投資年產(chǎn)100萬(wàn)平方米玻璃鋼門窗等拉擠制品生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

年產(chǎn)5000噸高性能特種樹(shù)脂制品生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告⑤在引進(jìn)設(shè)備中，在滿足工藝要求的前提下應(yīng)盡量采用低噪聲設(shè)備，設(shè)備安裝中基礎(chǔ)應(yīng)做減振處理。通過(guò)以上的噪聲治理措施，本項(xiàng)目中新增的空壓站噪聲源可得到有效控制，廠界環(huán)境噪聲可以達(dá)到《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB12348-1990）Ⅱ類標(biāo)準(zhǔn)，即：晝間≤65dB（A），夜間≤55dB（A）。6.7廠區(qū)綠化為了使項(xiàng)目建成后有一個(gè)優(yōu)美、舒適的工作環(huán)境，在車間平面設(shè)計(jì)中，應(yīng)對(duì)綠化進(jìn)一步規(guī)劃設(shè)計(jì)，各建筑物四周、道路兩旁種植花草樹(shù)木。6.8環(huán)境監(jiān)測(cè)項(xiàng)目建成后，本工程項(xiàng)目環(huán)保工作應(yīng)納入公司環(huán)保部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)。環(huán)境監(jiān)測(cè)由當(dāng)?shù)丨h(huán)境監(jiān)測(cè)部門對(duì)該地區(qū)的環(huán)境質(zhì)量進(jìn)行定期監(jiān)測(cè)。第七章節(jié)能篇章7.1用能標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范（1）《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》；（2）《節(jié)約用電管理辦法》；（3）《用電設(shè)備節(jié)能規(guī)范》；（4）《建筑物節(jié)能規(guī)范》；（5）《企業(yè)節(jié)能準(zhǔn)則》；（6）《節(jié)約用水管理辦法》。7.2能源消耗項(xiàng)目主要能源（資源）消耗見(jiàn)表7-1。表7-1主要能源（資源）消耗表序號(hào)能源名稱總耗折標(biāo)系數(shù)折標(biāo)煤（tce）1電（萬(wàn)kWh）701.229tce/104kWh86.032自來(lái)水（萬(wàn)m3）3總計(jì)7.3節(jié)能措施7.3.1管理措施為加強(qiáng)能源管理，提高職工的節(jié)能意識(shí)及節(jié)能自覺(jué)性，降低消耗耗，公司建立公司、車間、班組三級(jí)能源管理網(wǎng)絡(luò)；制定了涉及能源管理、節(jié)能管理工作計(jì)劃、能源計(jì)量器具的配備及管理辦法等制度；成立以總經(jīng)理為組長(zhǎng)，生產(chǎn)部和品質(zhì)部、供銷部、辦公室和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人為成員的公司能源管理領(lǐng)導(dǎo)小組。公司能源管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌規(guī)劃能源計(jì)量表的配置和能源用量的核算，精確核算公司能源的利用率和耗損率，參照公司能源管理制度，對(duì)節(jié)能表現(xiàn)好的部門或車間、班組，給予獎(jiǎng)勵(lì)。公司辦公室負(fù)責(zé)制定公司的能源管理制度、節(jié)能管理工作規(guī)劃和年度計(jì)劃、能源考核責(zé)任制，并負(fù)責(zé)年初的能源計(jì)劃布置、年終的能源工作考核及能源管理培訓(xùn)等；生產(chǎn)部和品質(zhì)部負(fù)責(zé)制定能源計(jì)量器具的配備及管理辦法、年度（月度）能源供應(yīng)計(jì)劃，負(fù)責(zé)核算能源利用率和落實(shí)能源考核責(zé)任制，負(fù)責(zé)執(zhí)行公司的各項(xiàng)能源管理制度和日常能源管理工作；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)能源節(jié)約核算、參與年終的能源考核獎(jiǎng)懲工作；供銷部負(fù)責(zé)能源的采購(gòu)和能源供應(yīng)統(tǒng)計(jì)工作。7.3.2能源計(jì)量措施企業(yè)能源計(jì)量工作是企業(yè)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化和科學(xué)管理的一項(xiàng)重要技術(shù)基礎(chǔ)，是搞好企業(yè)能源管理，節(jié)約能源的基礎(chǔ)工作。為此，本建設(shè)項(xiàng)目在工程設(shè)計(jì)中將重視企業(yè)能源計(jì)量器具的配備和設(shè)置。（1）配料車間和主生產(chǎn)車間根據(jù)生產(chǎn)工藝的需要，均設(shè)置了各種計(jì)量設(shè)備和計(jì)量?jī)x表，如計(jì)量水表、電子秤、流量計(jì)等；（2）企業(yè)各職能部門分別對(duì)本項(xiàng)目節(jié)能計(jì)劃、生產(chǎn)管理、能耗計(jì)量、檢測(cè)進(jìn)行統(tǒng)一管理。全線設(shè)計(jì)算機(jī)自動(dòng)控制系統(tǒng)、手操系統(tǒng)，由專門人員進(jìn)行計(jì)量、監(jiān)測(cè)、反饋、故障維修和打印報(bào)表。7.3.3技術(shù)措施節(jié)能工作很重要的一條就是依靠技術(shù)進(jìn)步，采用新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備替代老、舊等高耗能工藝設(shè)備。（1）設(shè)備采購(gòu)注重節(jié)能在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，設(shè)備招標(biāo)文件中明確表明要選用節(jié)能、環(huán)保、先進(jìn)的型號(hào)。設(shè)備及材料選用符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的節(jié)能型設(shè)備，先進(jìn)性的材料，不在國(guó)家已公布淘汰的機(jī)電產(chǎn)品之列。（2）電氣節(jié)能措施=1\*GB3①合理設(shè)置降壓變電所位置，盡量將降壓變電所的設(shè)置位置靠近負(fù)荷中心，減少配電線纜長(zhǎng)度，減少配電線路上的電能損耗；=2\*GB3②用現(xiàn)場(chǎng)和集中補(bǔ)償?shù)姆椒?，提高功率因?shù)，使供電系統(tǒng)的功率因數(shù)達(dá)0.9以上，降低變壓器無(wú)功功率，安裝抑制諧波設(shè)備；=3\*GB3③用低損耗節(jié)能干式變壓器，選擇合理的變壓器容量，使其達(dá)到經(jīng)濟(jì)運(yùn)行（負(fù)荷率65%-80%），減少電能損耗和圍護(hù)工作量；=4\*GB3④合理確定電纜截面，減小低壓配電系統(tǒng)的線路損耗，配電線路采用單相供電時(shí)，考慮三相平衡；=5\*GB3⑤照明采用集中、分散和自動(dòng)相結(jié)合的控制方式，確定合理的照度值，充分利用天然光；=6\*GB3⑥用具有節(jié)能效果的新系列高、低壓電器，以取代功耗大的老產(chǎn)品；=7\*GB3⑦設(shè)置合理的計(jì)量和檢測(cè)設(shè)備；⑧進(jìn)線設(shè)電流、電壓、有功電表、無(wú)功電表測(cè)量；母線電流測(cè)量；出線電流測(cè)量；=9\*GB3⑨配電設(shè)備選用節(jié)能型產(chǎn)品，照明燈采用光效高的節(jié)能燈，電纜、電線布線時(shí)盡量避免線路迂回或電能倒流。變壓器選用S9銅芯變壓器，采用并聯(lián)電容器無(wú)功補(bǔ)償，提高用電設(shè)備的功率因素。（3）建筑節(jié)能建筑節(jié)能主要從建筑設(shè)計(jì)規(guī)劃、圍護(hù)結(jié)構(gòu)、遮陽(yáng)設(shè)施等方面考慮。=1\*GB3①本項(xiàng)目根據(jù)建筑功能要求和當(dāng)?shù)氐臍夂騾?shù)，在總體規(guī)劃和單體初步設(shè)計(jì)中，科學(xué)合理地確定了建筑朝向、平面形狀、空間布局、外觀體型、間距、層高，初步設(shè)計(jì)將選用節(jié)能型建筑材料、保證建筑外圍護(hù)結(jié)構(gòu)的保溫隔熱等熱工特性，最大限度減少建筑物能耗量，將會(huì)獲得理想的節(jié)能效果。=2\*GB3②建筑圍護(hù)結(jié)構(gòu)的保溫隔熱性能使用環(huán)保、節(jié)能型建筑材料，可有效減少通過(guò)圍護(hù)結(jié)構(gòu)的傳熱，從而減少各主要設(shè)備的容量，達(dá)到顯著的節(jié)能效果。對(duì)垂直墻面可采用外廓、陽(yáng)臺(tái)、挑檐陽(yáng)等遮陽(yáng)設(shè)施和淺色墻面、反射幕墻、植物覆蓋綠化等。=3\*GB3③門窗盡量減少門窗的面積：門窗是建筑能耗散失的最薄弱部位，因此，本項(xiàng)目在進(jìn)行初步設(shè)計(jì)時(shí)，在保證日照、采光、通風(fēng)、觀景條件下，將盡量減少外門窗洞口的面積，以減少建筑能耗。提高門窗的氣密性：初步設(shè)計(jì)中將采用密閉性良好的門窗。通過(guò)改進(jìn)門窗產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，如加裝密封條提高門窗氣密性，防止空氣對(duì)流傳熱。盡量使用新型保溫節(jié)能：門窗將選用新型保溫節(jié)能門窗（斷橋隔熱雙層中空玻璃的塑鋼門窗）。=4\*GB3④屋頂初步設(shè)計(jì)時(shí)，屋頂將采用淺色屋面，以隔熱太陽(yáng)輻射熱，減少陽(yáng)光直射。建議在屋頂涂上隔熱防水膏，使屋面具備保溫、隔熱、防水等節(jié)能效果。（4）其他節(jié)能措施綠化：對(duì)建筑周圍環(huán)境進(jìn)行綠化設(shè)計(jì)，綠化將對(duì)生產(chǎn)區(qū)氣候條件起著十分重要的作用，它能調(diào)節(jié)改善氣候，調(diào)節(jié)碳氧平衡，減弱溫室效應(yīng)，減少城市的大氣污染，減低噪聲，遮陽(yáng)隔熱，是改善區(qū)域微小氣候，改善建筑室內(nèi)環(huán)境，節(jié)約建筑能耗的有效措施。盡量保留原有樹(shù)木，保持生態(tài)環(huán)境。第八章職業(yè)安全衛(wèi)生與消防8.1設(shè)計(jì)的主要依據(jù)（1）《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》；（2）國(guó)家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局關(guān)于危險(xiǎn)化學(xué)品管理有關(guān)政策、法規(guī)及條例；（3）《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》；（4）《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》；（5）《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》；（6）《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)防塵、防毒工作決定》。8.2衛(wèi)生安全防護(hù)措施8.2.1安全生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)針對(duì)不同產(chǎn)品與工藝生產(chǎn)條件，從提高安全生產(chǎn)技術(shù)與監(jiān)管水平兩個(gè)方面實(shí)施不同的安全管理對(duì)策，但總體上在抓好安全責(zé)任制落實(shí)、規(guī)章制度執(zhí)行與崗位安全教育培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，應(yīng)重點(diǎn)做好四個(gè)“把關(guān)”。（1）設(shè)計(jì)把關(guān)工程設(shè)計(jì)是生產(chǎn)技術(shù)中的第一道工序，工程設(shè)計(jì)的質(zhì)量直接影響建設(shè)項(xiàng)目的投資效果，直接關(guān)系到生產(chǎn)裝置的安全性和可操作性。如果不從安全技術(shù)角度來(lái)分析、評(píng)價(jià)、生產(chǎn)技術(shù)及其設(shè)備，從工廠設(shè)計(jì)之初就把好安全關(guān)，則工廠安全生產(chǎn)是很難進(jìn)行的。從工程項(xiàng)目的可行性研究，到生產(chǎn)工藝條件確定、設(shè)備選型、施工建設(shè)到投入運(yùn)行，必須嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家對(duì)建設(shè)工程項(xiàng)目安全的“三同時(shí)”要求，在每一個(gè)環(huán)節(jié)上安排安全措施。做好安全評(píng)價(jià)是安全設(shè)計(jì)的前提和基礎(chǔ)，也是安全管理和決策科學(xué)化的基礎(chǔ)。對(duì)生產(chǎn)裝置安全評(píng)價(jià)，主要是通過(guò)對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中使用的原材料、生產(chǎn)出的中間產(chǎn)品、產(chǎn)品及排出的廢棄物的化學(xué)、物理性質(zhì)數(shù)量來(lái)進(jìn)行危險(xiǎn)性評(píng)價(jià)；通過(guò)對(duì)工藝生產(chǎn)條件、生產(chǎn)過(guò)程與設(shè)備的危險(xiǎn)性的綜合評(píng)價(jià)，依據(jù)發(fā)生事故的可能性及其危害程度，劃分危險(xiǎn)場(chǎng)所類別范圍，確定生產(chǎn)區(qū)域布置、安全間距與設(shè)備選型。企業(yè)還要重視對(duì)重大的檢修作業(yè)，生產(chǎn)裝置的廢棄拆除，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。近期很多起爆炸事故就是在裝置拆除過(guò)程中發(fā)生的。（2）設(shè)備把關(guān)隨著企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大、工藝上不斷的改進(jìn)以及產(chǎn)量的提高，常年運(yùn)行的設(shè)備和儀表難免會(huì)出現(xiàn)運(yùn)行不正常、異響、振動(dòng)，儀表指示不準(zhǔn)；新投用的設(shè)備儀表由于工作尚未穩(wěn)定，操作人員對(duì)其不熟悉也會(huì)導(dǎo)致操作人員誤操作，從而引發(fā)各種生產(chǎn)事故。所以企業(yè)應(yīng)該高度重視設(shè)備安全管理。要制定一套科學(xué)有效的設(shè)備設(shè)施安全管理制度，建立完善生產(chǎn)設(shè)備設(shè)施臺(tái)帳制度。重點(diǎn)要加強(qiáng)特種設(shè)備、壓力容器、大型生產(chǎn)設(shè)備、倉(cāng)庫(kù)存儲(chǔ)設(shè)備以及安全裝置的管理與維護(hù)，專人負(fù)責(zé)，定期檢測(cè)維修，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的安全問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)立即處理。不能處理的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告本單位有關(guān)負(fù)責(zé)人，檢查及處理情況應(yīng)當(dāng)記錄在案。同時(shí)要加強(qiáng)各類安全裝置、防電、防雷、防爆設(shè)施的管理，安全設(shè)施不能隨意拆除。對(duì)廢棄或長(zhǎng)期停用設(shè)備內(nèi)的危險(xiǎn)化學(xué)品要及時(shí)進(jìn)行徹底清洗，做好隔離與標(biāo)識(shí)，或轉(zhuǎn)移到安全場(chǎng)所。（3）操作把關(guān)生產(chǎn)過(guò)程中的安全操作包括安全開(kāi)車、安全運(yùn)行、安全停車和安全檢修。具體工作中必須做到以下幾點(diǎn)：①必須嚴(yán)格執(zhí)行工藝技術(shù)規(guī)程，遵守工藝紀(jì)律，做到“平穩(wěn)運(yùn)行”；②必須嚴(yán)格執(zhí)行安全操作規(guī)程。安全生產(chǎn)操作規(guī)程是生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)。往往是企業(yè)通過(guò)血的教訓(xùn)，甚至付出生命代價(jià)換來(lái)的，是保證安全生產(chǎn)，保護(hù)職工免受傷害的護(hù)身法寶；③控制“跑、冒、滴、漏”?？扇嘉镄孤?dǎo)致火災(zāi)爆炸事故的案例并不少見(jiàn)，造成泄漏的原因很多，有設(shè)備系統(tǒng)缺陷、技術(shù)或維護(hù)管理方面的原因，也有人為操作原因；④不得隨意拆除安全附件和安全連鎖裝置，不準(zhǔn)隨意切斷聲、光報(bào)警等信號(hào)；⑤正確穿戴和使用個(gè)體防護(hù)用品；⑥嚴(yán)格安全紀(jì)律，禁止無(wú)關(guān)人員進(jìn)入崗位操作；⑦發(fā)現(xiàn)或發(fā)生緊急情況，必須先盡最大努力妥善處理，防止事態(tài)擴(kuò)大，并及時(shí)報(bào)告。安全生產(chǎn)要求穩(wěn)定、平衡的生產(chǎn)秩序，要求有經(jīng)驗(yàn)豐富的一線生產(chǎn)管理干部和操作人員，這樣才能在出現(xiàn)險(xiǎn)情時(shí)迅速作出反應(yīng)，排除危險(xiǎn)。8.2.2其他安全措施（1）轉(zhuǎn)動(dòng)設(shè)備部件應(yīng)設(shè)置安全防護(hù)罩，振動(dòng)設(shè)備考慮安裝防震設(shè)施，操作平臺(tái)、地坑、孔洞設(shè)置防護(hù)欄或加蓋，充分保護(hù)操作人員人身安全；（2）廠房設(shè)置防雷接地裝置，各電器設(shè)備外殼接地，以防止雷擊與電擊；（3）高溫區(qū)、變壓器區(qū)應(yīng)設(shè)置明顯警示牌，以免在這二個(gè)高危區(qū)出現(xiàn)人員和財(cái)產(chǎn)損失；（4）產(chǎn)生粉塵、余熱、余溫的地方，在建筑物上應(yīng)采用措施，如設(shè)置足夠的門窗、房頂設(shè)置通風(fēng)帽以利通風(fēng)換氣和散熱；（5）對(duì)易燃、有毒危險(xiǎn)化學(xué)品，嚴(yán)格按照國(guó)家《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例》、GB18597-2001《危險(xiǎn)廢物貯存污染控制標(biāo)準(zhǔn)》標(biāo)準(zhǔn)收集貯存，安裝報(bào)警裝置和專人保管。8.3消防與設(shè)施安全8.3.1防雷該項(xiàng)目屬第三類防雷建筑物，防雷裝置按《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB50140-2005）執(zhí)行，要求將整個(gè)建筑物的金屬結(jié)構(gòu)鋼筋連成一整體，形成籠式避雷網(wǎng)。在屋頂設(shè)避雷帶，并利用金屬構(gòu)架與屋頂避雷帶焊接作為接閃器。利用建筑物結(jié)構(gòu)柱內(nèi)的兩根主鋼筋作為引下線（Φ≥16），要求避雷帶和作為引下線的柱內(nèi)鋼筋。地基基礎(chǔ)內(nèi)的鋼筋均可靠焊接。屋頂所有突出屋面的金屬管道、金屬圍欄也均與避雷帶可靠連接。本工程采用總等電位聯(lián)接方式。在配電室設(shè)總等電位聯(lián)接箱，在建筑物設(shè)局部等電位箱，局部等電位聯(lián)接與總等電位聯(lián)接盤連接。屋頂所有設(shè)備的金屬外殼均應(yīng)與防雷裝置可靠聯(lián)結(jié)。利用建筑物基礎(chǔ)鋼筋作為接地極，要求沿四周基礎(chǔ)及引下線處基礎(chǔ)兩根主筋焊接成網(wǎng)，綜合接地電阻要求不大于1歐，當(dāng)接地電阻要求達(dá)不到要求時(shí)，可補(bǔ)打接地極。為防止人身觸電的危險(xiǎn)，本工程設(shè)專用接地保護(hù)線（PE），并進(jìn)行總等電位聯(lián)結(jié)。室外地坪-0.8M處用-40*4鍍鋅扁鋼引出散水外作為接地預(yù)留，防雷引下線在距地0.5M處設(shè)接地電阻測(cè)試點(diǎn)。8.3.2消防消防安全工作執(zhí)行《中華人民共和國(guó)消防法》、《機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位消防安全管理規(guī)定》、GB15630-1995《消防安全標(biāo)志設(shè)置要求》、《倉(cāng)庫(kù)防火安全管理規(guī)則》，加強(qiáng)公司領(lǐng)導(dǎo)和員工的消防安全意識(shí)，編制消防演習(xí)計(jì)劃并定期進(jìn)行消防演習(xí)，以提高員工的消防技能和安全保護(hù)能力。該項(xiàng)目所有的建筑都按二級(jí)耐火等級(jí)考慮，其墻、梁、柱、頂板采用不燃燒體，建筑的低壓配電系統(tǒng)接地形式采用TN-C-S，電源進(jìn)戶處應(yīng)作重復(fù)接地，所有電氣設(shè)備及電氣線路外露部分應(yīng)均按規(guī)范接地，建筑物應(yīng)作等電位連接。該項(xiàng)目消防設(shè)計(jì)要點(diǎn)及措施：（1）平面布置的防火間距：該裝置的建筑物或構(gòu)筑物的外緣與成品庫(kù)房之間相距12米做為防火隔離帶。（2）消防給水和滅火：=1\*GB3①沿消防通道設(shè)計(jì)消防給水枝狀系統(tǒng).最小管徑≥100mm；=2\*GB3②裝置消防用水管網(wǎng)與廠消防用水給水管網(wǎng)銜接，消火栓的數(shù)量按每個(gè)用水量10-15L/S計(jì)算；=3\*GB3③建筑物、構(gòu)筑物的室外消火栓用水量取25L/S，消火栓用水量取20L/S，消防給水管道壓力保證用水總量達(dá)到最大且水槍在任何建筑物、構(gòu)筑物的最高處時(shí)，水槍的充實(shí)水柱仍不小于10米。同時(shí)，從地面算起最不利點(diǎn)消火栓的水壓不小于10米水柱；=4\*GB3④根據(jù)場(chǎng)地特點(diǎn)設(shè)置泡沫滅火器，二氧化碳滅火器等.主要建筑物、廠房設(shè)室內(nèi)消火箱及防火樓梯，各生產(chǎn)工序及庫(kù)房均備有安全防火措施。（3）消防電源及其配電：消防用電設(shè)備按二級(jí)負(fù)荷供電。并采用單獨(dú)的供電回路，備有明顯標(biāo)志，穿管防火保護(hù)等措施，保證消防用電，火災(zāi)事故照明和疏散指示標(biāo)志的連續(xù)供電時(shí)間不少于40分鐘。主控室等重要部位設(shè)火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警裝置。（4）廠區(qū)內(nèi)各廠房之間按規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)要求布置，確保消防通道暢通。8.4預(yù)期效果及評(píng)價(jià)為了貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的方針，確保本項(xiàng)目投產(chǎn)后符合職業(yè)安全衛(wèi)生的要求，保障勞動(dòng)者在生產(chǎn)過(guò)程中的安全和健康，依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，工程設(shè)計(jì)中采取了各種職業(yè)安全衛(wèi)生防護(hù)措施，為工廠安全生產(chǎn)、文明生產(chǎn)創(chuàng)造了良好的物質(zhì)條件。企業(yè)各部門要認(rèn)真貫徹國(guó)家“關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定”，保障各項(xiàng)職業(yè)安全衛(wèi)生防護(hù)措施的實(shí)施，發(fā)揮其應(yīng)有的效能。預(yù)計(jì)本項(xiàng)目投產(chǎn)后，可以符合職業(yè)安全衛(wèi)生的要求。第九章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及工程招投標(biāo)9.1項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度為了完成本項(xiàng)目建設(shè)，公司成立以公司法人代表為領(lǐng)導(dǎo)的項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，具體組織實(shí)施該項(xiàng)工程。為加強(qiáng)項(xiàng)目管理，提高投資效益，由項(xiàng)目法人對(duì)項(xiàng)目的策劃、資金籌措、建設(shè)實(shí)施等實(shí)行全過(guò)程負(fù)責(zé)。在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，建議項(xiàng)目承辦單位抽調(diào)精干人員，對(duì)項(xiàng)目的概算控制、資金使用、施工組織、建設(shè)工期及工程質(zhì)量等進(jìn)行管理，確保項(xiàng)目完成。本項(xiàng)目建設(shè)期自2011年10月至2012年9月，共12個(gè)月。本項(xiàng)目建設(shè)工程進(jìn)度安排如圖9-1所示。圖9-1項(xiàng)目建設(shè)工程進(jìn)度安排序號(hào)工程階段工作內(nèi)容進(jìn)度2011年2012年1011121234567891前期工作可行性研究報(bào)告編制及審批節(jié)能、環(huán)境影響評(píng)價(jià)2勘察設(shè)計(jì)工作勘察、設(shè)計(jì)3工程施工土建工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程4竣工驗(yàn)收竣工驗(yàn)收9.2項(xiàng)目實(shí)施管理（1）根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及市場(chǎng)需求情況，籌劃項(xiàng)目建設(shè)，組織調(diào)查研究，邀請(qǐng)咨詢、研究單位對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估論證。委托設(shè)計(jì)研究單位編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，進(jìn)行工程設(shè)計(jì)，按有關(guān)規(guī)定，逐級(jí)上報(bào)審批；（2）落實(shí)項(xiàng)目資本金、固定資產(chǎn)投資及相應(yīng)流動(dòng)資金。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度需要，保證自籌資金足額到位；（3）加強(qiáng)工程設(shè)計(jì)和施工管理，做到項(xiàng)目工程質(zhì)量達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)范、驗(yàn)收評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)的要求；（4）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)、管理和工程技術(shù)人員的崗前和崗位培訓(xùn)工作，做好投產(chǎn)前的準(zhǔn)備工作，保證投資試產(chǎn)一次成功；（5）及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)告項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排，進(jìn)展情況和存在主要問(wèn)題，并按有關(guān)部門做出的決定予以落實(shí)；（6）項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)要求，通過(guò)企業(yè)各項(xiàng)技術(shù)鑒定，及時(shí)組織驗(yàn)收，初步驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和糾正，并向有關(guān)部門提出竣工驗(yàn)收申請(qǐng)；（7）項(xiàng)目建成后，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值和增值，并確保按期償還債務(wù)；（8）在項(xiàng)目建設(shè)管理中認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)做出顯著成績(jī)的單位和個(gè)人要給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違反有關(guān)規(guī)定，在項(xiàng)目建設(shè)中造成經(jīng)濟(jì)損失的予以行政處分，構(gòu)成犯罪的由司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。9.3項(xiàng)目工程招投標(biāo)情況根據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目為使用財(cái)政性投資補(bǔ)助的項(xiàng)目，其勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、建安工程、設(shè)備采購(gòu)等必須實(shí)行招投標(biāo)。本項(xiàng)目招標(biāo)均采用委托招標(biāo)形式，勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理擬采用邀請(qǐng)招標(biāo)，建安工程、設(shè)備采購(gòu)采用公開(kāi)招標(biāo)。評(píng)標(biāo)委員會(huì)由委托代理機(jī)構(gòu)根據(jù)工程性質(zhì)，從贛州市招投標(biāo)中心和贛州市招投標(biāo)中心專家?guī)熘须S機(jī)抽取相關(guān)專業(yè)的專家和招標(biāo)單位代表組成。招標(biāo)活動(dòng)均應(yīng)在規(guī)定監(jiān)督部門下進(jìn)行。本項(xiàng)目的招標(biāo)內(nèi)容、范圍、組織形式、方式詳見(jiàn)表9-2。表9-2項(xiàng)目招標(biāo)基本情況表招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額（萬(wàn)元）備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開(kāi)招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘察√√√20設(shè)計(jì)√√√20建筑工程改造√√√160安裝工程改造√√√35新增設(shè)備√480監(jiān)理√√√20重要材料其他第十章企業(yè)組織與勞動(dòng)定員10.1企業(yè)組織及工作制度10.1.1管理原則建立現(xiàn)代企業(yè)制度，實(shí)行規(guī)范的公司制，使企業(yè)成為適應(yīng)市場(chǎng)機(jī)制的法人實(shí)體和競(jìng)爭(zhēng)主體。企業(yè)實(shí)行獨(dú)立核算，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，并承擔(dān)項(xiàng)目資金的投放、工程建設(shè)、經(jīng)營(yíng)管理和償還貸款、債務(wù)的責(zé)任。采用先進(jìn)的勞動(dòng)組織形式，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理制度，科學(xué)合理的調(diào)整人員結(jié)構(gòu)和使用勞動(dòng)力，充分發(fā)揮勞動(dòng)者的技能和積極性，保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)正常運(yùn)行，提高經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，以建立高效、精簡(jiǎn)、完善的組織結(jié)構(gòu)為目的，遵循因事設(shè)職原則、政令統(tǒng)一原則、責(zé)權(quán)利對(duì)等原則。通過(guò)科學(xué)的管理、監(jiān)督、協(xié)調(diào)等有效手段，建立高效管理服務(wù)機(jī)構(gòu)。10.1.2企業(yè)組織機(jī)構(gòu)按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求組建公司，公司實(shí)行董事領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負(fù)責(zé)制。按照精簡(jiǎn)、高效的原則，公司設(shè)董事會(huì)、總經(jīng)理等主要領(lǐng)導(dǎo)部門，并下設(shè)行政部、財(cái)務(wù)部、技術(shù)開(kāi)發(fā)部、檢測(cè)部、生產(chǎn)部、供儲(chǔ)部、銷售部等職能部門。各職能部門在總經(jīng)理指導(dǎo)下具體執(zhí)行各自承擔(dān)的工作任務(wù)，總經(jīng)理任免各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人并直接調(diào)整管理人員和工作人員。公司的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作。公司組織圖如圖10-1所示。圖10-1公司組織結(jié)構(gòu)圖10.1.3企業(yè)工作制度生產(chǎn)車間年生產(chǎn)天數(shù)300天，生產(chǎn)班數(shù)4班，每班8小時(shí)，4班3運(yùn)轉(zhuǎn)。管理人員實(shí)行8小時(shí)白班＋值班工作制。10.2勞動(dòng)定員本工程項(xiàng)目勞動(dòng)定員以“精簡(jiǎn)、統(tǒng)一、節(jié)約”為原則，以方便管理，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率和經(jīng)濟(jì)效益為目的，采取定崗定員辦法。項(xiàng)目定員與人員構(gòu)成見(jiàn)表10-1。項(xiàng)目所需工人全部從農(nóng)村富余人員，城鎮(zhèn)下崗、失業(yè)人員，應(yīng)、歷屆高、初中畢業(yè)生、技校畢業(yè)生擇優(yōu)錄用。技術(shù)人員、管理人員可從相關(guān)企業(yè)引進(jìn)和從大、中專畢業(yè)生擇優(yōu)錄用。表10-1項(xiàng)目新增定員及人員構(gòu)成表序號(hào)項(xiàng)目技術(shù)人員管理人員工人合計(jì)1PA棒3240452PP板8443553合計(jì)1168310010.3人員培訓(xùn)及水平要求本工程項(xiàng)目設(shè)備較多，且操作與維護(hù)要求高，生產(chǎn)過(guò)程中對(duì)連續(xù)性、均衡性、技術(shù)性要求高。操作工必須具備一定的專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)和實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)與能力，因此擇優(yōu)選用至少具有初中以上文化程度的人員定點(diǎn)到國(guó)內(nèi)相關(guān)企業(yè)進(jìn)行崗前培訓(xùn)，達(dá)到熟悉工藝流程，了解設(shè)備結(jié)構(gòu)原理和掌握操作要點(diǎn)。學(xué)會(huì)預(yù)防和處理生產(chǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，達(dá)到獨(dú)立上崗操作。經(jīng)過(guò)考試合格后，方可準(zhǔn)予上崗操作。重要崗位的操作工和工班長(zhǎng)由經(jīng)過(guò)培訓(xùn)后的業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任。操作工在項(xiàng)目投產(chǎn)前由公司統(tǒng)一安排進(jìn)行培訓(xùn)。需培訓(xùn)的工種由公司的職能部門統(tǒng)一組織，并定期進(jìn)行各崗位的操作技能的競(jìng)賽及考核。（1）培訓(xùn)對(duì)象本項(xiàng)目培訓(xùn)對(duì)象主要為技術(shù)人員、生產(chǎn)操作人員。（2）培訓(xùn)達(dá)到要求經(jīng)培訓(xùn)后，操作工人能夠熟練掌握生產(chǎn)工藝設(shè)備的技術(shù)性能、使用及維護(hù)保養(yǎng)技術(shù)。對(duì)分管的工作能夠獨(dú)立操作。工程技術(shù)人員培訓(xùn)后達(dá)到的要求：=1\*GB3①掌握本項(xiàng)目的各項(xiàng)生產(chǎn)工藝技術(shù)要求和設(shè)備使用、維修等技術(shù)，能正確及時(shí)地處理生產(chǎn)過(guò)程出現(xiàn)的工藝技術(shù)及產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題；=2\*GB3②熟悉設(shè)備的結(jié)構(gòu)、工作原理和技術(shù)性能參數(shù)；=3\*GB3③了解原輔材料和產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢測(cè)方法；=4\*GB3④熟悉設(shè)備、儀表、儀器的功能和檢測(cè)手段。第十一章投資估算與資金籌措11.1投資估算11.1.1估算依據(jù)及說(shuō)明（1）編制說(shuō)明本可研投資估算根據(jù)贛州穗聯(lián)工程塑料有限責(zé)任公司提供有關(guān)資料及建筑定額有關(guān)計(jì)算方法進(jìn)行投資估算。（2）估算依據(jù)國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）以及現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定。11.1.2投資估算范圍及方法（1）主要設(shè)備價(jià)格通過(guò)詢價(jià)和參考同類工程相似設(shè)備的價(jià)格資料進(jìn)行估算確定，材料價(jià)格參考當(dāng)?shù)毓こ探ㄔO(shè)材料預(yù)算價(jià)格資料；（2）安裝工程費(fèi)參考相關(guān)行業(yè)有關(guān)安裝定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)估算；（3）建筑工程費(fèi)用參考當(dāng)?shù)貙?shí)際工程造價(jià)水平按單位建筑工程投資估算法估算。11.1.3建設(shè)投資（1）建筑工程費(fèi)估算依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》以及現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定。本項(xiàng)目建筑工程費(fèi)估算詳見(jiàn)表11-1。表11-1建筑工程費(fèi)估算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目名稱占地面積（m2）建筑面積（m2）單價(jià)(元/m2）總價(jià)（萬(wàn)元）層高（m）1PP板生產(chǎn)車間2500250010002509.52PA棒生產(chǎn)車間2500250010002509.5合計(jì)50005000500（2）設(shè)備購(gòu)置費(fèi)本項(xiàng)目新增主要設(shè)備購(gòu)置費(fèi)820.9萬(wàn)元，詳細(xì)情況見(jiàn)表11-2，安裝工程費(fèi)按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)3%計(jì)算，即安裝費(fèi)約為24.6萬(wàn)元。表11-2項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用（單位：萬(wàn)元）序號(hào)設(shè)備名稱設(shè)備型號(hào)臺(tái)套單價(jià)（萬(wàn)元）總價(jià)（萬(wàn)元）1PP片材生產(chǎn)線180#23226442破碎機(jī)335.470.83檢測(cè)設(shè)備230604PA棒塑料擠出機(jī)60#3523.146.1合計(jì)59820.9（3）工程建設(shè)工程建設(shè)其他費(fèi)用其他費(fèi)用詳見(jiàn)表11-3。表11-3工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)投資明細(xì)費(fèi)用估算備注1建設(shè)單位管理費(fèi)24按工程費(fèi)用的4.8%計(jì)2工程保險(xiǎn)費(fèi)1.5按工程費(fèi)用的0.3%計(jì)3勘察設(shè)計(jì)費(fèi)15按工程費(fèi)用的3%計(jì)4環(huán)境及安全衛(wèi)生評(píng)價(jià)費(fèi)2按工程費(fèi)用的1%計(jì)5聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用10按工程費(fèi)用的2%計(jì)6生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)408生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)2.00定員100人，培訓(xùn)費(fèi)每人按200元計(jì)算小計(jì)94.511.1.4流動(dòng)資金估算項(xiàng)目建設(shè)期一年（2011年10月-2012年9月），運(yùn)營(yíng)期各年滿負(fù)荷運(yùn)行，流動(dòng)資金為600萬(wàn)元，計(jì)算過(guò)程詳見(jiàn)附表13。11.1.5本項(xiàng)目總投資為建設(shè)投資、與流動(dòng)資金之和為2000萬(wàn)元，具體投資情況詳見(jiàn)表11-5。表11-5項(xiàng)目總投資情況表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目金額投資比例（%）1總投資20001001.1固定資產(chǎn)投資1400701.1.1土建工程費(fèi)500251.1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)820.941.041.1.3設(shè)備安裝費(fèi)80.42不可預(yù)計(jì)費(fèi)用65.13.254流動(dòng)資金6003011.2資金籌措11.2.1資金來(lái)源本項(xiàng)目總投資2000萬(wàn)元，全部公司自籌。11.2.2資金使用計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃，資金的籌措情況以及使用條件詳見(jiàn)表11-6：投資使用計(jì)劃與資金籌措表。表11-6投資使用計(jì)劃與資金籌措表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期生產(chǎn)期第1年第2年...第11年1總投資200010001000...01.1建設(shè)投資5005000...01.2機(jī)械設(shè)備820.9...01.3流動(dòng)資金600...02資金籌措20005001500...03流動(dòng)資金0600...04其他079.1...0第十二章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)12.1產(chǎn)品成本及費(fèi)用估算（1）原輔材料及燃料動(dòng)力根據(jù)本項(xiàng)目原輔材料用量及燃料動(dòng)力用量，并根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算費(fèi)用。原輔材料及燃料動(dòng)力費(fèi)估算表詳見(jiàn)附表1、附表2。（2）職工總數(shù)及工資總額本項(xiàng)目確定達(dá)產(chǎn)年份工人100人，依據(jù)當(dāng)?shù)氐纳罴肮べY水平，人均工資及福利按3.0萬(wàn)元/年計(jì)，則達(dá)產(chǎn)年年均工資及福利總額為300.00萬(wàn)元。（3）折舊及攤銷固定資產(chǎn)房屋、建筑物折舊年限按30年計(jì)，機(jī)器設(shè)備折舊年限按15年計(jì)，年均折舊費(fèi)用為44.06萬(wàn)元，凈殘值率取5%。無(wú)形產(chǎn)資攤銷按30年計(jì)，與其他資產(chǎn)攤銷按10年計(jì)，年均攤銷費(fèi)估算按20萬(wàn)元計(jì)算。詳見(jiàn)附表3：固定資產(chǎn)投資估算表和附表4：固定資產(chǎn)折舊及無(wú)形資產(chǎn)、其它資產(chǎn)攤銷估算表。（4）財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目建設(shè)投資生產(chǎn)期利息及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期發(fā)生的流動(dòng)資金利息計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。（5）修理費(fèi)：按項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)原值2%計(jì)取，則達(dá)產(chǎn)年修理費(fèi)為95.0萬(wàn)元。（6）其他費(fèi)用：依照相關(guān)行業(yè)其他費(fèi)用對(duì)比，達(dá)產(chǎn)年按270.0萬(wàn)元計(jì)。經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目的正常達(dá)產(chǎn)年總成本費(fèi)用8608.9萬(wàn)元，正常達(dá)產(chǎn)年固定成本為663萬(wàn)元，正常達(dá)產(chǎn)年可變成本7945.9萬(wàn)元，年均經(jīng)營(yíng)成本8544.8萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表5：總成本費(fèi)用估算表。12.2銷售收入及稅金估算（1）銷售收入根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格，考慮計(jì)算期價(jià)格可能的變化因素，確定本項(xiàng)目年銷售收入為9481萬(wàn)元，項(xiàng)目產(chǎn)品詳細(xì)銷售情況如下表。表12-1項(xiàng)目產(chǎn)品銷售情況表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)產(chǎn)品名稱規(guī)格產(chǎn)量(噸）單價(jià)（萬(wàn)元）總價(jià)（萬(wàn)元）備注1PA棒Φ3-15mm10002.2822802PA棒Φ15-60mm10002.1621603PA棒Φ60-180mm3002.186544PA棒Φ180-240mm1002.22205PA棒Φ240-400mm1002.32306PP板d1-5mm10001.5815807PP板d5-20mm10001.4814808PP板d20-30mm3001.564689PP板d30-40mm2001.733461050009418（2）稅金項(xiàng)目增值稅稅率為17%，城市維護(hù)稅按增值稅額7%計(jì)取、教育附加稅按增值稅額3%計(jì)取。項(xiàng)目正常達(dá)產(chǎn)年增值稅為250.3萬(wàn)元，年銷售稅金及附加為25.03萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表6：營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表。（3）利潤(rùn)總額及分配項(xiàng)目正常達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額809.1萬(wàn)元。所得稅稅率為25%，正常達(dá)產(chǎn)年所得稅為202.3萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表7：利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表。12.3財(cái)務(wù)分析12.3.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)及說(shuō)明（1）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的編制依據(jù)①國(guó)家發(fā)改委《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》（發(fā)改投資[2006]1325號(hào)文）；②項(xiàng)目建設(shè)方案。（2）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的說(shuō)明①建設(shè)規(guī)模年產(chǎn)5000噸高性能特種樹(shù)脂制品。（3）項(xiàng)目計(jì)算期計(jì)算期：計(jì)算期11年，其中：建設(shè)期1年，第2年起開(kāi)始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期10年。（4）生產(chǎn)負(fù)荷完成一年建設(shè)期后，第2年開(kāi)始為投產(chǎn)期。投產(chǎn)期各年均按100%負(fù)荷計(jì)。（5）稅率原材料及產(chǎn)品增值稅率為17%；動(dòng)力增值稅率：一次水為17%，電為17%；所得稅率為25%。（6）財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率：項(xiàng)目財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率取8%。12.3.2盈利能力分析通過(guò)編制附表8：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表，附表9：項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表進(jìn)行財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析，指標(biāo)計(jì)算如表12-2所示。表12-2主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表名稱稅前指標(biāo)稅后指標(biāo)項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(ic=8%)30.5620.59項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(萬(wàn)元)12781.447124.69項(xiàng)目投資回收期（年）4.55.9項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(ic=8%)22.60資本金財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(ic=8%)（萬(wàn)元）7163.99由表12-2可知：項(xiàng)目投資所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、項(xiàng)目投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，均大于行業(yè)財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率8%；項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率26.88%，大于投資者最低可接受的收益率8%；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零；項(xiàng)目稅后投資回收期5.9年，小于行業(yè)基準(zhǔn)回收期8.0年。編制附表6：利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表，計(jì)算利潤(rùn)相關(guān)指標(biāo)。總投資收益率=24.7%（多期平均），總投資收益率=24.7%（達(dá)產(chǎn)期）；項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率=25.8%（多期平均），項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率=23.6%（達(dá)產(chǎn)期）?？傮w而言，通過(guò)盈利能力指標(biāo)的計(jì)算，本項(xiàng)目的獲利能力高于行業(yè)平均水平，該項(xiàng)目的盈利能力較強(qiáng)，可以滿足投資者的要求。12.3.4財(cái)務(wù)生存能力分析由附表11：財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表可以看出，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入始終大于現(xiàn)金流出，企業(yè)通過(guò)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)及籌資活動(dòng)產(chǎn)生的各年累計(jì)盈余資金均大于零，可見(jiàn)企業(yè)具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)生存能力。13.4.5資產(chǎn)負(fù)債分析該項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債主要是經(jīng)營(yíng)期內(nèi)流動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債，最大資產(chǎn)負(fù)債率55.3％，低于行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率限值60%，負(fù)債率低。詳見(jiàn)12-資產(chǎn)負(fù)債表。13.4.6不確定因素分析（1）盈虧平衡分析如圖12-1所示，按正常年份進(jìn)行計(jì)算，以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEF）為39.5%，即項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的39.5%，企業(yè)就可保本。圖12-1盈虧平衡分析②敏感性分析考慮本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析所采用的主要數(shù)據(jù)在計(jì)算期內(nèi)可能發(fā)生的變化，分別對(duì)建設(shè)成本、經(jīng)營(yíng)成本、銷售收入作了提高5%和降低5%的單因素變化，各因素變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率及投資回收期的影響程度詳見(jiàn)表12-3。表12-3財(cái)務(wù)敏感性分析表因素變化項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值投資回收期（FIRR）%（FNPV）萬(wàn)元（Pt）期基本方案30.56127814.47投資變化15%27.24122034.8110%28.27123964.75%29.37125894.58-5%31.86129744.35-10%33.27131674.24-15%34.8133604.12售價(jià)變化15%85.1424222.3910%66.42325422.735%48.24226623.31-5%13.1529017.93-10%-4.68-69797.93-15%-24.16-168597.93材價(jià)變化15%-15.52-132447.9310%0.01-4569115%15.1841067.22-5%46.49214573.38-10%63.05301322.8-15%80.24388072.44從上表可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率、投資回收期及財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值，其中，銷售收入的提高或降低最為敏感，材料價(jià)格增加或減少次之。圖12-2敏感性分析從圖12-2可以看出，當(dāng)營(yíng)業(yè)收入減少6.47%時(shí)，內(nèi)部收益率將降到臨界點(diǎn)（8%）；當(dāng)原材料價(jià)格增加7.35%時(shí)，內(nèi)部收益率將降到臨界點(diǎn)（8%）。因此，本項(xiàng)目增加營(yíng)業(yè)收入和降低原材料，對(duì)項(xiàng)目意義很為重要。13.4.7財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)綜上所述，在現(xiàn)有價(jià)格體系及計(jì)算基準(zhǔn)下，總投資收益率為24.7%（達(dá)產(chǎn)期），項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率為23.6%（達(dá)產(chǎn)期），項(xiàng)目投資所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率30.56%，項(xiàng)目投資所的稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率20.59%，項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率22.6%，項(xiàng)目投資所的稅后投資回收期5.9，表明項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好，財(cái)務(wù)生存能力強(qiáng)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力高，因此，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)該項(xiàng)目是可行的。主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)詳見(jiàn)表12-4。表12-4財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)值備注1財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率%82項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(所得稅前)%30.563項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(所得稅前)萬(wàn)元12781.444投資回收期(含建設(shè)期/所得稅前)期4.55總投資收益率%24.76資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%22.67資本金凈利潤(rùn)率%25.88最大資產(chǎn)負(fù)債率%55.39盈虧平衡點(diǎn)%39.510項(xiàng)目總投資萬(wàn)元1117511流動(dòng)資金萬(wàn)元368712達(dá)產(chǎn)期銷售或營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元31875達(dá)產(chǎn)期首年13達(dá)產(chǎn)期營(yíng)業(yè)稅金及附加萬(wàn)元70.714達(dá)產(chǎn)期總成本萬(wàn)元29330.8415達(dá)產(chǎn)期經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元2862116達(dá)產(chǎn)期利潤(rùn)總額萬(wàn)元2473.4617達(dá)產(chǎn)期所得稅萬(wàn)元816.24第十三章社會(huì)效益評(píng)價(jià)13.1社會(huì)影響與社會(huì)效益（1）有利于帶動(dòng)當(dāng)?shù)厥Ｓ鄤趧?dòng)者就業(yè)。特種樹(shù)脂產(chǎn)業(yè)是資金密集、技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)。項(xiàng)目技術(shù)改造建成后，將直接增加100人就業(yè)，間接帶動(dòng)20個(gè)勞動(dòng)力就業(yè)。這對(duì)緩解上猶縣就業(yè)壓力，擴(kuò)大就業(yè)群體，增加勞動(dòng)者收入，起到積極的促進(jìn)作用。（2）社會(huì)效益分析項(xiàng)目技術(shù)改造完成后將使贛州穗聯(lián)工程塑料有限責(zé)任公司的生產(chǎn)效率大幅提升，能源消耗減少，生產(chǎn)成本降低，進(jìn)一步鞏固公司為下游產(chǎn)業(yè)提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品的優(yōu)秀供應(yīng)商地位，增強(qiáng)公司市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，降低經(jīng)營(yíng)成本，加快自身發(fā)展，實(shí)現(xiàn)“做大、做強(qiáng)”上猶工業(yè)產(chǎn)業(yè)；項(xiàng)目也是上猶縣縣委、縣政府利用本地豐富的人力資源、水電資源優(yōu)勢(shì)，并將其轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，做大、做強(qiáng)、做優(yōu)樹(shù)脂產(chǎn)業(yè)的具體體現(xiàn)。項(xiàng)目建成對(duì)促進(jìn)上猶產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、節(jié)能減排，發(fā)展上猶縣經(jīng)濟(jì)將起到積極作用。項(xiàng)目建成對(duì)提高當(dāng)?shù)鼐用袷杖?，加快脫貧致富步伐將產(chǎn)生積極影響。項(xiàng)目社會(huì)因素及影響分析見(jiàn)表13-1。表13-1項(xiàng)目社會(huì)因素及影響分析表社會(huì)因素影響的范圍程度可能出現(xiàn)的后果措施及建議對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的影響每年增加稅收1688.2萬(wàn)元正面對(duì)城市建設(shè)的影響可推動(dòng)上猶縣工業(yè)園區(qū)建設(shè)步伐，使上猶工業(yè)產(chǎn)業(yè)建設(shè)集中聯(lián)片正面按照規(guī)劃要求進(jìn)行設(shè)計(jì)建設(shè)對(duì)居民生活水平與生活質(zhì)量的影響增加當(dāng)?shù)鼐用竦木蜆I(yè)機(jī)會(huì)，提升當(dāng)?shù)鼐用裆钏脚c生活質(zhì)量正面對(duì)居民生活方式的影響由農(nóng)村向城市生活方式的轉(zhuǎn)變\由農(nóng)業(yè)向工業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)變需適應(yīng)，潛在負(fù)面影響由工業(yè)園管委會(huì)加強(qiáng)社區(qū)工作指導(dǎo)、按國(guó)家政策進(jìn)行拆遷補(bǔ)償，建設(shè)農(nóng)民返遷小區(qū)對(duì)社會(huì)就業(yè)的影響對(duì)項(xiàng)目區(qū)的居民就業(yè)會(huì)產(chǎn)生直接影響直接增加100個(gè)就業(yè)崗位對(duì)脆弱群體的影響更多的關(guān)注和關(guān)愛(ài)正面對(duì)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施的社會(huì)服務(wù)容量的影響工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)帶動(dòng)基礎(chǔ)設(shè)施的完善，為周圍居民提供了良好的居住環(huán)境正面道路、綠化，排水等基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)同步13.2社會(huì)適應(yīng)性分析本項(xiàng)目屬于環(huán)保型產(chǎn)業(yè)，對(duì)當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境影響較小。因此，本項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)能為當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)環(huán)境、人文條件所接納。項(xiàng)目建設(shè)用地位于江西上猶縣工業(yè)園內(nèi)，該工業(yè)園經(jīng)過(guò)近幾年的建設(shè)，在自身發(fā)展的同時(shí)，也為周邊居民帶來(lái)了許多效益，因此當(dāng)?shù)鼐用駥?duì)于工業(yè)園區(qū)的建設(shè)，普遍持支持態(tài)度。（1）項(xiàng)目咨詢專家組對(duì)項(xiàng)目建設(shè)廠址周圍可能受到環(huán)境影響的公眾進(jìn)行了民意調(diào)查，訪問(wèn)咨詢了周邊民眾對(duì)建設(shè)該項(xiàng)目的意見(jiàn)。從調(diào)查資料看，大部分受訪者對(duì)建設(shè)該項(xiàng)目持支持意見(jiàn)，少部分民眾受訪者認(rèn)為無(wú)所謂。他們認(rèn)為項(xiàng)目的建設(shè)能推動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民返遷小區(qū)建設(shè)的速度，增加收入，增加第三產(chǎn)業(yè)機(jī)會(huì)，好處多于害處。（2）當(dāng)?shù)劓?zhèn)、村二級(jí)政府對(duì)項(xiàng)目建設(shè)是持積極支持態(tài)度的。其在征地、用地、用工等工作上能夠協(xié)助業(yè)主做好各項(xiàng)前期工作，理由是本項(xiàng)目的建設(shè)每年將為當(dāng)?shù)靥峁┮欢ǖ呢?cái)政收入，并帶動(dòng)當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，提供就業(yè)機(jī)會(huì)，提高當(dāng)?shù)孛癖姷纳钏?。?）加速江西省上猶縣工業(yè)園的開(kāi)發(fā)建設(shè)，能促進(jìn)城市居民社區(qū)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)與城市的融合發(fā)展，能改善人民居住水平。項(xiàng)目用地所涉及的農(nóng)村移民工作已由工業(yè)園區(qū)統(tǒng)一以返遷小區(qū)形式進(jìn)行安置，也成為彰顯農(nóng)村居民向城市居民轉(zhuǎn)變的示范樣板，對(duì)提升現(xiàn)代化城市的綜合發(fā)展水平、提升城市品味起到了積極的推動(dòng)作用。（4）本項(xiàng)目產(chǎn)品PP板，可作為稀土反應(yīng)池的隔板，PP棒做為特種齒輪的原材料，可與贛州的有色、稀土、機(jī)械、電子產(chǎn)業(yè)相配套，延伸了其產(chǎn)業(yè)鏈。第十四章結(jié)論通過(guò)對(duì)本項(xiàng)目建設(shè)的必要性、基礎(chǔ)條件、市場(chǎng)需求、技術(shù)選擇、發(fā)展構(gòu)想、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境保護(hù)等問(wèn)題的深入研究，得出如下結(jié)論。14.1政策依據(jù)充分，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整作用明顯（1）項(xiàng)目符合2012年《工業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)指南》品種質(zhì)量的第五款第1條：“新功能材料119工程塑料，新材料”的要求；（2）項(xiàng)目符合《2012年產(chǎn)業(yè)振興和技術(shù)改造重點(diǎn)方向》專題五的第1條：石化有效能力建設(shè)，“通用樹(shù)脂高性能化等大型成套工藝技術(shù)產(chǎn)業(yè)化”的方向；（3）本項(xiàng)目符合《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）》鼓勵(lì)類第19條“輕工”中第7款“新型塑料建材”、第11條“石化化工”中第15款“高性能樹(shù)脂”和第11款“耐高溫尼龍等新型聚酰胺開(kāi)發(fā)與生產(chǎn)”的產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，屬于國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，對(duì)建設(shè)資源節(jié)約型社會(huì)，走循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展道路，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展將起到積極的作用。本項(xiàng)目的技術(shù)改造對(duì)行業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增強(qiáng)地區(qū)經(jīng)濟(jì)整體競(jìng)爭(zhēng)能力，貫徹科學(xué)發(fā)展觀，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，保持經(jīng)濟(jì)可持續(xù)性發(fā)展，構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)有十分積極的促進(jìn)作用。14.2建設(shè)基礎(chǔ)條件優(yōu)越上猶縣發(fā)展高性能特種樹(shù)脂制品產(chǎn)業(yè)，有能源、土地、水等資源優(yōu)勢(shì)，具備產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基本條件。上猶縣地處贛州市的西南部，交通便利，屬贛州1小時(shí)經(jīng)濟(jì)圈，具有明顯的區(qū)位優(yōu)勢(shì)。14.3市場(chǎng)需求增長(zhǎng)基礎(chǔ)穩(wěn)定由于汽車、機(jī)車、電子、電氣、機(jī)械、紡織、體育用品、辦公用品、家電部件等產(chǎn)業(yè)的持續(xù)增長(zhǎng)，有力地拉動(dòng)了對(duì)高性能特種樹(shù)脂制品的需求。業(yè)內(nèi)人士預(yù)計(jì)此局面還將繼續(xù)保持。這將為本項(xiàng)目提供良好的市場(chǎng)空間。14.4經(jīng)濟(jì)效益顯著項(xiàng)目技術(shù)改造完成后，再原有產(chǎn)能的基礎(chǔ)上達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)新增銷售收入9418萬(wàn)元，總成本8608.9萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本8544.8萬(wàn)元，上繳稅金477.63萬(wàn)元，其中增值稅金250.3萬(wàn)元，附加稅25.03萬(wàn)元，所得稅202.3萬(wàn)元，利潤(rùn)總額809.1萬(wàn)元，所得稅后利潤(rùn)率606.8。靜態(tài)投資回收期5.9年（稅后），財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率20.59%（稅后），經(jīng)濟(jì)效果顯著。14.5社會(huì)效益明顯本技改項(xiàng)目全部達(dá)產(chǎn)后，年均可上繳稅金新增477.63萬(wàn)元，為社會(huì)直接提供就業(yè)崗位100個(gè)，間接帶動(dòng)就業(yè)崗位20個(gè)。項(xiàng)目建成后，將積極促進(jìn)當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)主義和諧社會(huì)構(gòu)建。14.6環(huán)境保護(hù)措施得力本技改項(xiàng)目在生產(chǎn)過(guò)程中無(wú)“三廢”排放，外排的廢水經(jīng)過(guò)深度處理后可作為綠化用水，盡可能充分利用水資源。對(duì)少量外排廢棄物制定嚴(yán)格的治理措施，完全可以達(dá)到國(guó)家制定的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)。綜上所述，本技改項(xiàng)目建設(shè)具有：豐富的經(jīng)驗(yàn)、區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯、原材料資源供應(yīng)充足、改造技術(shù)方案穩(wěn)妥可靠、建設(shè)規(guī)模切合實(shí)際、產(chǎn)品方案科學(xué)合理、環(huán)境保護(hù)措施得當(dāng)、經(jīng)濟(jì)效益顯著、社會(huì)效益明顯，綜合經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)，具有很強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)拉動(dòng)和產(chǎn)業(yè)輻射作用。由以上分析研究，可以得出本項(xiàng)目可行的結(jié)論。外購(gòu)原材料費(fèi)估算表附表1單位:萬(wàn)元序合生產(chǎn)期號(hào)項(xiàng)目計(jì)第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1.1聚丙烯（T(1)=(2)×(3)130001100130013001300130013001300130013001300單價(jià)(2)1.3數(shù)量(3)1000100010001000100010001000100010001000進(jìn)項(xiàng)稅額(4)=(1)×稅率22101872212212212212212212212212211.2聚丙烯（E(1)=(2)×(3)221001870221022102210221022102210221022102210單價(jià)(2)1.3數(shù)量(3)1700170017001700170017001700170017001700進(jìn)項(xiàng)稅額(4)=(1)×稅率3757317.9375.7375.7375.7375.7375.7375.7375.7375.7375.71.3尼龍樹(shù)脂85%(1)=(2)×(3)520004200520052005200520052005200520052005200單價(jià)(2)2.6數(shù)量(3)2000200020002000200020002000200020002000進(jìn)項(xiàng)稅額(4)=(1)×稅率688071468.868.868.868.868.868.868.868.868.81.4其它輔料(1)=(2)×(3)5488445.9548.8548.8548.8548.8548.8548.8548.8548.8548.8單價(jià)(2)1.6數(shù)量(3)343343343343343343343343343343進(jìn)項(xiàng)稅額(4)=(1)×稅率932.975.893.2993.2993.2993.2993.2993.2993.2993.2993.29外購(gòu)原材料費(fèi)合計(jì)925887615.99258.89258.89258.89258.89258.89258.89258.89258.89258.8外購(gòu)原材料進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)7587.91294.7758.86758.86758.86758.86758.86758.86758.86758.86758.86外購(gòu)燃料和動(dòng)力費(fèi)估算表附表2單位:萬(wàn)元序合生產(chǎn)期號(hào)項(xiàng)目計(jì)第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1.1電(1)=(2)×(3)3255325.5325.5325.5325.5325.5325.5325.5325.5325.5325.5單價(jià)(2)0.7數(shù)量(3)465465465465465465465465465465進(jìn)項(xiàng)稅額(4)=(1)×稅率553.3255.3255.3255.3255.3255.3255.3255.3255.3255.3255.321.2水(1)=(2)×(3)44.5單價(jià)(2)1.8數(shù)量(3)2.5進(jìn)項(xiàng)稅額(4)=(1)×稅率7.650.7650.7650.7650.7650.7650.7650.7650.7650.7650.765購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)合計(jì)3300330330330330330330330330330330外購(gòu)燃料及動(dòng)力進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)560.8556.08556.08556.08556.08556.08556.08556.08556.08556.08556.085固定資產(chǎn)折舊計(jì)算成果表附表3單位:萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目原值折舊年限殘值率%合計(jì)第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1設(shè)備820.91551.1折舊費(fèi)547.354.7354.7354.7354.7354.7354.7354.7354.7354.7354.731.2凈值820..9766.17711.44656.71601.98547.25492.52437.79383.06328.332建筑物、構(gòu)筑物5003052.1折舊費(fèi)16716.716.716.716.716.716.716.716.716.716.72.2凈值483.3466.6449.9433.2416.5399.8383.1366.4349.73333全部固定資產(chǎn)1320.93.1折舊費(fèi)合計(jì)714.371.4371.4371.4371.4371.4371.4371.4371.4371.4371.433.2凈值合計(jì)1304.21232.71161.31089.91018.5947875.6804.2732.7661.3總成本費(fèi)用估算表附表5單位:萬(wàn)元序號(hào)合生產(chǎn)期項(xiàng)目計(jì)第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1.1外購(gòu)原材料費(fèi)925887615.99258.89258.89258.89258.89258.89258.89258.89258.89258.82.1外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)33003303303303303303303303303303303工資及福利費(fèi)30003003003003003003003003003003004修理費(fèi)16416.416.416.416.416.416.416.416.416.416.45銷售費(fèi)用2825282.5282.5282.5282.5282.5282.5282.5282.5282.5282.55財(cái)務(wù)費(fèi)用6經(jīng)營(yíng)成本988778544.89887.79887.79887.79887.79887.79887.79887.79887.79777.77折舊費(fèi)440644.0644.0644.0644.0644.0644.0644.0644.0644.0644.068攤銷費(fèi)200202020202020202020209建設(shè)期利息支出10總成本費(fèi)用993188608.99931.769931.769931.769931.769931.769931.769931.769931.769931.76其中:1.可變成本958887945.99588.89588.89588.89588.89588.89588.89588.89588.89588.82.固定成本3429.6663342.96342.96342.96342.96342.96342.96342.96342.96342.96營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表附表6單位:萬(wàn)元序合生產(chǎn)期號(hào)項(xiàng)目計(jì)第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1營(yíng)業(yè)收入9418094189418941894189418941894189418941894181.1PA棒Φ3-1營(yíng)業(yè)收入(1)=(2)×(3)228002280228022802280228022802280228022802280單價(jià)(2)2.282.282.282.282.282.282.282.282.282.28數(shù)量(3)1000100010001000100010001000100010001000銷項(xiàng)稅=(1)×稅率3876387.6387.6387.6387.6387.6387.6387.6387.6387.6387.61.2PA棒Φ15-營(yíng)業(yè)收入(1)=(2)×(3)216002160216021602160216021602160216021602160單價(jià)(2)62.16數(shù)量(3)1000100010001000100010001000100010001000銷項(xiàng)稅=(1)×稅率3672367.2367.2367.2367.2367.2367.2367.2367.2367.2367.21.3PA棒Φ60-營(yíng)業(yè)收入(1)=(2)×(3)6540654654654654654654654654654654單價(jià)(2)82.18數(shù)量(3)300300300300300300300300300300銷項(xiàng)稅=(1)×稅率1111.8111.18111.18111.18111.18111.18111.18111.18111.18111.18111.181.4PA棒Φ180營(yíng)業(yè)收入(1)=(2)×(3)2200220220220220220220220220220220單價(jià)(2)2.2數(shù)量(3)100100100100100100100100100100銷項(xiàng)稅=(1)×稅率37437.437.437.437.437.437.437.437.437.437.41.5PA棒Φ240營(yíng)業(yè)收入(1)=(2)×(3)2300230230230230230230230230230230單價(jià)(2)2.3數(shù)量(3)100100100100100100100100100100銷項(xiàng)稅=(1)×稅率3939.11.6PP板d1-5m營(yíng)業(yè)收入(1)=(2)×(3)158001580158015801580158015801580158015801580單價(jià)(2)1.581.581.581.581.581.581.581.581.581.58數(shù)量(3)1000100010001000100010001000100010001000銷項(xiàng)稅=(1)×稅率2686268.6268.6268.6268.6268.6268.6268.6268.6268.6268.61.7PP板d5-20營(yíng)業(yè)收入(1)=(2)×(3)148001480148014801480148014801480148014801480單價(jià)(2)1.481.481.481.481.481.481.481.481.481.48數(shù)量(3)1000100010001000100010001000100010001000銷項(xiàng)稅=(1)×稅率2516251.6251.6251.6251.6251.6251.6251.6251.6251.6251.61.8PP板d20-3營(yíng)業(yè)收入(1)=(2)×(3)4680468468468468468468468468468468單價(jià)(2)1.561.561.561.561.561.561.561.561.561.56數(shù)量(3)300300300300300300300300300300銷項(xiàng)稅=(1)×稅率795.679.5679.5679.5679.5679.5679.5679.5679.5679.5679.561.9PP板d30-4營(yíng)業(yè)收入(1)=(2)×(3)3460346346346346346346346346346346單價(jià)(2)1.731.731.731.731.731.731.731.731.731.73數(shù)量(3)200200200200200200200200200200銷項(xiàng)稅=(1)×稅率588.258.8258.8258.8258.8258.8258.8258.8258.8258.8258.822營(yíng)業(yè)稅金與附加250.325.0325.0325.0325.0325.0325.0325.0325.0325.0325.032.1營(yíng)業(yè)稅00000000002.2消費(fèi)稅、資源稅等其他00000000002.3城市維護(hù)建設(shè)稅175.217.5217.5217.5217.5217.5217.5217.5217.5217.5217.522.4教育費(fèi)附加75.17.517.517.517.517.517.517.517.517.517.513增值稅2503250.3250.3250.3250.3250.3250.3250.3250.3250.3250.33.1銷項(xiàng)稅額160111601.11601.11601.11601.11601.11601.11601.11601.11601.11601.13.2進(jìn)項(xiàng)稅額135081350.81350.81350.81350.81350.81350.81350.81350.81350.81350.8利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表附表7單位:萬(wàn)元序合生產(chǎn)期號(hào)項(xiàng)目計(jì)第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1運(yùn)營(yíng)負(fù)荷1001001001001001001001001001002產(chǎn)量(噸)5000050005000500050005000500050005000500050003收入9418094189418941894189418941894189418941894184各種稅金及附加合計(jì)900909090909090909090905總成本費(fèi)用860898608.98608.98608.98608.98608.98608.98608.98608.98608.98608.96利潤(rùn)總額8091809.1809.1809.1809.1809.1809.1809.1809.1809.1809.17彌補(bǔ)以前各期虧損00000000008應(yīng)納稅所得額8091809.1809.1809.1809.1809.1809.1809.1809.1809.1809.19所得稅2023202.3202.3202.37202.3202.3202.3202.3202.3202.3202.310凈利潤(rùn)6068606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.811期初未分配利潤(rùn)6068606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.812可供分配的利潤(rùn)6068606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.813提取法定盈余公積金14提取其他法定盈余公積金000000000015可供投資者分配的利潤(rùn)60686606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.8606.816息稅折舊攤銷前利潤(rùn)6708.6670.86670.86670.86670.86670.86670.86670.86670.86670.86670.86項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表附表9單位:萬(wàn)元序合建設(shè)期生產(chǎn)期號(hào)項(xiàng)目計(jì)第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1現(xiàn)金流入325681.7031875318753187531875318753187531875318753187538806.71.1營(yíng)業(yè)及補(bǔ)貼收入3187500318753187531875318753187531875318753187531875318751.2非效益補(bǔ)貼額0000000000001.3回收固定資產(chǎn)余值3244.900000000003244.91.4回收流動(dòng)資金3686.800000000003686.82現(xiàn)金流出307866.8335035549.332003.629748.829602.229602.229602.229602.229602.229602.229602.22.1項(xiàng)目資本金7036.933503686.90000000002.2借款本金償還449.90285.5156.18.300000002.3借款利息支付4506.8020692296.8141.100000002.4經(jīng)營(yíng)成本2862100286212862128621286212862128621286212862128621286212.5稅金及附加707070.770.770.770.770.770.770.770.770.770.72.6所得稅8956.20816.2859907.7910.5910.5910.5910.5910.5910.5910.52.7維持運(yùn)營(yíng)投資0000000000003凈現(xiàn)金流量(1-2)17814.9-3350-3674.3-128.62126.22272.82272.82272.82272.82272.82272.89204.5計(jì)算指標(biāo)資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%)=22.60資本金財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值=7163.99萬(wàn)元(基準(zhǔn)收益率取8%)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表附表11單位:萬(wàn)元序合建設(shè)期生產(chǎn)期號(hào)項(xiàng)目計(jì)第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量22876.802367.12324.32275.62272.82272.82272.82272.82272.82272.82272.81.1現(xiàn)金流入372937.5037293.837293.837293.837293.837293.837293.837293.837293.837293.837293.8①營(yíng)業(yè)及補(bǔ)貼收入318750031875318753187531875318753187531875318753187531875②增值稅銷項(xiàng)稅額54187.505418.85418.85418.85418.85418.85418.85418.85418.85418.85418.8③其他流入000000000001.2現(xiàn)金流出350060.7034926.734969.435018.235020.935020.935020.935020.935020.935020.935020.9①經(jīng)營(yíng)成本286210028621286212862128621286212862128621286212862128621②增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額47117.204711.74711.74711.74711.74711.74711.74711.74711.74711.74711.7③稅金及附加707070.770.770.770.770.770.770.770.770.770.7④增值稅7070.30707707707707707707707707707707⑤所得稅8956.20816.2859907.7910.5910.5910.5910.5910.5910.5910.5⑥其他流出000000000002投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量-11036.9-7350-3686.90000000002.1現(xiàn)金流入000000000002.2現(xiàn)金流出11036.973503686.9000000000①建設(shè)投資735073500000000000②維持運(yùn)營(yíng)投資00000000000③流動(dòng)資金3686.903686.9000000000④其他流出000000000003籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量-9098.173501560.1-2311.8-2008.3-2004.8-2004.8-2004.8-2004.8-2004.8-2004.8-1659.43.1現(xiàn)金流入11405.773503914.6141.100000000①項(xiàng)目資本金投入7036.933503686.9000000000②建設(shè)投資借款及債券400040000000000000③流動(dòng)資金借款.00000000000④短期借款368.80227.8141.100000000⑤其他流入000000000003.2現(xiàn)金流出20503.802354.52452.82008.32004.82004.82004.82004.82004.82004.81659.4①各種利息支出449.90285.5156.18.30000000②償還債務(wù)本金4506.8020692296.8141.10000000③應(yīng)付利潤(rùn)（股利分配）15547.100018592004.82004.82004.82004.82004.82004.81659.4④優(yōu)先股股利00000000000⑤其他流出000000000004凈現(xiàn)金流量2741.80240.312.6267.2268268268268268268613.55累計(jì)盈余資金2741.80240.3252.9520.1788.11056.21324.21592.21860.32128.32741.8資產(chǎn)負(fù)債表附表12單位:萬(wàn)元序建設(shè)期生產(chǎn)期號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1資產(chǎn)748812004.211592.511435.411279.111122.810966.610810.31065410497.710686.91.1流動(dòng)資產(chǎn)總額04940.54953.15220.35488.45756.46024.46292.56560.56828.57442①貨幣資金0270.3282.9550.1818.11086.21354.21622.21890.32158.32771.8②應(yīng)收賬款01041.61041.61041.61041.61041.61041.61041.61041.61041.61041.6③預(yù)付賬款00000000000④存貨03628.63628.63628.63628.63628.63628.63628.63628.63628.63628.6⑤其他000000000001.2在建工程748800000000001.3固定資產(chǎn)凈值06520.16156.25792.35428.35064.44700.54336.63972.73608.83244.91.4無(wú)形及其他資產(chǎn)凈值0543.6483.2422.8362.4302241.6181.2120.860.402負(fù)債及所有者權(quán)益748812004.211592.511435.411279.111122.810966.610810.31065410497.710686.92.1流動(dòng)負(fù)債總額01241.11154.51013.41013.41013.41013.41013.41013.41013.41013.4①短期借款0227.8141.100000000②應(yīng)付賬款01013.41013.41013.41013.41013.41013.41013.41013.41013.41013.4③預(yù)收賬款00000000000④其他000000000002.2建設(shè)投資借款413820690000000002.3流動(dòng)資金借款000000000002.4負(fù)債小計(jì)(2.1+2.2+2.3)41383310.11154.51013.41013.41013.41013.41013.41013.41013.41013.42.5所有者權(quán)益33508694.1104381042210265.710109.59953.29796.99640.69484.49673.5①資本金33507036.97036.97036.97036.97036.97036.97036.97036.97036.97036.9②資本公積金00000000000③累計(jì)盈余公積金0240.3493.2760.41028.41296.51564.51832.52100.62368.62636.6④累計(jì)未分配利潤(rùn)01416.929082624.82200.41776.11351.8927.5503.278.90計(jì)算指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率(%)55.327.6108.9流動(dòng)資金估算表附表9單位:萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)生產(chǎn)期第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1流動(dòng)資產(chǎn)4700.24700.24700.24700.24700.24700.24700.24700.24700.24700.21.1應(yīng)收賬款1041.61041.61041.61041.61041.61041.61041.61041.61041.61041.61.2存貨3628.63628.63628.63628.63628.63628.63628.63628.63628.63628.6①原材料1121.51121.51121.51121.51121.51121.51121.51121.51121.51121.5②燃料38383838383838383838③在產(chǎn)品1234.51234.51234.51234.51234.51234.51234.51234.51234.51234.5④產(chǎn)成品1234.51234.51234.51234.5123