理財規(guī)劃師（三級）復習試題及答案

第頁理財規(guī)劃師（三級）復習試題及答案一、單選題1.下列關于直接投資與間接投資區(qū)別的說法中，不正確的是()。A、直接投資的投資者擁有全部或一定數(shù)量的企業(yè)資產(chǎn)及經(jīng)營的所有權B、間接投資的投資者一般只享有定期獲得一定收益的權利C、直接投資的投資者可以直接參與投資項目的經(jīng)營管理D、間接投資的投資者有權干預被投資對象對這部分投資的具體運用及其經(jīng)營管理決策【正確答案】：D解析：

間接投資的投資者除股票投資外，一般只享有定期獲得一定收益的權利，而無權干預被投資對象對這部分投資的具體運用及其經(jīng)營管理決策，故選項D說法錯誤。2.現(xiàn)金規(guī)劃的核心是建立()基金。A、投機B、應急C、日常生活D、日常生活和投資【正確答案】：B解析：

現(xiàn)金規(guī)劃的核心是建立應急基金，保障個人和家庭生活質(zhì)量和狀態(tài)的持續(xù)性穩(wěn)定。3.以下關于現(xiàn)值的說法正確的是()。A、當給定終值時，貼現(xiàn)率越高，現(xiàn)值越低B、當給定利率及終值時，取得終值的時間越長，該終值的現(xiàn)值就越高C、在其他條件相同的情況下，按單利計息的現(xiàn)值要低于用復利計算的現(xiàn)值D、利率為正時，現(xiàn)值大于終值【正確答案】：A解析：

B項，當給定利率及終值時，取得終值的時間越長，該終值的現(xiàn)值就越低；C項，在其他條件相同的情況下，按單利計息的現(xiàn)值要高于用復利計算的現(xiàn)值；D項，利率為正時，現(xiàn)值小于終值。4.關于所有權的行使，下列說法錯誤的是()。A、所有人可以獨立、自由地行使其所有權B、所有權是所有人對自己所有物的占有、使用、收益、處分的權利C、所有權只能在自己所有物上行使，而不能對他人之物行使所有權D、所有人行使所有權時必須符合國家法律的規(guī)定【正確答案】：A解析：

所有人在法律允許的范圍內(nèi)，有權獨立地行使其所有權，不受任何其他人支配和干涉。但是所有人行使所有權時必須符合國家法律的規(guī)定，不得損害國家利益、社會公共利益及他人利益。5.股票、封閉式基金交易出現(xiàn)異常波動的，證券交易所可以決定()。A、停牌B、復牌C、摘牌D、掛牌【正確答案】：A解析：

股票、封閉式基金交易出現(xiàn)異常波動的，證券交易所可以決定停牌。6.助理理財規(guī)劃師為C企業(yè)介紹企業(yè)年金制度，企業(yè)年金中企業(yè)也需要繳費，但企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的()。A、1/3B、1/4C、1/6D、1/12【正確答案】：D解析：

企業(yè)年金中企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的十二分之一。企業(yè)和職工個人繳費合計一般不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的六分之一。7.我國民法調(diào)整的是()的財產(chǎn)關系和人身關系。A、公民之間B、法人之間C、平等主體之間D、所有【正確答案】：C解析：

民事法律關系是平等主體之間的社會關系。民法調(diào)整的社會關系以平等性為基本特征和根本屬性，自然人、企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體、國家機關甚至地方政府與國家最高權力機關作為民事主體時，其權利、義務地位都是平等的。8.同一作品再出版和發(fā)表時，以預付稿酬或分次支付稿酬等形式取得的稿酬收入，應()納稅。A、按取得次數(shù)B、按每月取得的稿酬合并為一次C、分階段計算為一次D、合并計算為一次【正確答案】：D解析：

同一作品在報刊上連載取得收入的，將連載完成后取得的所有收入合并為一次，計征個人所得稅。同一作品再出版和發(fā)表時，以預付的稿酬或分次支付稿酬等形式取得的稿酬收入，應合并計算為一次。9.某投資者以700元的價格買入某企業(yè)發(fā)行面額為1000元的5年期貼現(xiàn)債券，持有3年后試圖以8%的持有期收益率將其賣出，則賣出價格應為()元。A、816.48B、881.80C、857.34D、793.83【正確答案】：B解析：

P=700*(1+8%)3=881.80（元）。10.某市一財產(chǎn)保險公司2008年實有資本5億元，公積金1.5億元。根據(jù)法律規(guī)定，該保險公司2008年自留的保險費不得超過()億元。A、5B、6.5C、20D、26【正確答案】：D解析：

根據(jù)《保險法》第一百零二條規(guī)定，經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務的保險公司當年自留保險費，不得超過其實有資本金加公積金總和的四倍。本題中保險公司實有資本5億元，公積金1.5億元，那么其自留保險費最高額為：(5+1.5)*4=26（億元）。11.()是指在社會分工的條件下，進行同類生產(chǎn)的企業(yè)的集合體。A、寡頭B、協(xié)會C、行業(yè)D、產(chǎn)業(yè)【正確答案】：D解析：

產(chǎn)業(yè)是指在社會分工的條件下，進行同類生產(chǎn)（或提供同類服務）的企業(yè)（單位）的集合體。其中，同類生產(chǎn)（同類服務）是指產(chǎn)品（服務）的經(jīng)濟用途相同，或者所使用的原材料相同，或者工藝技術性質(zhì)相同。12.某客戶計劃申購某只新股，若每股發(fā)行價格為13元，則該客戶證券賬戶中至少需要有()元用來申購（不考慮稅費）。A、1300B、4500C、10000D、13000【正確答案】：D解析：

每一個證券賬戶申購量最少為1000股，所以至少需要13*1000=13000（元）。13.銀行在票據(jù)未到期時將票據(jù)買進的做法被稱為()。A、票據(jù)交換B、票據(jù)承兌C、票據(jù)結算D、票據(jù)貼現(xiàn)【正確答案】：D解析：

A項，票據(jù)交換亦稱票據(jù)清算，一般指同一城市（或區(qū)域）各金融機構對相互代收、代付的票據(jù)，按照規(guī)定時間和要求通過票據(jù)交換所集中進行交換并清算資金的一種經(jīng)濟活動；B項，票據(jù)承兌是指匯票的付款人承諾負擔票據(jù)債務的行為；C項，票據(jù)結算是一種重要的結算方式。14.從消費信貸業(yè)務比較發(fā)達的國家（地區(qū)）來看，住房消費信貸、汽車消費信貸、信用卡消費信貸是消費信貸的三種主要形式，其中，信用卡的特點不包括()。A、先消費，后還款B、可以將錢存在信用卡里獲得利息，很方便C、預借現(xiàn)金功能D、可以利用信用卡分期付款【正確答案】：B解析：

本題考查消費信貸的三種主要形式以及信用卡的特點。住房消費信貸、汽車消費信貸、信用卡消費信貸是消費信貸的三種主要形式。信用卡的特點包括先消費后還款、預借現(xiàn)金功能、可以利用信用卡分期付款。選項B中提到可以將錢存在信用卡里獲得利息，這是錯誤的，因此選項B是不包括在信用卡的特點中的。因此，本題答案為B。15.公司型基金在組織形式上與()類似，由股東選舉董事會，由董事會選聘基金管理公司，基金管理公司負責管理基金的投資業(yè)務。A、合資公司B、有限責任公司C、股份有限公司D、集團公司【正確答案】：C解析：

公司型基金的特點在于：①基金公司的設立程序類似于一般股份公司，基金公司本身依法注冊為法人；②基金的組織結構與一般股份公司類似，設有董事會和持有人大會。16.隨著時代的發(fā)展，保險公司的業(yè)務范圍也在不斷擴大，風險的發(fā)展性特征是重要原因之一，()不屬于風險的發(fā)展特征。A、風險的性質(zhì)可以變化B、風險是否發(fā)生可以變化C、風險發(fā)生的概率大小可以變化D、風險的種類可以變化【正確答案】：B解析：

人類社會自身進步和發(fā)展的同時，也創(chuàng)造和發(fā)展了風險，尤其是當代高新科學技術的發(fā)展與應用，使風險的發(fā)展性更為突出：①風險的性質(zhì)是可以變化的；②風險發(fā)生的概率大小可以隨著人們對風險認識的提高和管理措施的完善而發(fā)生變化；③風險的種類會發(fā)生變化。17.下列關于保單貸款的描述不正確的是()。A、投保人可以將保單作為抵押向保險人申請貸款B、貸款金額以不超過保險單所具有的現(xiàn)金價值的一定比例為限C、當借款本息超過保險單的現(xiàn)金價值時，保單所有人應在保險人發(fā)出通知后的一定期限內(nèi)還清貸款，否則保險單失效D、保險人必須對申請保單貸款的投保人進行資信審查【正確答案】：D解析：

保單貸款條款通常規(guī)定：投保人在繳納保費一定年限后，如有臨時性的經(jīng)濟上的需要，可以將保單作為抵押向保險人申請貸款；貸款金額以不超過保險單所具有的現(xiàn)金價值的一定比例為限。當借款本息等于或者超過保險單的現(xiàn)金價值時，保單所有人應在保險人發(fā)出通知后的一定期限內(nèi)還清貸款，否則保險單失效。D項，保險人不必對申請保單貸款的投保人進行資信審查，保險人只需根據(jù)保單的凈現(xiàn)金價值審批貸款。18.在()的情況下，保險人有權解除合同。A、投保人因過失未履行如實告知義務B、投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務C、情況發(fā)生變化，保險人認為繼續(xù)承保會對其造成重大損失D、投保人申報的被保險人年齡不實【正確答案】：B解析：

投保人因過失未履行如實告知義務，只有在足以影響保險人決定是否同意承保或者提高保險費率的前提下，保險人才有權解除保險合同；同樣，投保人申報被保險人年齡不實時，同時其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人才有權解除合同。19.王某在國美電器買了一臺索尼筆記本，其舊筆記本被偷走并被賣與善意第三人李某，那么王某對舊筆記本的所有權屬于()。A、絕對喪失B、相對喪失C、強制喪失D、自愿喪失【正確答案】：B解析：

相對喪失是指所有權人喪失對某一物的所有權，但該物尚存，只是歸他人享有（即所有權移轉(zhuǎn)）或無人享有（即所有權拋棄）而已。王某只是喪失了對筆記本的所有權，該物仍然存在。20.下列不屬于我國債券流通市場的是()。A、滬深證券交易所市場B、銀行間交易市場C、證券公司間交易市場D、柜臺交易市場【正確答案】：C解析：

本題考查的是我國債券流通市場的分類。A選項滬深證券交易所市場是我國債券市場的主要交易場所之一；B選項銀行間交易市場是我國債券市場的重要組成部分，是銀行間債券市場的簡稱；D選項柜臺交易市場是指在銀行、證券公司等機構的柜臺上進行的交易市場。而C選項證券公司間交易市場并不屬于我國債券流通市場，因此選C。21.下列關于自愿保險的說法不正確的是()。A、投保人可以自由決定是否投保、向誰投保B、保險人可以根據(jù)情況自愿決定是否承保、怎樣承保C、產(chǎn)生于國家或政府的法律效力D、投保人可以選擇所需保障的類型、保障范圍、保障程度和保障期限等【正確答案】：C解析：

自愿保險的保險關系，是當事人之間自由決定、彼此合意后所成立的合同關系。投保人可以自由決定是否投保、向誰投保等，也可以選擇所需保障的類型、保障范圍、保障程度和保障期限等；保險人也可以根據(jù)情況自愿決定是否承保、以怎樣的費率承保以及以怎樣的方式承保等。C項是法定保險的特征。22.法律賦予本位貨幣，無論支付額大小，任何人不得拒絕接收的強制流通的能力稱為本位貨幣的()。A、不可替代性B、強制支付性C、法償性D、最后支付工具性【正確答案】：C解析：

本位貨幣具有兩項特點：①無限的法償性，法償性是法律賦予本位貨幣的一種屬性，是法律賦予的強制流通的能力，無論支付額大小，任何人不得拒絕接收；②是一切交易行為最后的支付工具。23.老錢用1萬元買了一臺筆記本電腦，在這個過程中貨幣執(zhí)行了()職能。A、交換媒介B、價值尺度C、延期支付的標準D、儲藏手段【正確答案】：A解析：

貨幣的職能包括：價值尺度、交換媒介、儲藏手段和延期支付的標準。貨幣充當商品交換媒介的職能，是以物易物的交換行為，分成了兩種交易行為。第一步是將物品換成貨幣，第二步再以貨幣換成物品。24.中央銀行是發(fā)行的銀行，對其含義理解錯誤的是()。A、制定有關的金融政策和法規(guī)B、全國惟一的現(xiàn)鈔發(fā)行機構C、作為貨幣政策的最高決策機構D、壟斷紙幣的發(fā)行權【正確答案】：A解析：

中央銀行是發(fā)行的銀行，具有兩方面的含義：①壟斷紙幣的發(fā)行權，是全國惟一的現(xiàn)鈔發(fā)行機構；②中央銀行作為貨幣政策的最高決策機構，在決定一國的貨幣供應量方面具有至關重要的作用。A項是中央銀行作為政府的銀行的職責。25.股票往往是投資者重點關注的對象，下列關于股票的說法，不正確的是()。A、股票是一種真實資本B、股票是一種有價證券C、股票代表持有人對公司的所有權D、股票是一種法律憑證【正確答案】：A解析：

股票是一種虛擬資本，非真實資本。26.下列各項財產(chǎn)中，屬于個人財產(chǎn)的是()。A、張某婚前以個人名義購買了一套80平米的房子，婚后夫妻共同使用5年B、蔣某的婚前個人財產(chǎn)與婚后共同財產(chǎn)無法查證C、林某在婚內(nèi)參加演出獲得3萬元的報酬D、結婚后，王某以個人名義購買一臺液晶電視【正確答案】：A解析：

根據(jù)我國《婚姻法》規(guī)定，夫妻一方的個人財產(chǎn)包括：①一方的婚前財產(chǎn)；②一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補助費等費用；③遺囑或贈與合同中確定只歸屬于夫妻其中一方的財產(chǎn)；④一方專用的生活用品；⑤其他應當歸一方的財產(chǎn)。27.下列說法正確的是()。A、重復保險與共同保險并無實質(zhì)區(qū)別B、重復保險與共同保險的惟一區(qū)別在于重復保險簽發(fā)多張保險單而共同保險只簽發(fā)一張保險單C、重復保險的保險金額總和必定超過保險價值，共同保險的保險金額總和必定小于或等于保險價值D、共同保險和重復保險均屬于再保險【正確答案】：C解析：

重復保險與共同保險不同的地方在于其保險金額的總和超過了保險標的的保險價值。共同保險和重復保險均屬于原保險。28.通貨膨脹加速，政府已不易控制，居民對貨幣的信心逐漸消失，認為物價將日益上漲，紛紛搶購商品，結果導致物價上漲更快指的是()。A、緩行的通貨膨脹B、疾馳的通貨膨脹C、惡性循環(huán)的通貨膨脹D、超級的通貨膨脹【正確答案】：B解析：

根據(jù)上漲的速度，通貨膨脹可分為緩行的通貨膨脹、疾馳的通貨膨脹和惡性循環(huán)的通貨膨脹。A項，緩行或溫和的通貨膨脹是指物價水平緩慢地上漲，每年上漲率約，為2%～3%，貨幣價值下降很少，不容易感到物價上漲的壓力；CD兩項，超級或惡性循環(huán)的通貨膨脹是指物價上漲迅速，每年的上漲率在100%以上，貨幣價值不斷下降，人們完全喪失了對貨幣的信心，開始搶購物資和外幣，貨幣基本喪失了作為交換媒介和價值標準的功能。29.下列關于資產(chǎn)配置的說法，錯誤的是()。A、資產(chǎn)配置主要根據(jù)客戶的投資目標和對風險收益的要求，將客戶的資金在各種類型資產(chǎn)上進行配置，確定用于各種類型資產(chǎn)的資金比例B、戰(zhàn)略資產(chǎn)配置用于確定最能滿足投資者風險一回報率目標C、戰(zhàn)術資產(chǎn)配置存在增加長期價值的潛在機會，且風險很小D、戰(zhàn)略資產(chǎn)配置和戰(zhàn)術資產(chǎn)配置的時間期限長短是相對而言的，通常認為戰(zhàn)術資產(chǎn)配置短于二年。實際操作中，主要根據(jù)客戶的投資目標來配置資產(chǎn)【正確答案】：C解析：

戰(zhàn)術資產(chǎn)配置是一種更短期的安排，它存在增加長期價值的潛在機會，但同時表現(xiàn)出很大的風險。30.下列不屬于我國法律規(guī)定的遺囑形式的是()。A、公證遺囑B、轉(zhuǎn)述遺囑C、自書遺囑D、口頭遺囑【正確答案】：B解析：

我國法律規(guī)定的遺囑形式包括：公證遺囑、自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑、口頭遺囑。31.()是用來衡量居民購買一定的有代表性的商品和勞務組合的成本。A、GDPB、CPIC、PPID、PPP【正確答案】：B解析：

居民消費價格指數(shù)(CPI)是反映一定時期內(nèi)城鄉(xiāng)居民所購買的生活消費品價格和服務項目價格變動趨勢和程度的相對數(shù)，是對城市居民消費價格指數(shù)和農(nóng)村居民消費價格指數(shù)進行綜合匯總計算的結果。該指數(shù)可以觀察和分析消費品的零售價格和服務價格變動對城鄉(xiāng)居民實際生活消費支出的影響程度。32.甲向乙借款5萬元，雙方約定年利率為4%，以單利計息，5年后歸還，則屆時本息和為()萬元。A、6.08B、6.22C、6.00D、5.82【正確答案】：C解析：

屆時本息和FV=5*(1+4%*5)=6（萬元）。33.()是指一國貨幣的匯率水平。A、貨幣的對內(nèi)價值B、貨幣的對外價值C、貨幣的購買力D、貨幣的交換價值【正確答案】：B解析：

貨幣的對內(nèi)價值是指貨幣的交換價值，即貨幣的購買力，也就是一個國家貨幣對一切商品、勞務的購買力。貨幣的對外價值是指一國貨幣對外的兌換能力，通常通過匯率來表現(xiàn)。34.狹義上的特約條款指()。A、賠償條款B、特殊條款C、附加條款D、保證條款【正確答案】：D解析：

在保險合同中，廣義的特約條款包括附加條款、保證條款和協(xié)會條款三種類型；狹義的特約條款僅指保證條款。35.下列關于家庭共有財產(chǎn)說法錯誤的是()。A、家庭共有財產(chǎn)以維持家庭成員共同的生活或生產(chǎn)為目的，家庭共有財產(chǎn)屬于家庭成員共同所有B、家庭共有財產(chǎn)包括家庭成員各自所有的財產(chǎn)。因此，家庭成員分配家產(chǎn)時，還可以對家庭個人財產(chǎn)進行分割C、家庭因為生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生負債時，個人經(jīng)營的，以個人財產(chǎn)承擔清償債務的責任；家庭經(jīng)營的，以家庭共有財產(chǎn)承擔清償債務的責任D、在家庭共同生活期間，為家庭的共同生活和生產(chǎn)需要所付出的開支，由家庭共有財產(chǎn)負擔。為滿足個人需要而支出的費用，應由個人財產(chǎn)負擔【正確答案】：B解析：

家庭共有財產(chǎn)并不包括家庭成員各自所有的財產(chǎn)。因此，家庭成員分配家產(chǎn)時，只能對家庭共有財產(chǎn)而不能對個人財產(chǎn)進行分割。家庭共有財產(chǎn)的某一共有人死亡，財產(chǎn)繼承開始時，只能把被繼承人在家庭共有財產(chǎn)中的應有部分分出，作為遺產(chǎn)繼承，而不能把家庭共有財產(chǎn)都作為遺產(chǎn)繼承。36.在保險實務中，下列不屬于間接損失的是()。A、財產(chǎn)本身損失B、額外費用損失C、收入損失D、責任損失【正確答案】：A解析：

風險損失是指偶然發(fā)生的、非預期的經(jīng)濟價值的減少或滅失。在保險實務中，一般將損失分為兩種形態(tài)，即直接損失和間接損失。直接損失又稱為實質(zhì)損失，是指風險事故導致的財產(chǎn)本身損失和人身傷害；間接損失是指由直接損失而引起的其他損失，包括額外費用損失、收入損失和責任損失等。37.小李與小張2008年9月結婚，婚后購買了60平方米的房屋一套，產(chǎn)權證上權利人一欄寫著小李40%，小張60%。2009年底二人起訴離婚，離婚時房屋的市場價值100萬元。則該房屋屬于()。A、小李的婚前個人財產(chǎn)B、小張的婚前個人財產(chǎn)C、二人的婚后約定財產(chǎn)D、小李的法定特有財產(chǎn)【正確答案】：C解析：

夫妻約定財產(chǎn)制是指夫妻雙方通過協(xié)商對婚前、婚后取得的財產(chǎn)的歸屬、處分以及在婚姻關系解除后的財產(chǎn)分割達成協(xié)議，并優(yōu)先于法定夫妻財產(chǎn)制適用的夫妻財產(chǎn)制度，又稱有契約財產(chǎn)制度。小李與小張在產(chǎn)權證上約定了房屋產(chǎn)權的歸屬份額，則該房屋屬于二人的婚后約定財產(chǎn)。38.關于基金單位凈值和累計單位凈值的說法，不正確的是()。A、單位資產(chǎn)凈值=資產(chǎn)凈值總額/單位總數(shù)B、資產(chǎn)凈值總額=資產(chǎn)總額-負債總額及各項費用C、累計單位凈值=單位凈值*單位總數(shù)*利率D、累計單位凈值是反映該證券投資基金自成立以來的總體收益情況的數(shù)據(jù)【正確答案】：C解析：

累計單位凈值=單位凈值+證券投資基金成立后累計單位派息金額（證券投資基金歷史上所有分紅派息的總額/證券投資基金總份額）。39.下列不屬于現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮因素的是()。A、對金融資產(chǎn)流動性的要求B、個人風險偏好程度C、持有現(xiàn)金的機會成本D、持有現(xiàn)金等價物的機會成本【正確答案】：B解析：

現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素：①對金融資產(chǎn)流動性的要求，一般來說，個人或家庭之所以進行現(xiàn)金規(guī)劃是出于交易動機、謹慎動機和預防動機；②持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的機會成本。40.下列論述不正確的是()。A、人的一生，如果按年齡劃分，大致可以分為少兒期、青年期、中年期和老年期四個階段B、理財規(guī)劃師面對的客戶面臨的主要風險包括人身風險、財產(chǎn)損失風險、責任風險和投資風險C、生命價值分析模型將家庭可能遭受的財物損失以重置價值取代D、用于死亡所引起的經(jīng)濟損失的評估方法，也可以用于計算健康風險所引起的損失【正確答案】：C解析：

為了評估一個負擔家庭生計者的死亡對家庭所產(chǎn)生的財務影響，根據(jù)風險管理的方法可以建立一個生命價值分析模型。該模型將家庭可能遭受的財物損失以經(jīng)濟價值取代，此價值通常是購買壽險的依據(jù)。利用該模型可以幫助人們決定是否需要購買人壽保險產(chǎn)品，以及確定合理的保險金額。多選題1.下列行業(yè)中，按照5%的稅率繳納營業(yè)稅的是()。A、交通運輸業(yè)B、文化體育業(yè)C、金融保險業(yè)D、銷售不動產(chǎn)E、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)【正確答案】：CDE解析：

營業(yè)稅按照行業(yè)、類別的不同分別采用不同的比例稅率，其中：①交通運輸業(yè)、建筑業(yè)、郵電通信業(yè)、文化體育業(yè)的稅率為3%；②服務業(yè)、金融保險業(yè)、銷售不動產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)的稅率為5%；③娛樂業(yè)執(zhí)行5%～20%的稅率。2.理財規(guī)劃師為客戶制定理財規(guī)劃之前，需要對客戶的財務狀況進行預測，以下有關理財規(guī)劃師對客戶財務狀況進行預測的說法正確的有()。A、客戶的收入由經(jīng)常性收入和非經(jīng)常性收入共同構成，理財規(guī)劃師需要對客戶所有的收入項目都做出確切的預測B、客戶的支出由經(jīng)常性支出和非經(jīng)常性支出共同構成，與收入預測不同，理財規(guī)劃師只需要對經(jīng)常性支出部分進行合理預測，不必考慮各種非經(jīng)常性支出的未來情況C、理財規(guī)劃師在完成了客戶未來收入和支出情況的預測后，需要對客戶的資產(chǎn)負債情況進行預測D、資產(chǎn)負債結構的變化主要取決于客戶的收支結余情況、投資策略和償債安排E、理財規(guī)劃師在預測客戶支出時，應結合客戶的流動性狀況進行合理償債安排，以避免不必要的損失【正確答案】：CDE解析：

A項，客戶的收入由經(jīng)常性收入和非經(jīng)常性收入共同構成。但出于謹慎的考慮，理財規(guī)劃師應主要對經(jīng)常性收入部分，即對客戶工資薪金、獎金、利息和紅利等項目的未來變化情況進行預測。客戶的支出由經(jīng)常性支出和非經(jīng)常性支出共同構成。B項，與收入預測不同，理財規(guī)劃師不僅應對經(jīng)常性支出部分進行合理預測，還應充分考慮各種非經(jīng)常性支出的未來情況。3.宏觀經(jīng)濟政策的目標包括()。A、充分就業(yè)B、外匯儲備增加C、物價穩(wěn)定D、經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長E、國際收支平衡【正確答案】：ACDE解析：

宏觀經(jīng)濟政策是國家或政府為了增進社會經(jīng)濟福利而制定的解決經(jīng)濟問題的指導原則和措施，是根據(jù)一定的經(jīng)濟目標制定出來的。宏觀經(jīng)濟政策的目標有四種：①充分就業(yè)；②物價穩(wěn)定；③經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長；④國際收支平衡。4.下列行為所產(chǎn)生的作品，能夠受到著作權法保護的是()。A、將文字作品數(shù)字化B、對古籍進行校點、補遺C、將小說改編成話劇劇本D、對某些散亂的作品進行刪節(jié)、組合、編排E、對古典書籍進行注釋【正確答案】：BCDE解析：

演繹作品是指利用他人已發(fā)表的作品，進行編輯、改編、翻譯、注釋、整理而產(chǎn)生的新作品，其著作權主體為編輯、改編、翻譯、注釋、整理人。A項，將文字數(shù)字化屬于復制行為，而非演繹行為。5.稿酬所得以每次出版、發(fā)表取得的收入為一次，具體規(guī)定為()。A、同一作品再版取得的所得，應視為另一次稿酬所得計征個人所得稅B、同一作品先在報刊上連載，然后再出版，或先出版，再在報刊上連載的，應視為兩次稿酬所得征稅。即連載作為一次，出版作為另一次C、同一作品在報刊上連載取得收入的，以連載完成后取得的所有收入合并為一次D、同一作品在出版和發(fā)表時，以預付的稿酬或分次支付稿酬等形式取得的稿酬收入，應合并計算為一次E、同一作品出版、發(fā)表后，因添加印數(shù)而追加稿酬的，應與以前出版、發(fā)表時取得的稿酬合并計算為一次【正確答案】：ABCDE解析：

稿酬所得以每次出版、發(fā)表所得的收入為一次，具體規(guī)定如下：①同一作品再版取得的所得，應視作另一次稿酬所得；②同一作品先在報刊上連載，然后再出版，或先出版，再在報刊上連載的，應視為兩次稿酬所得；③同一作品在報刊上連載取得收入的，將連載完成后取得的所有收入合并為一次；④同一作品在出版和發(fā)表時，以預付的稿酬或分次支付稿酬等形式取得的稿酬收入，應合并計算為一次；⑤同一作品出版、發(fā)表后，因追加印數(shù)而追加稿酬的，應與以前出版、發(fā)表時取得的稿酬合并計算為一次。6.關于住房投資的稅收政策，下列說法()正確。A、簽訂《商品房買賣合同》時買賣雙方需要按照0.35‰的稅率繳納印花稅B、簽訂《個人購房合同》時需要按0.05‰的稅率繳納印花稅C、對個人購買自用普通住宅，暫時減半征收契稅D、居民之間交換住房，不應繳納契稅E、個人出租住房不需繳納任何稅收【正確答案】：ABC解析：

D項，個人購房后與他人進行房屋交換的，如果交換的價格不等，由多支付貨幣的一方就差價款的金額繳納契稅；E項，個人出租住房，需要繳納營業(yè)稅、印花稅、個人所得稅和房產(chǎn)稅等。@jin7.提高銷售凈利率的主要途徑包括()。A、提高債務水平B、擴大銷售收入C、降低成本費用D、加快資金周轉(zhuǎn)E、減少存貨規(guī)?！菊_答案】：BC解析：

銷售凈利率反映企業(yè)利潤與銷售收入的關系，其高低能敏感地反映企業(yè)經(jīng)營管理水平的高低。影響銷售凈利率的主要因素為銷售收入與成本費用，因此提高銷售凈利率有兩個主要途徑：一是要擴大銷售收入，二是要降低成本費用。8.以公司股東的責任范圍為標準分類，可將公司分為()。A、無限責任公司B、兩合公司C、股份兩合公司D、股份有限公司E、有限責任公司【正確答案】：ABCDE解析：

以公司股東的責任范圍為標準分類，可將公司分為無限責任公司、兩合公司、股份兩合公司、股份有限公司和有限責任公司。9.按公證對象的性質(zhì)不同，可將公證分為()。A、證明法律行為B、證明非爭議性的權利和事實C、強制執(zhí)行證明D、國內(nèi)公證E、涉外公證【正確答案】：ABC解析：

公證按公證對象的性質(zhì)不同分為證明法律行為、證明有法律意義的文書、證明法律事件、證明非爭議性的權利和事實、強制執(zhí)行證明等。10.下列選項中，屬于平均數(shù)指標的有()。A、算術平均數(shù)B、中位數(shù)C、方差D、幾何平均數(shù)E、協(xié)方差【正確答案】：ABD解析：

平均數(shù)主要包括算術平均數(shù)、幾何平均數(shù)、中位數(shù)、眾數(shù)，選項A、B、D正確。11.下列對中央銀行在外匯市場進行干預的相關說法中正確的有()。A、沖銷干預是一種消極的管理方式，中央銀行不需要采取任何措施B、在浮動匯率制度下，非沖銷干預調(diào)整匯率的目的很難達到C、資本流動性越強，非沖銷干預調(diào)整匯率的效果越弱D、沖銷干預的目的是使本幣供應量不變E、無論資本是否完全流動，貨幣供應量變化對經(jīng)濟的影響都是相同的【正確答案】：DE解析：

沖銷干預是指中央銀行在進行外匯買賣的同時，又通過公開市場操作對國內(nèi)市場進行反向操作，達到本幣供應量不變的目的。非沖銷干預是指中央銀行允許其買賣外匯而改變國內(nèi)市場上的貨幣供應量。在浮動匯率制下，中央銀行在外匯市場上進行非沖銷干預達到調(diào)整匯率的目的是非常有效的。資本的流動性越強，中央銀行的非沖銷政策就會越有效，對經(jīng)濟的促進作用也就會越顯著。12.經(jīng)批準可以減征個人所得稅的情況包括()。A、殘疾、孤老人員和烈屬的所得B、因嚴重自然災害造成重大損失的C、其他經(jīng)國務院財政部門批準減稅的D、個人辦理代扣代繳稅款手續(xù)，按規(guī)定取得的扣繳手續(xù)費E、個人轉(zhuǎn)讓自用達5年以上并且是惟一的家庭居住用房取得的所得【正確答案】：ABC解析：

DE兩項均屬于暫免征收個人所得稅的情形。13.下列關于分業(yè)經(jīng)營模式特點的描述，正確的有()。A、銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)相互分離B、短期融資與長期融資分離C、政策性融資業(yè)務與商業(yè)性融資業(yè)務分離D、銀行與工商企業(yè)的關系十分密切E、從來沒有獨立的投資銀行，證券市場相對落后【正確答案】：ABC解析：

DE兩項屬于混業(yè)經(jīng)營模式的特點；除ABC三項外，分業(yè)經(jīng)營模式的特點還有：銀行資本與產(chǎn)業(yè)資本關系松散。14.世界各國中央銀行的類型有()。A、連鎖型B、單一型C、復合型D、準中央銀行型E、跨國型【正確答案】：BCDE解析：

中央銀行制度隨各國具體國情的不同而存在較大差異。根據(jù)中央銀行組織形式和組織結構的不同，可以將中央銀行制度大致分為四種類型：①單一的中央銀行制度；②復合的中央銀行制度；③跨國中央銀行制度；④準中央銀行制度。15.上市公司對于()需要發(fā)布重大事件公告。A、公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化B、發(fā)生重大債務和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆盏倪`約情況C、發(fā)生重大虧損或遭受超過凈資產(chǎn)的10%以上的重大損失D、減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)E、涉及公司的重大訴訟【正確答案】：ABCDE解析：

重大事件是指事件的發(fā)生對上市公司原有的財務狀況和經(jīng)營將要產(chǎn)生較大影響，并影響到上市公司的股票市價。對于這些重大事件，上市公司應該立即報告證券交易所和證監(jiān)會，并向社會公布說明事件性質(zhì)?！爸卮笫录币话惆ǎ孩俟镜慕?jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；②公司訂立重要合同，而該合同可能對公司的財務狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；③發(fā)生重大債務和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆盏倪`約情況；④發(fā)生重大虧損或遭受超過凈資產(chǎn)的10%以上的重大損失；⑤減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)；⑥涉及公司的重大訴訟，以及法院依法撤銷股東大會、董事會決議等。16.決定AD曲線的主要因素包括()。A、出口B、教育C、人力資源D、資本儲量E、技術水平【正確答案】：CDE解析：

社會總需求主要由消費、投資、政府購買和凈出口四部分組成，當人力資源價格上漲，工資增加，會刺激居民消費；資本儲備和技術水平都是影響企業(yè)投資的重要因素。17.按計算利息的時間單位的不同，利率分為()。A、年利率B、月利率C、日利率D、短期利率E、長期利率【正確答案】：ABC解析：

按計算利息的時間單位的不同，利率分為三種：①年利率，一般按本金的百分之幾表示；②月利率，按本金的千分之幾表示；③日利率，按本金的萬分之幾表示。18.構成表見代理的條件有()。A、行為人無代理權卻以本人的名義為民事行為B、客觀上有足以使相對人相信行為人有代理權的事實C、相對人主觀上無過錯D、行為人與相對人所為的民事行為具備生效要件E、一個代理人同時代理雙方當事人從事民事活動【正確答案】：ABCD解析：

表見代理是指行為人沒有代理權、超越代理權或者終止代理權后，仍有足以使第三人相信其有代理權的事實和理由，使善意第三人以此與行為人發(fā)生民事法律關系的，該法律行為對被代理人發(fā)生法律效力的法律制度。構成表見代理須具備的條件有：①行為人無代理權卻以被代理人的名義進行了代理行為；②客觀上有足以使相對人相信行為人有代理權的事實；③相對人主觀上無過錯；④行為人與相對人所為的民事行為具備生效要件。E項屬于同時代理，原則上同時代理無效。19.短期資本流動按照動機不同可以分為貿(mào)易資金流動、銀行資金流動、保值性資本流動以及投機性資本流動四類。下列關于短期資本流動的說法不正確的有()。A、貿(mào)易資金流動是由于進行對外貿(mào)易而發(fā)生的短期資金融通，主要是指出口商給予進口商的資金融通政策B、保值性資本流動是在銀行的經(jīng)營過程中，由于經(jīng)濟形勢的變化以及業(yè)務需要，經(jīng)常要進行套匯、套利、掉期、頭寸調(diào)撥、短期拆放等，從而導致了資本的流動C、銀行資金流動，又稱為資本逃避的短期資本流動D、投機性資本流動是由于各國之間的利率和匯率水平存在差別從而使在一種貨幣轉(zhuǎn)換為另一種貨幣或一國資本向另一國轉(zhuǎn)移有利可圖時發(fā)生的資本流動E、保值性資本流動與資本的安全性不能得到保證以及資本的價值不能得到穩(wěn)定有關【正確答案】：BC解析：

銀行資金流動是在銀行的經(jīng)營過程中，由于經(jīng)濟形勢的變化以及業(yè)務需要，經(jīng)常要進行套匯、套利、掉期、頭寸調(diào)撥、短期拆放等，從而導致了資本的流動；而保值性資本流動又稱為資本逃避的短期資本流動，通常與資本的安全性不能得到保證以資本的價值不能得到穩(wěn)定有關。20.理財規(guī)劃師職業(yè)操守的核心原則是個人誠信。下列有關正直誠信原則的說法正確的有()。A、決不容忍欺詐或?qū)ψ鋈死砟畹耐崆鶥、要求理財規(guī)劃師誠實不欺，不能為個人的利益而損害委托人的利益C、要求理財規(guī)劃師以自己的專業(yè)知識進行判斷，堅持客觀性，不帶感情色彩D、要求理財規(guī)劃師不僅要遵循職業(yè)道德準則的文字，更重要的是把握職業(yè)道德準則的理念和靈魂E、即使理財規(guī)劃師并非由于主觀故意而導致錯誤，或者與客戶存在意見分歧且該分歧并不違反法律，此種情形與正直誠信的職業(yè)道德準則也相違背【正確答案】：ABD解析：

如果理財規(guī)劃師并非由于主觀故意而導致錯誤，或者與客戶存在意見分歧，且該分歧并不違反法律，則此種情形與正直誠信的職業(yè)道德準則并不違背。理財規(guī)劃師以自己的專業(yè)知識進行判斷，不帶感情色彩是客觀公正原則的要求。21.在計算增值稅的過程中，屬于征稅范圍的特殊性行為有()。A、將貨物交予他人代銷B、銷售代銷貨物C、從事貨物生產(chǎn)、批發(fā)或零售為主，并兼營非應稅勞務的增值稅繳納入，發(fā)生的混合銷售行為D、除從事貨物生產(chǎn)、批發(fā)或零售為主，并兼營應稅勞務的增值稅繳納人以外的其他單位和個人的混合銷售行為E、兼營非應稅勞務行為【正確答案】：ABCE解析：

增值稅是對在我國境內(nèi)銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務以及進口貨物的單位和個人，就其取得的貨物或應稅勞務的銷售額，以及進口貨物的金額計算稅款，并實行稅款抵扣的一種流轉(zhuǎn)稅。D項，對于從事貨物生產(chǎn)、批發(fā)或零售為主，并兼營非應稅勞務的增值稅納稅人以外的其他單位和個人的混合銷售行為，視為提供非應稅勞務，不征增值稅，而征營業(yè)稅。22.理財服務費用條款通常包括()。A、理財服務費用的金額B、理財費用支付方式C、理財費用支付步驟D、理財費用接收賬戶E、服務機構收取理財費用應繳納的相關稅費【正確答案】：ABCD解析：

理財服務費用條款是約定客戶如何向理財規(guī)劃師所在機構支付服務費用的條款。該條款的內(nèi)容包括：①理財服務費用的金額；②支付方式；③支付步驟；④接收賬戶。23.下列關于財務會計報告作用的說法，正確的有()。A、能夠提供有助于投資者、債權人進行合理決策的信息B、能夠提供管理當局受托經(jīng)管責任的履行情況的信息C、能夠為外部用戶提供評價和預測企業(yè)將來的財務趨勢、現(xiàn)金流量等信息D、能夠直接為企業(yè)和股東創(chuàng)造經(jīng)濟利益E、能夠為政府管理部門進行宏觀調(diào)控和管理提供信息【正確答案】：ABCE解析：

財務會計報告是以日常核算的資料為主要依據(jù)，總括反映會計主體在一定時期內(nèi)的財務狀況和經(jīng)營成果的報告文件。其包括會計報表、會計報表附注和財務情況說明書。財務會計報告提供相關的信息，以供使用者更好地決策，但并不能直接為企業(yè)和股東創(chuàng)造經(jīng)濟利益。24.()屬于非貿(mào)易外匯管理項目。A、進口管制B、運費C、保險費D、醫(yī)療費E、留學生費用【正確答案】：BCDE解析：

非貿(mào)易項目外匯收支是指除貿(mào)易外匯收支和資本輸出入外匯收支以外的各項外匯收支，包括運費、保險費、傭金、利潤、版稅、醫(yī)療費、駐外機構經(jīng)費以及個人所需的旅費、留學生費用等。25.混業(yè)經(jīng)營模式最早起源于19世紀末，其中又以德國為典型代表。與美、英、日三國相比，德國的金融經(jīng)營模式表現(xiàn)出的獨特特征有()。A、商業(yè)銀行的“全能化”或“綜合化”B、銀行資本與產(chǎn)業(yè)資本關系松散C、商業(yè)銀行沒有業(yè)務范圍的限制而可以全面地經(jīng)營各種金融業(yè)務D、從來就沒有獨立的投資銀行，證券市場相對落后E、銀行與工商企業(yè)的關系十分密切，甚至對其具有壓倒性的影響力?！菊_答案】：ACDE解析：

B項屬于分業(yè)經(jīng)營模式的特點之一。26.稅收法律關系主要是由()三方面構成。A、權利主體B、權利客體C、法律關系內(nèi)容D、民事權利E、民事義務【正確答案】：ABC解析：

稅收法律關系由權利主體、客體和法律關系內(nèi)容三方面構成：①權利主體，即稅收法律關系中享有權利和承擔義務的當事人；②權利客體，即稅收法律關系的權利、義務所共同指向的對象；③稅收法律關系的內(nèi)容，即權利主體所享有的權利和所應承擔的義務。27.下列關于評價經(jīng)營模式的標準的說法，正確的有()。A、評價經(jīng)營模式的標準包括風險性指標與效率性指標B、風險性指標主要是反映金融制度在保證金融體系穩(wěn)定、均衡以及協(xié)調(diào)運行等方面的能力C、效率性指標主要是反映金融制度能否保證金融交易活動以相對低的成本順利進行和促使儲蓄向投資順利轉(zhuǎn)化D、在既定的框架下，能否通過金融監(jiān)管提高金融組織體系的健全性和生存能力，使公眾對其有信心，不至于產(chǎn)生金融恐慌和連鎖反應E、金融制度提供的交易規(guī)則和交易工具能否降低或節(jié)約交易費用【正確答案】：ABCDE解析：

A選項：評價經(jīng)營模式的標準包括風險性指標與效率性指標，這是正確的。B選項：風險性指標主要是反映金融制度在保證金融體系穩(wěn)定、均衡以及協(xié)調(diào)運行等方面的能力，這是正確的。C選項：效率性指標主要是反映金融制度能否保證金融交易活動以相對低的成本順利進行和促使儲蓄向投資順利轉(zhuǎn)化，這是正確的。D選項：在既定的框架下，能否通過金融監(jiān)管提高金融組織體系的健全性和生存能力，使公眾對其有信心，不至于產(chǎn)生金融恐慌和連鎖反應，這是正確的。E選項：金融制度提供的交易規(guī)則和交易工具能否降低或節(jié)約交易費用，這是正確的。綜上所述，選項ABCDE都是正確的。28.下列屬于貨幣市場工具的有()。A、國庫券B、商業(yè)票據(jù)C、優(yōu)先股D、公司債券E、回購協(xié)議【正確答案】：ABE解析：

CD兩項屬于資本市場工具。29.下列各項年金中，既有現(xiàn)值又有終值的年金有()。A、普通年金B(yǎng)、永續(xù)年金C、期初年金D、先付年金E、后付年金【正確答案】：ACDE解析：

永續(xù)年金是指無限連續(xù)的等額系列收款、付款的年金。由于期限是無限的，所以一般永續(xù)年金不計算終值。30.目前，我國的所得稅類包括()。A、個人所得稅B、財產(chǎn)稅C、社會保險稅D、工薪稅E、企業(yè)所得稅【正確答案】：AE解析：

所得稅類主要包括對法人企業(yè)課征的企業(yè)所得稅（也稱公司所得稅）、對自然人課征的個人所得稅和社會保險稅（也稱工薪稅）。目前我國只建立了企業(yè)所得稅和個人所得稅。判斷題1.因合同糾紛提起的訴訟，只能由被告住所地管轄。()A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

因合同糾紛提起的訴訟，由被告住所地或者合同履行地人民法院管轄。2.合同被宣告無效或被撤銷具有溯及力，溯及于合同成立之際，自始不發(fā)生固有的法律效()A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

本題考查的是合同被宣告無效或被撤銷的溯及力問題。根據(jù)《中華人民共和國合同法》第一百四十六條規(guī)定：“合同被宣告無效或者被撤銷，具有溯及力，自始不發(fā)生法律效力?！币虼?，本題答案為A，即正確。3.信托屬于實踐性行為，以信托財產(chǎn)的交付為成立要件。()A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

本題考查信托的成立要件。信托是一種法律關系，以信托財產(chǎn)的交付為成立要件。信托財產(chǎn)的交付是指委托人將其財產(chǎn)交付給受托人，受托人按照委托人的要求管理、處置該財產(chǎn)，并將其收益或者財產(chǎn)本身交付給受益人的行為。因此，本題的答案為A，即正確。4.在產(chǎn)業(yè)生命周期的成長階段，企業(yè)的利潤增長很快，競爭風險非常大，破產(chǎn)率與被兼并率相當高。()A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

在產(chǎn)業(yè)生命周期的成長階段，企業(yè)的利潤增長很快，但同時也面臨著激烈的競爭，因此競爭風險非常大。此外，由于市場上存在大量的新進入者和競爭對手，企業(yè)的破產(chǎn)率與被兼并率相當高。因此，本題的答案為A，即正確。5.當你將到期的債權賣出轉(zhuǎn)化為銀行的儲蓄存款時，貨幣發(fā)揮了價值尺度職能。()A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

當你將到期的債權賣出轉(zhuǎn)化為銀行的儲蓄存款時，貨幣發(fā)揮了儲藏手段職能。6.每股收益越高，說明公司的股利越高。()A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

每股收益多，不一定意味著分紅也多；每股股利既取決于每股收益，同時還取決于公司的股利分配政策。7.我國房產(chǎn)稅的優(yōu)惠政策中，營利性醫(yī)療機構自用的房產(chǎn)，免征房產(chǎn)稅。()A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

房產(chǎn)稅的征收范圍是位于城市、縣城、建制鎮(zhèn)和工礦區(qū)范圍內(nèi)的房屋，不包括農(nóng)村房屋。我國房產(chǎn)稅的優(yōu)惠政策中，不包括營利性醫(yī)療機構自用的房產(chǎn)。8.個人獨資企業(yè)應當在名稱中標明“有限”、“有限責任”等字樣。()A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

獨資企業(yè)的名稱中不得使用“有限”、“有限責任”等字樣。9.在混業(yè)經(jīng)營模式下，商業(yè)銀行只要在現(xiàn)行的法律框架內(nèi)合規(guī)守法經(jīng)營，就可以在經(jīng)營銀行業(yè)務的同時，兼營證券、信托以及保險業(yè)務等，商業(yè)銀行資本與工商產(chǎn)業(yè)資本可以相互融合。()A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

本題考查混業(yè)經(jīng)營模式下商業(yè)銀行的經(jīng)營方式?；鞓I(yè)經(jīng)營是指商業(yè)銀行在經(jīng)營銀行業(yè)務的同時，兼營證券、信托以及保險業(yè)務等。在混業(yè)經(jīng)營模式下，商業(yè)銀行可以將資本與工商產(chǎn)業(yè)資本相互融合，從而實現(xiàn)多元化經(jīng)營。因此，本題的答案為A，即正確。10.一國國際收支出現(xiàn)暫不平衡，人們預期匯率水平不久會向相反方向變動，因此低價買人該種貨幣而在高價時賣出會導致資本流動。()A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

一國國際收支出現(xiàn)暫時不平衡，人們預期匯率水平不久會向相反方向變動，因此低價買人該種貨幣而在高價時賣出從而導致資本流動；由于匯率的預期的臨時性變動從而在貿(mào)易支付中出現(xiàn)的超前或者推后支付而導致的資本流動。11.民事訴訟實行“誰主張、誰舉證”原則，如果主張的一方不能舉證，則要承擔敗訴的風險。()A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

一般情況下，民事訴訟實行“誰主張、誰舉證”原則，但是對于一些特殊案件則實行舉證責任倒置原則，由主張一方的對方舉證證明主張的一方所述并不存在。12.取得客戶授權是理財規(guī)劃師實施理財方案的第一步。()A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

取得客戶授權是理財規(guī)劃師開始實施理財方案的第一步。為明確理財規(guī)劃師與客戶之間的權利與義務，防止不必要的法律爭端，理財規(guī)劃師應取得客戶關于執(zhí)行理財方案的書面授權。客戶授權應包括兩方面的內(nèi)容：①代理授權；②信息披露授權。13.無權處分行為、物權代理行為、顯失公平的行為均屬于效力待定的民事行為。()委托代理屬于雙方法律行為。()A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

委托授權是委托代理產(chǎn)生的直接根據(jù)，它是單方法律行為，以委托人單方的意思表示即可成立。@jin14.在分業(yè)經(jīng)營模式下，商業(yè)銀行絕對不可以經(jīng)營非銀行業(yè)務；同樣，非銀行金融機構也絕對不可以辦理銀行業(yè)務。()A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

分業(yè)經(jīng)營模式的分業(yè)是相對的，而不是絕對的，分業(yè)模式下商業(yè)銀行同樣可以經(jīng)營非銀行業(yè)務；同樣，非銀行金融機構也可以辦理銀行業(yè)務。15.再貼現(xiàn)率是商業(yè)銀行由于資金周轉(zhuǎn)的需要，以未到期的合格票據(jù)再向中央銀行貼現(xiàn)時所適用的利率。()A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

本題考查對再貼現(xiàn)率的理解。再貼現(xiàn)率是商業(yè)銀行向中央銀行貼現(xiàn)未到期的合格票據(jù)時所適用的利率，是中央銀行對商業(yè)銀行提供的再貼現(xiàn)服務所收取的利率。因此，本題的答案為A，即正確。16.理財規(guī)劃師所在機構與客戶有時會發(fā)生爭議時，如果通過協(xié)商不能解決，則要通過訴訟或仲裁的方式解決，但訴訟和仲裁不能同時選擇。()A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

本題考查理財規(guī)劃師所在機構與客戶之間爭議解決方式的選擇。根據(jù)題干中的描述，如果通過協(xié)商不能解決，則要通過訴訟或仲裁的方式解決，但訴訟和仲裁不能同時選擇。因此，選項A“正確”是符合題意的，選項B“錯誤”與題意不符。故本題答案為A。17.理財產(chǎn)品A與理財產(chǎn)品B的收益率相關系數(shù)是0.3，則5份理財產(chǎn)品A和3份理財產(chǎn)品B的收益率相關系教是0.6。()A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

理財產(chǎn)品A與理財產(chǎn)品B的收益率相關系數(shù)是0.3，則5份理財產(chǎn)品A和3份理財產(chǎn)品B的收益率相關系數(shù)仍是0.3。18.在個人及家庭的財務管理中，我們傾向于處理現(xiàn)金而不是將來會有的收入。()A、正確B、錯誤【正確答案】：