項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)2017年度績效自評報(bào)告

-7--7-項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)2017年度績效自評報(bào)告隨州市發(fā)展和改革委員會為加強(qiáng)財(cái)政資金管理，強(qiáng)化預(yù)算支出責(zé)任，提高資金使用效益，根據(jù)《省財(cái)政廳關(guān)于2018年開展財(cái)政支出績效評價工作的通知》（鄂財(cái)績發(fā)〔2018〕5號）和《市財(cái)政局關(guān)于2018年開展財(cái)政支出績效評價工作的通知》（隨財(cái)發(fā)〔2018〕16號）文件精神，隨州市發(fā)展和改革委員會成立績效評價小組，對2017年度“項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)”進(jìn)行了項(xiàng)目績效自評工作，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：一、基本情況（一）項(xiàng)目概況重大項(xiàng)目前期工作是指：從項(xiàng)目提出到開工建設(shè)的各個工作環(huán)節(jié)，主要包括項(xiàng)目建議書（商業(yè)計(jì)劃書）、可行性研究（項(xiàng)目申請報(bào)告）、環(huán)境影響、規(guī)劃選址、土地利用、初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、開工報(bào)告以及其他專題報(bào)告的編制、評估、論證、申報(bào)、審批（核準(zhǔn)、備案）等一系列工作過程。項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)是保障全市重大項(xiàng)目前期工作順利開展的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，具有較強(qiáng)的政策性和特殊性。該經(jīng)費(fèi)的開支范圍是：重大前期項(xiàng)目的開發(fā)儲備、規(guī)劃設(shè)計(jì)、評估論證、上報(bào)審批等工作，以及爭取項(xiàng)目和資金支持等工作的費(fèi)用開支。隨州市發(fā)改委主要職責(zé)第五條規(guī)定：負(fù)責(zé)規(guī)劃重大建設(shè)項(xiàng)目和生產(chǎn)力布局，擬訂全市全社會固定資產(chǎn)投資總規(guī)模和投資結(jié)構(gòu)的調(diào)控目標(biāo)、政策及措施，銜接平衡需要安排市政府投資和涉及重大建設(shè)項(xiàng)目的專項(xiàng)規(guī)劃；組織提出全市重點(diǎn)項(xiàng)目計(jì)劃草案；安排市級預(yù)算內(nèi)固定資產(chǎn)投資，會同相關(guān)部門安排市財(cái)政性建設(shè)資金；按規(guī)定權(quán)限審批、核準(zhǔn)、備案重大建設(shè)項(xiàng)目、重大外資項(xiàng)目、境外資源開發(fā)類重大投資項(xiàng)目和大額用匯投資項(xiàng)目；指導(dǎo)和監(jiān)督國外貸款建設(shè)資金的使用，引導(dǎo)民間投資的方向，研究提出利用外資、境外投資的戰(zhàn)略、規(guī)劃、總量平衡和結(jié)構(gòu)優(yōu)化的目標(biāo)和政策。組織開展重大建設(shè)項(xiàng)目稽查。（二）項(xiàng)目資金預(yù)算下達(dá)和績效目標(biāo)1、預(yù)算下達(dá)情況根據(jù)《市人民政府辦公室關(guān)于做好2017年全市投資和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)工作的通知》精神，經(jīng)市四屆人大第一次會議審議批準(zhǔn)，以《市財(cái)政局關(guān)于批復(fù)2017年市直部門預(yù)算的通知》（隨財(cái)發(fā)〔2017〕7號）文件，下達(dá)市發(fā)改委2017年度“項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)”預(yù)算總金額150萬元，資金來源為市級財(cái)政撥款（補(bǔ)助）。主要用于全市重大項(xiàng)目前期工作的經(jīng)費(fèi)。2、主要績效2017年市發(fā)改委按照市委市政府關(guān)于投資和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)的重大工作布署，全力以赴推動投資和項(xiàng)目建設(shè)，力爭全年投資增長16%、固定資產(chǎn)投資增幅在全省“保五爭三”目標(biāo)，省級重點(diǎn)項(xiàng)目、省領(lǐng)導(dǎo)督辦重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目開工率100%，市級重點(diǎn)項(xiàng)目開工率76%。二、績效自評工作開展情況按照《市財(cái)政局關(guān)于2018年開展財(cái)政支出績效評價工作的通知》（隨財(cái)發(fā)〔2018〕16號）文件要求，成立項(xiàng)目績效評價小組，對2017年度“項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)”實(shí)施績效自評價。1、前期準(zhǔn)備：項(xiàng)目評價小組依據(jù)評價方案制定了項(xiàng)目評價任務(wù)清單和工作計(jì)劃，明確了評價小組各成員的職責(zé)分工。2、組織過程：（1）書面審核。評價小組對項(xiàng)目前期費(fèi)相關(guān)依據(jù)證據(jù)材料的完整性、及時性、有效性進(jìn)行審核，初步了解項(xiàng)目實(shí)施情況。（2）現(xiàn)場核查。評價小組結(jié)合相關(guān)材料，按照項(xiàng)目資金的使用去向進(jìn)行現(xiàn)場核查。3、分析評價。一是結(jié)合書面審核和現(xiàn)場核查情況，確定項(xiàng)目資金績效自評初步結(jié)果；二是根據(jù)初步評價結(jié)果在綜合分析的基礎(chǔ)上擬定項(xiàng)目資金績效自評報(bào)告初稿，提交辦公會討論。評價小組根據(jù)反饋意見對報(bào)告修改完善后，形成項(xiàng)

目資金績效自評報(bào)告。三、綜合評價結(jié)論隨州市發(fā)改委2017年投資“項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)”150萬元，績效評價總分為92分，評價結(jié)果級別為優(yōu)。在資金使用方面，嚴(yán)格制定和執(zhí)行了財(cái)務(wù)管理核算制度，資金使用規(guī)范，相關(guān)資料齊全，成本控制有效，無挪用、截留經(jīng)費(fèi)的情況發(fā)生。在項(xiàng)目管理方面，建立了相關(guān)制度，提高了工作人員的監(jiān)管水平，保質(zhì)保量的完成了項(xiàng)目的實(shí)施工作。項(xiàng)目實(shí)施后，有力促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會加快發(fā)展，取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)效益。四、績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況分析（一）項(xiàng)目資金情況分析1、項(xiàng)目資金到位情況分析2017年發(fā)改委收到項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)150萬元，資金到位率100%。2、項(xiàng)目資金執(zhí)行情況分析截止2017年12月31日賬面顯示實(shí)際使用項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)43.83萬元，預(yù)算執(zhí)行率29.33%。3、3、資金管理情況分析財(cái)務(wù)管理制度健全。按照省發(fā)改委《湖北省預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)管理暫行辦法》的通知（鄂發(fā)改規(guī)〔2016〕1號）、以及市財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法，嚴(yán)格遵循專款專用、

獨(dú)立核算的管理原則。項(xiàng)目的申報(bào)嚴(yán)格按照市財(cái)政資金管理要求進(jìn)行，專項(xiàng)資金財(cái)政撥款到位后及時進(jìn)行了項(xiàng)目開展和資金投入。對專項(xiàng)資金的管理按照項(xiàng)目支出涉及的經(jīng)濟(jì)科目規(guī)定，根據(jù)財(cái)務(wù)管理辦法的相關(guān)制度執(zhí)行，專項(xiàng)資金使用情況及時以報(bào)表形式內(nèi)部公示，有力保證了項(xiàng)目資金的實(shí)施。資金撥付審批手續(xù)完整。月初，相關(guān)業(yè)務(wù)科室制定項(xiàng)目工作計(jì)劃，項(xiàng)目實(shí)施前填寫《項(xiàng)目支出申報(bào)審批表》、《出差申報(bào)審批表》等按程序報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，項(xiàng)目結(jié)束后，按實(shí)際金額再報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，并申請國庫集中支付。各項(xiàng)資金全部實(shí)現(xiàn)國庫集中支付、?？顚Ｓ茫窗l(fā)現(xiàn)支出依據(jù)不合規(guī)、虛列項(xiàng)目支出、截留、擠占、挪用和超標(biāo)準(zhǔn)支出等現(xiàn)象，使項(xiàng)目資金的運(yùn)用得到了合理的控制，項(xiàng)目得到了切實(shí)的保障。會計(jì)信息質(zhì)量真實(shí)。嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》等財(cái)經(jīng)法規(guī)，嚴(yán)格按照相關(guān)會計(jì)制度辦理會計(jì)業(yè)務(wù)，進(jìn)行會計(jì)核算，并做好會計(jì)記錄，真實(shí)的反映項(xiàng)目資金管理情況，并接受市級財(cái)政、審計(jì)部門及上級主管部門的檢查、監(jiān)督。項(xiàng)目前期費(fèi)開支中涉及政府采購和專家參與的，均已按政府采購及招投標(biāo)規(guī)定，以及《政府采購評審專家管理辦法》，《評標(biāo)（評審）專家及專家?guī)旃芾磙k法》履行了相關(guān)手續(xù)。（二）項(xiàng)績效指標(biāo)完成情況分析（二）項(xiàng)績效指標(biāo)完成情況分析1、產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析（1）實(shí)際完成情況根據(jù)《隨州市2017年投資和重點(diǎn)項(xiàng)目完情況匯報(bào)》顯示，全市完成固定資產(chǎn)投資1133.5億元,同比增長16.3%，超年度計(jì)劃目標(biāo)0.3個百分點(diǎn)，高于全省平均增幅5.3個百分點(diǎn)，增幅在全省市州列第4位。（2）完成及時率2017年省督辦重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目3個，實(shí)際完成9.5億元，超額完成年度計(jì)劃45%；省級重點(diǎn)項(xiàng)目8個，實(shí)際完成41.6億元，超額完成年度計(jì)劃49%；新開工10億元及以上項(xiàng)目14個，實(shí)際完成104.1億元，超額完成年度計(jì)劃22%；全市169個市級重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)際開工147個，開工率87%，完成投資348.3億元，超額完成計(jì)劃投資12.1%。（3）質(zhì)量達(dá)標(biāo)率從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)看，第一產(chǎn)業(yè)完成投資同比增長4.9%，第二產(chǎn)業(yè)完成投資同比增長6.1%，第三產(chǎn)業(yè)完成投資同比增長32.5%。三次產(chǎn)業(yè)投資占比分別為6.5:49:44.5，占比同比分別下降0.7、下降4.7、增長5.4個百分點(diǎn)。從投資規(guī)?？矗顿Y額度在5000萬元以上項(xiàng)目405個，同比增加29個，完成投資同比增長8.7%；億元以上項(xiàng)目270個，同比增加62個，完成投資同比增長19.4%。從投資結(jié)構(gòu)看，民間投資完成781.1億元，占總投資68.9%，投資同比增長8.2%；工業(yè)投資完成493.5億元，占總投資43.5%，投資同比下降3.6%；技術(shù)改造投資完成278.95億元，占總投資24.6%，投資同比增長31.3%。項(xiàng)目前期工作達(dá)到預(yù)期效果。（4）成本節(jié)約率市發(fā)改委不斷加強(qiáng)成本控制和成本規(guī)劃，建立嚴(yán)格的費(fèi)用審批制度，組織發(fā)動廣大干部開展各種降成本活動，不斷提升項(xiàng)目管理水平，提高資金使用效益。2017年度項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)財(cái)政實(shí)際撥款150萬元，實(shí)際支出43.83萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余106.17萬元。成本節(jié)約率70.78%。2、效益指標(biāo)完成情況分析（1）經(jīng)濟(jì)效益2017年隨州市重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，以“高質(zhì)量項(xiàng)目建設(shè)推動高質(zhì)量發(fā)展，用重大項(xiàng)目建設(shè)落實(shí)新發(fā)展”理念，全年完成固定資產(chǎn)投資1133.5億元，同比增長16.3%。項(xiàng)目建設(shè)涵蓋現(xiàn)代裝備制造、醫(yī)藥化工、商貿(mào)物流、農(nóng)產(chǎn)融合、休閑旅游、市政基礎(chǔ)設(shè)施等多個領(lǐng)域，為建設(shè)特色經(jīng)濟(jì)增長極，提供了強(qiáng)力的支撐。通過推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，極大地提升了我市經(jīng)濟(jì)實(shí)力，取得了巨大的經(jīng)濟(jì)效益，是拉動隨州市經(jīng)濟(jì)高效、快速發(fā)展的重要舉措。（2）社會效益全年新開工項(xiàng)目2060個，其中：首座500千伏智能變電站投產(chǎn)送電，隨孝電網(wǎng)解環(huán)工程完工，廣水電網(wǎng)并入隨州。中廣核萬店、齊星龍崗等地面光伏電站并網(wǎng)發(fā)電，金龍新型地板、程力5萬輛輕卡、廣固數(shù)控加工機(jī)床、泰華科技二期擴(kuò)能等項(xiàng)目建成投產(chǎn)，寧西鐵路增建二線隨縣段順利竣工。漢十高鐵、鄂北水資源配置工程隨州段、武漢城市圈環(huán)線高速廣水段等一大批民生建設(shè)和基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目取得良好的社會效益。（3）可持續(xù)影響全力開展項(xiàng)目建設(shè)“比拼趕超”，全市投資和重大項(xiàng)目建設(shè)超額完成年度計(jì)劃目標(biāo)。全面改善了工業(yè)產(chǎn)業(yè)升級、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展、城市基礎(chǔ)設(shè)施、橋梁道路暢通、生態(tài)園林綠化、排水防澇、民生公共服務(wù)、供水供電設(shè)施等諸方面的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，對我市提高工業(yè)整體競爭力、鞏固現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，以及社會文明進(jìn)步，生態(tài)環(huán)保建設(shè)、人民生活的提高等多方面的可持續(xù)性發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。有利于發(fā)揮后發(fā)優(yōu)勢、實(shí)現(xiàn)跨越趕超發(fā)展。3、滿意度指標(biāo)完成情況分析投資和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)惠及全市人民群眾，2017年全市完成固定資產(chǎn)投資增幅在全省市州列第4位。省人民政府辦公廳《關(guān)于2017年度全省固定資產(chǎn)投資及重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目目標(biāo)考核情況的通報(bào)》（鄂政辦函〔2018〕33號）隨州市榮獲全省投資和項(xiàng)目建設(shè)貢獻(xiàn)單位榮譽(yù)稱號。項(xiàng)目前期工作發(fā)揮了較好規(guī)劃和前瞻作用，向市委市政府和全市人民遞交了一份滿意的答卷。五、績效目標(biāo)未完成原因和下一步改進(jìn)措施（一）預(yù)算支出未完成原因2017年度項(xiàng)目資金預(yù)算150萬元，賬面實(shí)際支出43.83萬元，賬面結(jié)余資金106.17萬元，執(zhí)行29.22%，。主要原因：一是受目前投資大環(huán)境影響，新項(xiàng)目前期工作進(jìn)展較為緩慢，導(dǎo)致資金支出結(jié)算滯后；二是會計(jì)核算粗放，項(xiàng)目資金明細(xì)賬未進(jìn)行細(xì)分核算，并且列入項(xiàng)目資金核算的只是項(xiàng)目前期工作的直接開支，其他間接開支未列入，導(dǎo)致項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)支出與上年不可比。（二）下一步改進(jìn)措施精確項(xiàng)目資金的預(yù)算管理，有計(jì)劃地安排的使用項(xiàng)目資金，爭取在年度內(nèi)按時、按質(zhì)、按量完成預(yù)算指標(biāo)。健全會計(jì)核算制度，嚴(yán)格遵循項(xiàng)目資金?？顚Ｓ?、專賬核算的原則，細(xì)化項(xiàng)目成本核算和資金管理。六、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況本自評報(bào)告專用于本報(bào)告所列明的目的和報(bào)送財(cái)政主管部門檢查使用，除依據(jù)法律規(guī)定需要公開的情形外，使用報(bào)告的全部或部分內(nèi)容需經(jīng)過本部門同意。七、績效自評工作的經(jīng)驗(yàn)、問題和建議（一）主要經(jīng)驗(yàn)單位領(lǐng)導(dǎo)重視，根據(jù)上級要求，組織學(xué)習(xí)相關(guān)文件要求，結(jié)合單位實(shí)際情況，對需要績效自評的項(xiàng)目決定自行成立項(xiàng)目評價小組或委托中介機(jī)構(gòu)開展自評。（二）問題一是自評項(xiàng)目的評價質(zhì)量有待提高，存在對評價資料的運(yùn)用不嫻熟，評價指標(biāo)不明確等情況；二是對績效自評指標(biāo)體系科學(xué)合理建設(shè)有困難。三是績效評價的指標(biāo)設(shè)定有待細(xì)化。由于重點(diǎn)項(xiàng)目數(shù)量多，規(guī)模不一，單一的績效評價指標(biāo)體系會影響對項(xiàng)目評價的全面性和重要性。（三）建議一是單位成立績效評價協(xié)調(diào)部門，協(xié)調(diào)績效評價所需資料的收集工作、報(bào)告的撰寫。二是組織對各單位的績效自評情況進(jìn)行集中評審或交流評審，相互交流工作經(jīng)驗(yàn)，提高評審質(zhì)量。三是多組織學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識，提升質(zhì)量。八、其他需說明的問題本次績效自評所需資料主要以本部門所提供的相關(guān)資料為依據(jù)，由于時間緊，業(yè)務(wù)范圍廣，指標(biāo)不易確定，也受專業(yè)知識和評價能力的限制，評價結(jié)果可能有缺陷。附：隨州市發(fā)改委“項(xiàng)目前期費(fèi)”項(xiàng)目績效目標(biāo)自評表隨州市發(fā)改委

2018年9月27日隨州市發(fā)改委“項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目績效目標(biāo)自評表（2017年度）專項(xiàng)（項(xiàng)目）名稱項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)主管部門隨州市發(fā)改委實(shí)施單位 隨州市發(fā)改委項(xiàng)目資金（萬元）全年預(yù)算數(shù)（A）全年執(zhí)行數(shù)（B）執(zhí)行率（B/A）年度資金總額：15043.8329.22%其中：財(cái)政撥款15043.8329.22%政府性基金其他資金包括結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余年度總體目標(biāo)年初設(shè)定目標(biāo)全年實(shí)際完成情況按照市委市政府關(guān)于投資和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)的重大工作部署，全力以赴推動投資和項(xiàng)目建設(shè)，力爭全年投資增長16%、固定資產(chǎn)投資增幅在全省“保五爭三”目標(biāo)，省級重點(diǎn)項(xiàng)目、省領(lǐng)導(dǎo)督辦重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目開工率100%，市級重點(diǎn)項(xiàng)目開工率76%。2017年全市完成固定資產(chǎn)投資1133.5億元，同比增長16.3%，超年度計(jì)劃目標(biāo)0.3個百分點(diǎn)，高于全省平均增幅5.3個百分點(diǎn)，增幅在全省市州列第4位。省級重點(diǎn)項(xiàng)目3個、省領(lǐng)導(dǎo)督辦重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目8個開工率超額，市級重點(diǎn)項(xiàng)目開工率87%?？冃е笜?biāo)一級指標(biāo)二級指標(biāo)三級指標(biāo)年度指標(biāo)值全年完成值未完成原因和改進(jìn)措施產(chǎn)出指標(biāo)數(shù)量指標(biāo)資金到位率100%100%實(shí)際完成率95%以上超額質(zhì)量指標(biāo)質(zhì)量達(dá)標(biāo)率驗(yàn)收合格全部達(dá)成時效指標(biāo)完成及時率當(dāng)年完成全部完成成本指標(biāo)成本節(jié)約率0.010.0134效益指標(biāo)經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)項(xiàng)目庫增長投資增長雙增長全部達(dá)成社會效益指標(biāo)基礎(chǔ)設(shè)施產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化優(yōu)化全部達(dá)成可持續(xù)影響指標(biāo)推動經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長推進(jìn)建設(shè)全部