企業(yè)信用額建立及信用控制標(biāo)準(zhǔn)流程

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔信用額建立及信用控制標(biāo)準(zhǔn)流程目的：有效地建立和控制客戶信用額，支持銷(xiāo)售業(yè)務(wù)發(fā)展同時(shí)降低賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)。原則：對(duì)于所有賒銷(xiāo)供貨百貨商店、超級(jí)商場(chǎng)在IDS系統(tǒng)建立信用額。百貨商店和超級(jí)商場(chǎng)客戶信用額3個(gè)月修正一次?？蛻粜庞妙~必須得到財(cái)務(wù)經(jīng)理以及相關(guān)經(jīng)理的批準(zhǔn)?？蛻粜庞妙~根據(jù)以下方式計(jì)算得出。計(jì)算依據(jù)：——客戶過(guò)去三個(gè)月銷(xiāo)售量?！蛻糍d銷(xiāo)天數(shù)。（付款天數(shù)+平均送貨天數(shù)）——信用系統(tǒng)（客戶付款表現(xiàn)以及銷(xiāo)售人員意見(jiàn)）建議公式：信用額=客戶過(guò)去3個(gè)月銷(xiāo)售/90天×賒銷(xiāo)天數(shù)×信用系數(shù)（計(jì)算表見(jiàn)附件）客戶信用最大風(fēng)險(xiǎn)值=信用額×風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)（過(guò)去3個(gè)月中最高月銷(xiāo)量/過(guò)往3個(gè)月平均月銷(xiāo)量）程序：信用額建立：每季度末（財(cái)務(wù)結(jié)帳那天），財(cái)務(wù)部回顧客戶銷(xiāo)售及付款狀況，編制客戶信用額計(jì)算表，交銷(xiāo)售代表。銷(xiāo)售代表安照客戶實(shí)際財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，提供調(diào)整系數(shù)交財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部計(jì)算客戶季度最新信用額及客戶信用最大風(fēng)險(xiǎn)值交經(jīng)理批準(zhǔn)。操作員調(diào)整修改IDS客戶信用額。信用額的臨時(shí)調(diào)整：財(cái)務(wù)部或銷(xiāo)售代表根據(jù)客戶付款或銷(xiāo)售申請(qǐng)減少或增加客戶信用額（申請(qǐng)表見(jiàn)附件）申請(qǐng)表交直接經(jīng)理和經(jīng)理批準(zhǔn)交電腦操作員調(diào)整IDS客戶信用額。信用額建立流程運(yùn)作環(huán)節(jié)電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間1財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)回顧客戶銷(xiāo)售及付款狀況，提供信用調(diào)整系數(shù)，交財(cái)務(wù)經(jīng)理。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)每季度末2銷(xiāo)售代表按照客戶實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，提供銷(xiāo)售增長(zhǎng)系數(shù)交分銷(xiāo)商經(jīng)理。銷(xiāo)售代表每季度末3財(cái)務(wù)經(jīng)理和分銷(xiāo)商經(jīng)理共同確認(rèn)客戶季度最新信用額。財(cái)務(wù)經(jīng)理/分銷(xiāo)商經(jīng)理每季度末4操作員調(diào)整修改IDS客戶信用額。操作員每季度末擱置訂單釋放流程運(yùn)作環(huán)節(jié)電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間1操作員開(kāi)銷(xiāo)售單時(shí)，發(fā)現(xiàn)有信用問(wèn)題訂單，進(jìn)行定單擱置，打印出擱置定單報(bào)表。SO：輸入該銷(xiāo)售單時(shí)出現(xiàn)警告操作員隨時(shí)2分銷(xiāo)同經(jīng)理收到擱置定單報(bào)表后向財(cái)務(wù)出納和銷(xiāo)售代表詢問(wèn)是否已收到該客戶的貨款。操作員財(cái)務(wù)人員銷(xiāo)售代表上午10：30/下午15：303若已收貨款并且已收貨款大于信用差額，分銷(xiāo)商經(jīng)理同意釋放。如否，分銷(xiāo)商經(jīng)理與負(fù)責(zé)該客戶的銷(xiāo)售代表聯(lián)系并決定釋放或取消該訂單。忽略此警告，繼續(xù)打印此銷(xiāo)售單/信用控制系統(tǒng)：選擇擱置此訂單/信用控制系統(tǒng)：打印擱置訂單報(bào)表操作員/分銷(xiāo)商經(jīng)理/財(cái)務(wù)人員得到收款員的肯定答復(fù)后P237精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔信用額建立及信用控制標(biāo)準(zhǔn)流程4銷(xiāo)售代表如果需要釋放此訂單，需向經(jīng)理陳述理由，并填寫(xiě)收款保證寫(xiě)操作員/銷(xiāo)售代表/分銷(xiāo)商經(jīng)理得到收款員的否定答復(fù)后5財(cái)務(wù)經(jīng)理在同意釋放的訂單旁簽批，并把擱置報(bào)表與收款保證書(shū)給分銷(xiāo)商經(jīng)理，分銷(xiāo)商經(jīng)理同意簽字后，將收款保證書(shū)留財(cái)務(wù)出納處，擱置訂單報(bào)表交給操作員。操作員/財(cái)務(wù)經(jīng)理/分銷(xiāo)商經(jīng)理同意簽字后馬上6操作員釋放/取消此訂單。信用額控制系統(tǒng)選擇釋放So：打印此訂單/SO：取消此訂單操作員7銷(xiāo)售代表確認(rèn)訂單處理結(jié)果，并通知客戶。銷(xiāo)售代表每日上/下班前8財(cái)務(wù)出納督促銷(xiāo)售代表收回寫(xiě)了付款保證書(shū)的貨款。財(cái)務(wù)人員銷(xiāo)售人員隨時(shí)9如客戶生意需要改變信用額，銷(xiāo)售代表填寫(xiě)信用更改表，交分銷(xiāo)商經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理。銷(xiāo)售代表/經(jīng)理/財(cái)務(wù)人員10分銷(xiāo)商經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)客戶以往付款表現(xiàn)和生意發(fā)展需要確認(rèn)信用額并簽字，交操作員。系統(tǒng)管理員銷(xiāo)售代表11操作員更改信用額。操作員訂單釋放的原則：每天根據(jù)客戶的有效信用額及時(shí)釋放客戶的訂單是客戶財(cái)務(wù)主管的重要職責(zé)。為了準(zhǔn)確的釋放客戶被扣訂單有效地幫助銷(xiāo)售代表及時(shí)開(kāi)展他們的分銷(xiāo)工作，為公司減產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)創(chuàng)造更多利益。訂單釋放必須控制在客戶最大風(fēng)險(xiǎn)值之內(nèi)，并遵從以下原則：被扣單原因相應(yīng)措施1．客戶沒(méi)有償還能力取消訂單2．由于業(yè)務(wù)發(fā)展或新產(chǎn)品推出得到有關(guān)銷(xiāo)商售及財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，釋放訂單。3．客戶不能按照付款期支付貨款銷(xiāo)售代表書(shū)面提交客戶付款計(jì)劃書(shū)，并轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)主管跟蹤，保證客戶按時(shí)付款。如客戶不覆行上次訂單所交付款計(jì)劃，則不能釋放當(dāng)次訂單。職責(zé)：財(cái)務(wù)部客戶主管：掌握客戶付款表現(xiàn)，及時(shí)準(zhǔn)確將客戶賒銷(xiāo)狀況的信息反饋給銷(xiāo)售人員，及時(shí)采取措施跟蹤解決付款有問(wèn)題的客戶，防止客戶壞帳出現(xiàn)。銷(xiāo)售代表：滿足客戶業(yè)務(wù)發(fā)展需要，同時(shí)保證客戶健康付款狀況，跟蹤解決客戶付款問(wèn)題，及時(shí)將客戶有關(guān)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)信息反饋給財(cái)務(wù)部。批發(fā)：手工訂單流程運(yùn)作環(huán)節(jié)電腦