外國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)制論述

外國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)制論述

一、西方國(guó)家外資銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)概述。

西方各國(guó)對(duì)外資銀行的管理一般從兩個(gè)方面考慮，其一是宏觀方面，即對(duì)外資銀行的政策原則方面;其二是微觀方面，即對(duì)外資銀行的監(jiān)管措施方面。政策原則需要監(jiān)管措施相配合，而監(jiān)管措施實(shí)際上又是政策原則的具體體現(xiàn)，兩者緊密聯(lián)系。

政策原則。

1、保護(hù)主義原則。保護(hù)主義原則的特征是將重點(diǎn)放在保護(hù)本國(guó)金融業(yè)免受外來(lái)干擾和控制上。絕大多數(shù)國(guó)家，都對(duì)外資銀行的進(jìn)入作了相應(yīng)的限制規(guī)定，以保護(hù)國(guó)內(nèi)銀行。

2、對(duì)等互惠原則。互惠原則的核心是以對(duì)等互惠的政策和措施來(lái)對(duì)待外資銀行。即只準(zhǔn)許本國(guó)銀行被準(zhǔn)許進(jìn)入的國(guó)家在本國(guó)設(shè)立外資銀行;只允許外資銀行經(jīng)營(yíng)本國(guó)銀行在該國(guó)能夠經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)。

3、公平競(jìng)爭(zhēng)原則。公平競(jìng)爭(zhēng)原則的關(guān)鍵是外資銀行在東道國(guó)和當(dāng)?shù)劂y行享有平等權(quán)，與當(dāng)?shù)劂y行處于公平競(jìng)爭(zhēng)的地位。但公平競(jìng)爭(zhēng)并不等同于任意開(kāi)放，事實(shí)上許多國(guó)家常常對(duì)進(jìn)入本國(guó)的外資銀行的條件另作規(guī)定，以有別于本國(guó)銀行機(jī)構(gòu)。由于各國(guó)考慮的重點(diǎn)不同，造成了各國(guó)的政策內(nèi)容各具特色，但概括起來(lái)其依據(jù)的條件和考慮的因素主要有三項(xiàng):引進(jìn)外資銀行的目的，本國(guó)經(jīng)濟(jì)、金融的現(xiàn)實(shí)狀況和本國(guó)經(jīng)濟(jì)、金融的發(fā)展戰(zhàn)略。一個(gè)成功而有效的外資銀行政策必須根據(jù)上述三個(gè)前提來(lái)考慮，既維護(hù)本國(guó)金融業(yè)的利益，同時(shí)又兼顧外資銀行的利益。

監(jiān)管措施。

1、開(kāi)業(yè)管理。采取禁止任何外資銀行存在和允許外資銀行隨意進(jìn)入這兩個(gè)極端政策的國(guó)家是極少的。幾乎所有國(guó)家對(duì)外資銀行如何進(jìn)入都采取某些限制措施。這些限制措施是有別于本國(guó)居民而另外制訂的，通常包括:對(duì)外資銀行經(jīng)營(yíng)狀況的限制;開(kāi)設(shè)機(jī)構(gòu)的組織形式限制;對(duì)雙方互惠因素的考慮等。此外，有些國(guó)家還要求外資銀行母行開(kāi)立”告慰書(shū)”，或類似的正式宣誓書(shū)，以法律形式保證母行對(duì)其國(guó)外分行的負(fù)責(zé)和支持。

2、資本管理。即對(duì)國(guó)內(nèi)銀行和對(duì)外資銀行都規(guī)定資本充足性條件的衡量標(biāo)準(zhǔn)。

3、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理。主要表現(xiàn)在:對(duì)業(yè)務(wù)種類的管理，對(duì)機(jī)構(gòu)數(shù)量及地域的限制，對(duì)再貼現(xiàn)便利的限制，對(duì)存款準(zhǔn)備金的限制及對(duì)利率的限制等。

二、具體模式探討。

目前西方對(duì)于外資銀行管理比較成功的國(guó)家主要有三個(gè)，我們不妨歸結(jié)為三種模式，即美國(guó)模式、德國(guó)模式和加拿大模式。

美國(guó)模式。美國(guó)對(duì)外資銀行的管理主要是根據(jù)1978年《國(guó)際銀行法》來(lái)執(zhí)行的。根據(jù)該法，在美國(guó)的外資銀行具體法人形式有三種，即代表處、辦事處和分行。外資銀行根據(jù)聯(lián)邦法律和州法律，選擇在聯(lián)邦一級(jí)注冊(cè)或州一級(jí)注冊(cè)。通貨管理局負(fù)責(zé)在聯(lián)邦一級(jí)設(shè)立分行、辦事處或代表處的注冊(cè)，各州金融管理部門則負(fù)責(zé)在州一級(jí)的注冊(cè)。美國(guó)對(duì)外資銀行的管理目標(biāo)是:控制外資銀行在本國(guó)的信貸規(guī)模和信貸結(jié)構(gòu)，同時(shí)力爭(zhēng)建立一個(gè)待遇平等的金融管理制度，讓外資銀行與本國(guó)銀行一樣承擔(dān)同樣的義務(wù)和責(zé)任，力求消除由于外資銀行活動(dòng)對(duì)本國(guó)國(guó)內(nèi)金融造成的不穩(wěn)定因素，以維護(hù)金融活動(dòng)的正常秩序。為了實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，美國(guó)對(duì)外資銀行實(shí)行了一系列監(jiān)管措施，包括:

1、存款保證金制度。外資銀行分行或辦事處必須將一筆保證金存入當(dāng)?shù)啬骋患颐绹?guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備體系的會(huì)員銀行。保證金的數(shù)額必須相當(dāng)于該分行或辦事處全部負(fù)債的5%，或是相當(dāng)于美國(guó)國(guó)內(nèi)銀行開(kāi)業(yè)時(shí)規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額。

2、存款準(zhǔn)備金制度。國(guó)會(huì)授權(quán)聯(lián)邦儲(chǔ)備體系單獨(dú)制定對(duì)外資銀行的仔款準(zhǔn)備金制度，并在存款準(zhǔn)備率不超過(guò)2藝%的限度內(nèi)，恨據(jù)對(duì)外資銀行計(jì)理的特點(diǎn)、國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)變化和貨幣政策的需要，對(duì)之進(jìn)行隨時(shí)調(diào)整。外資銀行須根據(jù)存款準(zhǔn)備金制度的具體要求，向所在地區(qū)的聯(lián)邦儲(chǔ)備體系的會(huì)員行卜交存款準(zhǔn)備金。

3、利率管制。外資銀行須和美國(guó)國(guó)內(nèi)銀行一樣，服從存款利率管制，對(duì)客戶存款所付利息不能超過(guò)聯(lián)邦儲(chǔ)備體系規(guī)定的匕限。

4、存款保險(xiǎn)管理。允許外資銀行自愿選擇是否參加聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的存款保險(xiǎn)，但是《國(guó)際銀行法》同時(shí)又對(duì)沒(méi)有參加保險(xiǎn)的外資銀行作了一些業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面的限制規(guī)定。

5、資金運(yùn)用管理。對(duì)外資銀行資金運(yùn)用的管理、限制與美國(guó)國(guó)內(nèi)銀行基本相同，如限制有關(guān)借貸計(jì)劃、內(nèi)部借貸、證券貸款、證券投資買賣等。如出于保護(hù)美國(guó)主權(quán)和民族工業(yè)的考慮，禁止外資銀行進(jìn)行與政治有關(guān)的貸款和投資。

6、跨州設(shè)立分支行的管理。與美國(guó)國(guó)內(nèi)銀行管理一樣，禁止外資銀行跨州設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，禁止在同一州內(nèi)同時(shí)設(shè)立分行和辦事處兩種分支機(jī)構(gòu)。

7、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督。包括按月、按季、按年分別向聯(lián)邦儲(chǔ)備體系、通貨管理局等管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表。管理機(jī)構(gòu)每年對(duì)外資銀行檢查一次，檢查費(fèi)用由被檢查的外資銀行支付。

德國(guó)模式。德國(guó)模式是建立在“社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”的基礎(chǔ)之上，采用既鼓勵(lì)又加強(qiáng)管理的政策，為外資銀行提供了一個(gè)基本平等的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)。外國(guó)銀行在德國(guó)開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)先到商業(yè)登記處登記，如果幾家分行同屬一家外國(guó)銀行時(shí).則在德國(guó)境內(nèi)只視作同一家銀行，但每一分支行在開(kāi)業(yè)前須經(jīng)聯(lián)邦銀行調(diào)查局的事先許可。外資銀行開(kāi)業(yè)應(yīng)具備以下條件:①至少有2名可靠的專業(yè)合格的負(fù)責(zé)人，并巨這兩名負(fù)責(zé)人中至少要有一名曾在德國(guó)境內(nèi)銀行業(yè)中工作3年，其他負(fù)責(zé)人須有3年以上業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn).并在德國(guó)工作l年以上。②須由外國(guó)銀行提供最低創(chuàng)辦資本600萬(wàn)馬克的贈(zèng)送資本。關(guān)于外資銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管的規(guī)定主要還有:

1、應(yīng)繳納比德國(guó)本國(guó)銀行較高的存款準(zhǔn)備金。

2、稅收負(fù)擔(dān)基本上與德國(guó)本國(guó)銀行相同。

3、如果外國(guó)銀行毋行發(fā)生虧損要在德國(guó)分支{了提取利潤(rùn)彌補(bǔ)母行虧損時(shí)，揀年最多只能匯出5。。萬(wàn)馬克，其匯出利潤(rùn)免繳股息預(yù)提稅。外國(guó)銀行和附囑分支行成立時(shí)，國(guó)外母行須提交保護(hù)，川l)JI虧及賠償保證巧。在稅收L，子行上繳給母行的利潤(rùn)，不得作為子行的貸款或匿名股東投資的辦法來(lái)增加子行的資金來(lái)源而逃避所得稅。對(duì)于外國(guó)銀行代表處，德國(guó)規(guī)定其只能從事聯(lián)系業(yè)務(wù)工作，不能直接從事銀行業(yè)務(wù)，不能發(fā)行銀行業(yè)務(wù)許可證。歐共體國(guó)家的銀行建立代表處不需要任何許可，對(duì)其他國(guó)家的銀行須由經(jīng)營(yíng)部發(fā)給營(yíng)業(yè)許可證，并規(guī)定:申請(qǐng)?jiān)S可證的銀行必須有10萬(wàn)馬克以上的資本，且該國(guó)與德國(guó)訂有互惠條約，德國(guó)政府對(duì)其免征所得稅;代表處的設(shè)立、關(guān)閉、搬遷都須報(bào)請(qǐng)聯(lián)邦銀行監(jiān)督局，監(jiān)督局有權(quán)要求其提供年度財(cái)務(wù)報(bào)告。

加拿大模式。1980年加拿大政府對(duì)外資銀行開(kāi)禁，當(dāng)年修訂的“銀行法”對(duì)外資銀行的申請(qǐng)作如下規(guī)定:

1、申請(qǐng)人應(yīng)具備的條件。①須為所在國(guó)法律或主管當(dāng)局認(rèn)可的外國(guó)銀行，其主要業(yè)務(wù)應(yīng)是貨幣信貸和接受存款。②應(yīng)有足夠的資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)國(guó)際銀行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，并須保證能夠促進(jìn)加拿大銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。③最近5年內(nèi)經(jīng)營(yíng)狀況良好，收益較佳。④須具有法人資格的法律證明以及在加拿大開(kāi)業(yè)的法律保證書(shū)。應(yīng)受到其國(guó)內(nèi)司法機(jī)關(guān)的有效監(jiān)督，并應(yīng)由本國(guó)司法主管當(dāng)局提供其在加拿大開(kāi)業(yè)時(shí)與國(guó)內(nèi)同等待遇的文件。

2、資本所有權(quán)形式。外資銀行在加拿大設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)可采取獨(dú)資或合資兩種所有權(quán)形式。一家外資銀行持有的國(guó)內(nèi)資本不得超過(guò)其法定資本的20倍。所有外資銀行持有的國(guó)內(nèi)資本則不得超過(guò)加拿大所有銀行的國(guó)內(nèi)資產(chǎn)總額的16%。

3、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍。外資銀行可經(jīng)營(yíng)批發(fā)和零售業(yè)務(wù)，與本國(guó)銀行一樣受到法律約束，享有同樣的權(quán)力并承擔(dān)同樣的義務(wù)。

4、接受主管機(jī)構(gòu)監(jiān)管。加拿大金融主管當(dāng)局是“銀行總監(jiān)督局”，它受財(cái)政部長(zhǎng)的委托，執(zhí)行銀行法。所有外資銀行的分支機(jī)構(gòu)均須受