貨幣資金內(nèi)部控制流程圖_第1頁
貨幣資金內(nèi)部控制流程圖_第2頁
貨幣資金內(nèi)部控制流程圖_第3頁
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文檔簡介

貨幣資金內(nèi)部控制流程圖掌握貨幣資金的流動、使用情況對公司的經(jīng)營管理至關(guān)重要。在確保公司資金流動合規(guī)、準(zhǔn)確、及時的同時，還需要建立一套完整的貨幣資金內(nèi)部控制流程，確保公司資金流動透明、清晰、有序。本文將為您介紹貨幣資金內(nèi)部控制流程圖。流程圖下面是貨幣資金內(nèi)部控制流程圖的具體內(nèi)容：flow

st=>start:開始

e1=>end:結(jié)束

op1=>operation:申請付款

op2=>operation:審批付款申請

op3=>operation:發(fā)出付款

op4=>operation:記賬及出納付款

op5=>operation:核對銀行賬戶余額

op6=>operation:確認(rèn)資金流動情況

cond1=>condition:付款申請是否真實有效？

cond2=>condition:付款申請是否符合政策規(guī)定？

cond3=>condition:出納付款金額與申請金額是否一致？

cond4=>condition:銀行賬戶余額是否充足？

cond5=>condition:資金流動是否出現(xiàn)異常？

st->op1->cond1

cond1(no)->op2->cond2

cond1(yes)->e1

cond2(no)->op1

cond2(yes)->op3->op4->cond3

cond3(no)->op1

cond3(yes)->op5->cond4

cond4(no)->op1

cond4(yes)->op6->cond5

cond5(no)->op1

cond5(yes)->e1流程圖說明該貨幣資金內(nèi)部控制流程圖包括以下幾個步驟：開始：流程的起點。申請付款：員工向財務(wù)部門提交付款申請。付款申請審批：財務(wù)部門對付款申請進(jìn)行審批和審核。發(fā)出付款：財務(wù)部門發(fā)出付款指令給出納部門。記賬及出納付款：出納根據(jù)財務(wù)部門的指令記賬并完成付款。核對銀行賬戶余額：財務(wù)部門核對公司銀行賬戶余額。確認(rèn)資金流動情況：財務(wù)部門確認(rèn)資金流動情況是否符合公司政策規(guī)定。結(jié)束：流程的終點。此外，該流程還包括幾個判斷條件：付款申請是否真實有效？付款申請是否符合政策規(guī)定？出納付款金額與申請金額是否一致？銀行賬戶余額是否充足？資金流動是否出現(xiàn)異常？以上條件是防止在流程中出現(xiàn)漏洞的關(guān)鍵措施。若其中任意一個條件出現(xiàn)錯誤，流程就會被阻塞并退回到前一步驟，以確保整個流程正常運做。結(jié)語以上就是貨幣資金內(nèi)部控制流程圖的內(nèi)容。建立成熟、完善

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