比例；大力支持各種非公資本特別是民營資本參與國有企業(yè)的股權(quán)多元化改革；國有企業(yè)通過實(shí)施股權(quán)多元化改革，一方面吸引更多的社會(huì)資本與國有資本共同發(fā)展，另一方面促進(jìn)國有企業(yè)進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制。2021/5/924考核辦法：商業(yè)類：

主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類國有企業(yè)：重點(diǎn)考核經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)、國有資產(chǎn)保值增值和市場競爭能力。2021/5/925

主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的商業(yè)類國有企業(yè)：

特殊業(yè)務(wù)和競爭性業(yè)務(wù)實(shí)行業(yè)務(wù)板塊有效分離，獨(dú)立運(yùn)作、獨(dú)立核算。

在考核經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)和國有資產(chǎn)保值增值情況的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)服務(wù)國家戰(zhàn)略、保障國家安全和國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、發(fā)展前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)以及完成特殊任務(wù)的考核。2021/5/926公益類國有企業(yè)：

重點(diǎn)考核成本控制、產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量、營運(yùn)效率和保障能力，根據(jù)企業(yè)不同特點(diǎn)有區(qū)別地考核經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)和國有資產(chǎn)保值增值情況，考核中要引入社會(huì)評(píng)價(jià)。2021/5/9271、健全公司法人治理結(jié)構(gòu)

重點(diǎn)是推進(jìn)董事會(huì)建設(shè)，建立健全權(quán)責(zé)對(duì)等、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，規(guī)范董事長、總經(jīng)理行權(quán)行為，充分發(fā)揮董事會(huì)的決策作用、監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督作用、經(jīng)理層的經(jīng)營管理作用、黨組織的政治核心作用，實(shí)現(xiàn)規(guī)范的公司治理。（二）推動(dòng)國有企業(yè)完善現(xiàn)代企業(yè)制度

2021/5/928

加強(qiáng)董事會(huì)內(nèi)部的制衡約束，國有獨(dú)資、全資公司的董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)均應(yīng)有職工代表，董事會(huì)外部董事應(yīng)占多數(shù)，落實(shí)一人一票表決制度，董事對(duì)董事會(huì)決議承擔(dān)責(zé)任。強(qiáng)化對(duì)董事的考核評(píng)價(jià)和管理，對(duì)重大決策失誤負(fù)有直接責(zé)任的要及時(shí)調(diào)整或解聘，并依法追究責(zé)任。2021/5/9292、建立國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員分類分層管理制度堅(jiān)持黨管干部原則與董事會(huì)依法產(chǎn)生、董事會(huì)依法選擇經(jīng)營管理者、經(jīng)營管理者依法行使用人權(quán)相結(jié)合，不斷創(chuàng)新有效實(shí)現(xiàn)形式。上級(jí)黨組織和國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照管理權(quán)限加強(qiáng)對(duì)國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的管理，廣開推薦渠道，依規(guī)考察提名，嚴(yán)格履行選用程序。根據(jù)不同企業(yè)類別和層級(jí)，實(shí)行選任制、委任制、聘任制等不同選人用人方式。2021/5/930

3、探索建立職業(yè)經(jīng)理人制度

加大國有企業(yè)高管人員市場化選聘和管理力度，在國有企業(yè)集團(tuán)層面逐步建立職業(yè)經(jīng)理人制度，并對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員實(shí)行分層分類管理。2014年國資委已從直接管理的中央企業(yè)中選擇幾家開展由董事會(huì)直接選聘和管理經(jīng)理層（包括總經(jīng)理）的試點(diǎn)。2021/5/931抓緊建立健全企業(yè)管理人員能上能下、員工能進(jìn)能出、收入能增能減的制度，為企業(yè)贏得市場競爭提供制度保障。探索推進(jìn)國有企業(yè)重大信息公開，提高國有企業(yè)運(yùn)營透明度。

4、深化國有企業(yè)內(nèi)部三項(xiàng)制度改革2021/5/932

對(duì)黨中央、國務(wù)院和地方黨委、政府及其部門任命的國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員，合理確定基本年薪、績效年薪和任期激勵(lì)收入。

對(duì)市場化選聘的職業(yè)經(jīng)理人實(shí)行市場化薪酬分配機(jī)制，可以采取多種方式探索完善中長期激勵(lì)機(jī)制。

健全與激勵(lì)機(jī)制相對(duì)稱的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、信息披露、延期支付、追索扣回等約束機(jī)制。

嚴(yán)格規(guī)范履職待遇、業(yè)務(wù)支出，嚴(yán)禁將公款用于個(gè)人支出。5、合理確定并嚴(yán)格規(guī)范國有企業(yè)管理人員薪酬水平2021/5/933三、完善國有資產(chǎn)管理體制2021/5/934（一）以管資本為主推進(jìn)國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)職能轉(zhuǎn)變

國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要準(zhǔn)確把握依法履行出資人職責(zé)的定位；科學(xué)界定國有資產(chǎn)出資人監(jiān)管的邊界，建立監(jiān)管權(quán)力清單和責(zé)任清單，

實(shí)現(xiàn)以管企業(yè)為主向以管資本為主的轉(zhuǎn)變。2021/5/935重點(diǎn)管好國有資本布局、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全；不該管的要依法放權(quán)、決不越位，將依法應(yīng)由企業(yè)自主經(jīng)營決策的事項(xiàng)歸位于企業(yè)，將延伸到子企業(yè)的管理事項(xiàng)原則上歸位于一級(jí)企業(yè)，將配合承擔(dān)的公共管理職能歸位于相關(guān)政府部門和單位。2021/5/936（二）以管資本為主改革國有資本授權(quán)經(jīng)營體制

國有資本運(yùn)營公司——主要開展股權(quán)運(yùn)營，改善國有資本的分布結(jié)構(gòu)和質(zhì)量效益，實(shí)現(xiàn)國有資本保值增值。國有資本投資公司——以產(chǎn)業(yè)資本投資為主，著力培育產(chǎn)業(yè)競爭力。2021/5/937（三）以管資本為主推動(dòng)國有資本

合理流動(dòng)優(yōu)化配置

推動(dòng)國有資本向關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈和國計(jì)民生的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施集中，向前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)集中，向具有核心競爭力的優(yōu)勢企業(yè)集中。發(fā)揮國有資本投資、運(yùn)營公司的作用，清理退出一批、重組整合一批、創(chuàng)新發(fā)展一批國有企業(yè)。2021/5/938

（四）以管資本為主推進(jìn)經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管

穩(wěn)步將黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位所屬企業(yè)的國有資本納入經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管體系，具備條件的進(jìn)入國有資本投資、運(yùn)營公司。2021/5/939◆提高國有資本收益上繳公共財(cái)政比例，2020年提到30%，更多用于保障和改善民生。2021/5/940

財(cái)政部2014年5月6日在其網(wǎng)站上發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步提高中央企業(yè)國有資本收益收取比例的通知》，宣布自2014年起，國有獨(dú)資企業(yè)應(yīng)交利潤收取比例在現(xiàn)有基礎(chǔ)上提高5個(gè)