農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度

農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策第一章總則第一條為完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制，全面提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，有效維護(hù)本行的穩(wěn)健運(yùn)行和持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行公司治理指引》和《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等法律法規(guī)和監(jiān)管文件，結(jié)合本行實(shí)際和章程要求，制定本政策。第二條風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致商業(yè)銀行的資本、價(jià)值或收益遭受損失的可能性和影響程度。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，定期對(duì)所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別，并在各類風(fēng)險(xiǎn)中認(rèn)定主要風(fēng)險(xiǎn)。主要風(fēng)險(xiǎn)是指可能導(dǎo)致重大損失的風(fēng)險(xiǎn)，以及獨(dú)立評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度不高、但與其他風(fēng)險(xiǎn)相互作用可能導(dǎo)致重大損失的風(fēng)險(xiǎn)。本行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)（含信息科技風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)）、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。第三條風(fēng)險(xiǎn)管理是識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指本行圍繞發(fā)展戰(zhàn)略及風(fēng)險(xiǎn)偏好，建立和完善覆蓋所有主要風(fēng)險(xiǎn)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，全面、有效地實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，確保發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系由風(fēng)險(xiǎn)文化和組織、政策、流程、技術(shù)管理體系等構(gòu)成，主要包括以下要素：（一）有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層監(jiān)督。（二）適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和限額。（三）全面、及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)。（四）完善的內(nèi)部控制和有效的監(jiān)督機(jī)制。（五）適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)資本分配機(jī)制。（六）有效的危機(jī)處理機(jī)制。本行通過(guò)內(nèi)部資本充足評(píng)估程序?qū)崿F(xiàn)資本要求與風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力的密切結(jié)合，有效維護(hù)本行的穩(wěn)健運(yùn)行和持續(xù)發(fā)展，提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。第四條本行全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則（一）風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造價(jià)值原則。全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)應(yīng)與發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)一致，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，確保銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化。（二）獨(dú)立性原則。清晰界定業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)和報(bào)告路線，并確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門的獨(dú)立性。（三）全面性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋銀行整體及各產(chǎn)品、各業(yè)務(wù)條線、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，對(duì)每一類風(fēng)險(xiǎn)都有效地管理。（四）全員參與原則。建立全員參與的風(fēng)險(xiǎn)文化和配套機(jī)制，董事會(huì)、高級(jí)管理層及所屬全體經(jīng)營(yíng)管理人員都應(yīng)按照其工作職責(zé)參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作，承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。（五）匹配性原則。確保資本水平與承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相匹配、收益與承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相匹配，資產(chǎn)規(guī)模與風(fēng)險(xiǎn)管理能力相匹配，在適度風(fēng)險(xiǎn)水平下開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（六）審慎性原則。嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則。（七）有效融合原則。在確保風(fēng)險(xiǎn)管理相對(duì)獨(dú)立的基礎(chǔ)上，使風(fēng)險(xiǎn)管理更加貼近市場(chǎng)和業(yè)務(wù)，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理人員和業(yè)務(wù)人員充分合作，共謀發(fā)展、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。第五條全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。本行建立和完善與發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及財(cái)務(wù)狀況相適應(yīng)的，并與本行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序相互銜接和配合的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，控制本行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)在可承受的風(fēng)險(xiǎn)限度內(nèi)，確保收益與承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相匹配，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化。第二章風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好第六條本行須根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境，確定與本行發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，并建立和完善風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好的形成、傳導(dǎo)和定期回顧機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略是本行根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，為了實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行的總體性、指導(dǎo)性規(guī)劃，包括確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn)等風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和選擇適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具等。風(fēng)險(xiǎn)偏好是建立于全行層面的，反映本行愿意承受的風(fēng)險(xiǎn)程度的總體觀點(diǎn)。第七條董事會(huì)根據(jù)股東要求及本行發(fā)展戰(zhàn)略、監(jiān)管約束、資本總量和業(yè)務(wù)特長(zhǎng)、管理能力等,確定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)總量、種類、結(jié)構(gòu)以及目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)輪廓等，選擇確定銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好。董事會(huì)定期聽取關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好體系執(zhí)行情況的報(bào)告。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)實(shí)施董事會(huì)確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好。根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象的市場(chǎng)發(fā)展?jié)摿妥陨肀容^優(yōu)勢(shì),選擇目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn),制定業(yè)務(wù)計(jì)劃和配置資源,制定主要風(fēng)險(xiǎn)的管理政策、程序和限額等，確保各項(xiàng)限額與風(fēng)險(xiǎn)偏好保持一致，并與資本水平、資產(chǎn)、收益及總體風(fēng)險(xiǎn)水平等相匹配，通過(guò)將限額等風(fēng)險(xiǎn)容忍度指標(biāo)體系分配至各業(yè)務(wù)條線、風(fēng)險(xiǎn)類型和產(chǎn)品線，使風(fēng)險(xiǎn)偏好貫徹于全行的所有層面，并確保風(fēng)險(xiǎn)偏好得到有效執(zhí)行。各業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)等根據(jù)職能分工，以客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、信貸政策、信貸審批標(biāo)準(zhǔn)、投資指引、風(fēng)險(xiǎn)限額體系、定價(jià)和績(jī)效評(píng)估等為載體，在日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好。本行須定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好體系進(jìn)行有效性和合理性審查，并根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好體系進(jìn)行調(diào)整。第八條本行須圍繞發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，建立和不斷完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)偏好的有效傳導(dǎo)來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)各類主要風(fēng)險(xiǎn)的管理。第三章風(fēng)險(xiǎn)管理組織第九條本行建立董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報(bào)告關(guān)系清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性負(fù)主要責(zé)任。本行風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系由董事會(huì)、高級(jí)管理層、總行職能部門、分支機(jī)構(gòu)等層面組成。第十條本行建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的基本原則：（一）建立有效的風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制，清晰界定董事會(huì)、高級(jí)管理層、相關(guān)職能部門的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)及報(bào)告路線，形成職能清晰、獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡的風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制，建立良好的風(fēng)險(xiǎn)治理環(huán)境。（二）建立總體上劃分為三道防線的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架1、第一道防線由各條線業(yè)務(wù)部門、各支行和各分理處組成，在業(yè)務(wù)前端識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控與報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)。2、第二道防線由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部組成，通過(guò)監(jiān)控、識(shí)別、評(píng)估和提示風(fēng)險(xiǎn),對(duì)第一道防線的風(fēng)險(xiǎn)防控進(jìn)行督促檢查，協(xié)調(diào)配合，確保各層次風(fēng)險(xiǎn)管理職能的獨(dú)立性。3、第三道防線由稽核監(jiān)察部組成，針對(duì)本行已經(jīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的控制程序和活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)價(jià)。（三）投入足夠資源。全面覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)本行須根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，確保對(duì)銀行總體風(fēng)險(xiǎn)和各業(yè)務(wù)條線、各分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。本行應(yīng)投入足夠的資源以保證風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，不應(yīng)因業(yè)務(wù)發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)而影響風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的完整性。第十一條董事會(huì)負(fù)責(zé)保證本行建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系并有效運(yùn)行，承擔(dān)本行經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任。董事會(huì)是本行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，確定本行的發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略，決定本行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好，并監(jiān)督戰(zhàn)略與政策的執(zhí)行。本行董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)擬定本行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和可接受的總體風(fēng)險(xiǎn)水平，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施；對(duì)高級(jí)管理人員在信用、市場(chǎng)、操作風(fēng)險(xiǎn)等方面的風(fēng)險(xiǎn)控制情況進(jìn)行監(jiān)督；對(duì)本行風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制進(jìn)行評(píng)估，并向董事會(huì)提出完善本行風(fēng)險(xiǎn)管理的意見；定期向董事會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告等。第十二條高級(jí)管理層負(fù)責(zé)實(shí)施董事會(huì)確定的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和業(yè)務(wù)細(xì)則，建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，保證本行的業(yè)務(wù)活動(dòng)與董事會(huì)通過(guò)的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)政策相符。本行高級(jí)管理層設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理小組、風(fēng)險(xiǎn)管理小組、內(nèi)控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警小組等專業(yè)組織。資產(chǎn)負(fù)債管理小組負(fù)責(zé)全行資產(chǎn)負(fù)債的綜合管理和結(jié)構(gòu)調(diào)整，負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理小組負(fù)責(zé)全行風(fēng)險(xiǎn)管理工作，負(fù)責(zé)建立并維護(hù)全行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織協(xié)調(diào)全行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。內(nèi)控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警小組負(fù)責(zé)全行內(nèi)部控制及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，負(fù)責(zé)建立并維護(hù)全行內(nèi)部控制及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織協(xié)調(diào)全行各項(xiàng)內(nèi)控及合規(guī)管理工作。第十三條本行須清晰界定業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的職責(zé)劃分和報(bào)告路線，并確保各層次風(fēng)險(xiǎn)管理職能的獨(dú)立性。本行業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門、審計(jì)部門和運(yùn)營(yíng)支持管理部門（科技信息、人力資源、綜合管理）等須相互獨(dú)立，相互制衡。本行在統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、原則基礎(chǔ)上，按照信用風(fēng)險(xiǎn)垂直化管理、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)集中化管理、操作風(fēng)險(xiǎn)層次化管理原則，根據(jù)不同業(yè)務(wù)條線（部門）的業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品數(shù)量、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)特征、人員配置等方面的不同，采取差別化的風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式，包括直接參與模式、風(fēng)險(xiǎn)派駐模式和窗口指導(dǎo)等模式。（一）本行業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)各類業(yè)務(wù)的開展及其風(fēng)險(xiǎn)管理，作為風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，在開展業(yè)務(wù)的過(guò)程中遵循風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和限額等，對(duì)本條線部門的業(yè)務(wù)承擔(dān)首要的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。（二）本行設(shè)立獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，根據(jù)職責(zé)分工，對(duì)所負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)類別進(jìn)行日常風(fēng)險(xiǎn)管理，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和限額的實(shí)施，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。（三）本行運(yùn)營(yíng)支持管理部門負(fù)責(zé)各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程的支持和監(jiān)督，確保具備相應(yīng)的系統(tǒng)和人力資源等配套設(shè)施按規(guī)定職責(zé)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，并承擔(dān)相應(yīng)的監(jiān)督責(zé)任。（四）本行審計(jì)部門對(duì)全行各部門及機(jī)構(gòu)、崗位和各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施全面的監(jiān)督和評(píng)價(jià)，包括檢查、評(píng)價(jià)、報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理的充分性和有效性，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。第十四條本行分別指定具體部門，在高級(jí)管理層領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)各類主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理。（一）本行信用風(fēng)險(xiǎn)管理由業(yè)務(wù)發(fā)展部、三農(nóng)服務(wù)部和各支行以及派駐各網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督員等統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（二）本行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（不含銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)）管理由金融市場(chǎng)部及其團(tuán)隊(duì)統(tǒng)籌負(fù)責(zé)，并負(fù)責(zé)全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)交易的執(zhí)行，銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理由計(jì)劃財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（三）本行操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（四）本行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理由科技信息部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（五）本行法律風(fēng)險(xiǎn)管理由不良資產(chǎn)與法律事物部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（六）本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理由計(jì)劃財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（七）本行銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)暴露的集中度風(fēng)險(xiǎn)管理由計(jì)劃財(cái)務(wù)部和派駐各網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督員及其團(tuán)隊(duì)等統(tǒng)籌負(fù)責(zé)，交易賬戶風(fēng)險(xiǎn)暴露的集中度風(fēng)險(xiǎn)管理由金融市場(chǎng)部及其團(tuán)隊(duì)統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（八）本行同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)暴露的信用風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等由金融市場(chǎng)部及其團(tuán)隊(duì)、計(jì)劃財(cái)務(wù)部等統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（九）本行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理由綜合辦公室統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。第十五條對(duì)分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理支行行長(zhǎng)主持所在支行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，負(fù)責(zé)創(chuàng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本行對(duì)支行實(shí)行派駐風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督員制度，由總行垂直領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)向所在支行行長(zhǎng)匯報(bào)，并接受總行風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、業(yè)務(wù)發(fā)展部、不良資產(chǎn)和法律事物部等的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的相對(duì)獨(dú)立性。支行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督員負(fù)責(zé)所在行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理以及授權(quán)權(quán)限內(nèi)的授信審查工作，并協(xié)助支行行長(zhǎng)開展操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理政策第十六條本行須從持續(xù)、前瞻的角度，建立與本行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和財(cái)務(wù)狀況相適應(yīng)，并與本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系。本行風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系按照分層管理原則，分為風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則等四個(gè)層級(jí)，涵蓋各類主要風(fēng)險(xiǎn)。第十七條本行風(fēng)險(xiǎn)管理政策層級(jí)劃分（一）第一層級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好、全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策。（二）第二層級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)管理政策是針對(duì)各類主要風(fēng)險(xiǎn)分別制定的基本風(fēng)險(xiǎn)管理政策。風(fēng)險(xiǎn)管理政策構(gòu)成各類風(fēng)險(xiǎn)管理制度及業(yè)務(wù)細(xì)則制定的依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)管理政策原則上包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架與職責(zé)分工、風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度體系、風(fēng)險(xiǎn)管理流程和技術(shù)等規(guī)定。本行按照信用風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理、操作風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理等主要風(fēng)險(xiǎn)類別，分別制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策。本行同時(shí)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)模型管理、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理、風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)管理等方面，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策。（三）第三層級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)管理制度。風(fēng)險(xiǎn)管理制度是對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)管理政策在操作與執(zhí)行層面的進(jìn)一步細(xì)化，是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程的某些環(huán)節(jié)或特定類型的風(fēng)險(xiǎn)制定的綜合性制度文件，包括有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、流程、各環(huán)節(jié)職責(zé)、以及每一環(huán)節(jié)中應(yīng)遵守的操作準(zhǔn)則、風(fēng)險(xiǎn)控制要求等。（四）第四層級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則。風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則（單獨(dú)制定或包括在業(yè)務(wù)管理辦法中），是針對(duì)具體產(chǎn)品、具體業(yè)務(wù)、具體客戶或具體工作等制定的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法、操作規(guī)程和實(shí)施細(xì)則等。第十八條本行風(fēng)險(xiǎn)政策管理程序（一）本行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好由董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)擬定或?qū)徍送猓瑘?bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。（二）本行風(fēng)險(xiǎn)管理政策由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部牽頭起草或修訂，經(jīng)高級(jí)管理層審核同意后，報(bào)董事會(huì)或董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（三）本行風(fēng)險(xiǎn)管理制度由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部牽頭起草或修訂（或?qū)徍送猓?，?bào)高級(jí)管理層批準(zhǔn)后執(zhí)行。（四）本行風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則由各條線業(yè)務(wù)部門起草或修訂，風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部及其他相關(guān)部門會(huì)簽同意，報(bào)高級(jí)管理層批準(zhǔn)后執(zhí)行。第十九條本行風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系實(shí)行分層管理，低層級(jí)的管理制度、細(xì)則應(yīng)遵守高層級(jí)政策制度。低層級(jí)制度、細(xì)則的調(diào)整如與高層級(jí)政策制度相沖突，應(yīng)首先進(jìn)行高層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度的修訂，并按照政策管理程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)修訂后，才能繼續(xù)進(jìn)行下一步調(diào)整。第二十條本行在開展新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)之前須充分識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度或細(xì)則，并按照政策管理程序獲得董事會(huì)或其授權(quán)的專門委員會(huì)、高級(jí)管理層的批準(zhǔn)。第二十一條本行須根據(jù)外部經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化、市場(chǎng)變化、本行風(fēng)險(xiǎn)管理水平等情況，并在綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新等因素的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和細(xì)則等定期重檢和修訂。第五章風(fēng)險(xiǎn)管理流程第二十二條本行須建立和健全風(fēng)險(xiǎn)管理流程，按照審慎性原則，全面、及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制本行整體及在各產(chǎn)品、各業(yè)務(wù)條線、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各層機(jī)構(gòu)中的風(fēng)險(xiǎn)。本行須充分識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各類產(chǎn)品存在的主要風(fēng)險(xiǎn)，也要充分關(guān)注在主要風(fēng)險(xiǎn)之外同時(shí)存在的其他風(fēng)險(xiǎn)類別，如交易賬戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，非交易業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。第二十三條本行建立風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)（一）覆蓋全行層面和單個(gè)業(yè)務(wù)條線層面，全面及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、緩釋和控制信貸、投資、交易、表外等重要業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理流程能夠充分識(shí)別主要風(fēng)險(xiǎn)暴露的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)。（三）確保清晰的報(bào)告職責(zé)和報(bào)告線路，使各級(jí)管理層及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)情況，并根據(jù)規(guī)定程序采取相應(yīng)措施。（四）確保對(duì)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制。新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保本行具備足夠的風(fēng)險(xiǎn)管控能力，才能辦理。（五）建立定期評(píng)估和更新機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)流程和限額的合理性。第二十四條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。本行須建立和完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別制度和機(jī)制，設(shè)定主要風(fēng)險(xiǎn)的判斷標(biāo)準(zhǔn)，采用適當(dāng)?shù)墓ぞ哌M(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，描述風(fēng)險(xiǎn)的特征，系統(tǒng)分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因、風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素和條件等，確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)和充分地識(shí)別。第二十五條風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估。本行須從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度兩個(gè)維度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、評(píng)估，并包括不同風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系分析。本行應(yīng)確保計(jì)量、評(píng)估程序的合理性，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一致性、客觀性和準(zhǔn)確性；并充分考慮風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的主要假設(shè)和局限性，確保管理決策信息充分可靠。第二十六條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。本行須建立和完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況及其控制措施的質(zhì)量實(shí)施動(dòng)態(tài)、持續(xù)地監(jiān)測(cè)。針對(duì)監(jiān)測(cè)活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)進(jìn)行改進(jìn)。本行須建立和完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)變化，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全面預(yù)警、及時(shí)報(bào)告和快速反應(yīng)。本行須建立標(biāo)準(zhǔn)化的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系，及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大損失情況。第二十七條風(fēng)險(xiǎn)控制。本行須根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，根據(jù)確定的風(fēng)險(xiǎn)偏好，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)特征，選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，采取適當(dāng)?shù)拇胧┙档惋L(fēng)險(xiǎn)。第二十八條應(yīng)急機(jī)制。本行須對(duì)重大事件、重大風(fēng)險(xiǎn)和重要業(yè)務(wù)流程建立應(yīng)急機(jī)制，保證本行在發(fā)生緊急事故時(shí)，可及時(shí)應(yīng)變，采取措施，使業(yè)務(wù)得以繼續(xù)運(yùn)作，將影響和損失降到最低。本行制定重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案實(shí)施程序，應(yīng)包括監(jiān)測(cè)預(yù)警、報(bào)告、啟動(dòng)、實(shí)施與終止。應(yīng)急預(yù)案的啟動(dòng)、報(bào)告與實(shí)施應(yīng)采取分級(jí)負(fù)責(zé)、逐級(jí)上報(bào)的原則。第二十九條本行須定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行檢查，使其能夠充分識(shí)別主要風(fēng)險(xiǎn)暴露的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)，實(shí)現(xiàn)對(duì)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，確保其完整性、準(zhǔn)確性和合理性。同時(shí)，也應(yīng)避免流程中存在過(guò)時(shí)的措施、過(guò)度的控制，對(duì)本行資源產(chǎn)生不必要的消耗。第六章風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)第三十條本行須建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)體系，在實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和科學(xué)理論有效結(jié)合的基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)開發(fā)各類技術(shù)工具，并將其應(yīng)用于包括識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、緩釋、控制及組合管理的全面風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程。本行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)主要包括：日常的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，數(shù)據(jù)測(cè)算、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等，限于人員、技術(shù)、資金、系統(tǒng)等因素影響，無(wú)法進(jìn)行高技術(shù)含量的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。第三十一條對(duì)于主要風(fēng)險(xiǎn)，本行均應(yīng)在管理實(shí)踐和科學(xué)理論的基礎(chǔ)上，通過(guò)定量與定性結(jié)合的分析方法，設(shè)計(jì)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具（包括模型及打分卡等），并將其有效應(yīng)用于業(yè)務(wù)實(shí)踐。在一定數(shù)據(jù)積累的基礎(chǔ)上，本行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法側(cè)重于定量分析，同時(shí)輔以一定的定性方法，并將審慎的人工干預(yù)作為有效補(bǔ)充；對(duì)于數(shù)據(jù)積累相對(duì)有限的情況，應(yīng)基于專家經(jīng)驗(yàn)和定性分析設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具。第三十二條本行須持續(xù)推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的精細(xì)化，持續(xù)提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及量化的精確性和可靠性。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具的開發(fā)、投產(chǎn)、應(yīng)用及變更等，本行須嚴(yán)格遵循“三道防線”的內(nèi)控體系，包括風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具的開發(fā)、驗(yàn)證和審計(jì)。第三十三條本行對(duì)于主要風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，均須正確應(yīng)用各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要依據(jù)之一；本行將必要的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)作為開辦新業(yè)務(wù)、拓展新領(lǐng)域的前提。第三十四條本行須積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量體系建設(shè)，結(jié)合壓力測(cè)試等方法，全面深化組合管理技術(shù)在資源配置、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)等方面的應(yīng)用，將組合管理技術(shù)作為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集中度風(fēng)險(xiǎn)管理、限額管理的重要手段。第三十五條本行須針對(duì)各類主要風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，并持續(xù)推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理全過(guò)程的電子化，通過(guò)全面深入的系統(tǒng)應(yīng)用提升風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化程度，強(qiáng)化政策、限額及程序的執(zhí)行力，強(qiáng)化過(guò)程控制、降低操作風(fēng)險(xiǎn)。第三十六條對(duì)于已經(jīng)建立信息系統(tǒng)的各類主要風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)暴露整個(gè)生命周期內(nèi)各階段的關(guān)鍵管理活動(dòng)及管理信息均應(yīng)在信息系統(tǒng)中準(zhǔn)確體現(xiàn)。各單位均須全面、準(zhǔn)確、及時(shí)地在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)錄入相關(guān)信息，規(guī)范執(zhí)行系統(tǒng)應(yīng)用的各項(xiàng)要求，嚴(yán)格控制系統(tǒng)外業(yè)務(wù)審批及交易操作的情況。第三十七條本行須建設(shè)開發(fā)具備相當(dāng)深度、廣度和可靠性的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，收集和存儲(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)暴露整個(gè)生命周期內(nèi)的關(guān)鍵數(shù)據(jù)以支持全面的統(tǒng)計(jì)分析，滿足全面風(fēng)險(xiǎn)管理需要。第三十八條本行須對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)實(shí)施全面的質(zhì)量管控，遵循“誰(shuí)錄入、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，各單位均須從數(shù)據(jù)錄入源頭確保數(shù)據(jù)質(zhì)量及效率、及時(shí)更正數(shù)據(jù)差錯(cuò)，各條線歸口部門對(duì)數(shù)據(jù)管理進(jìn)行監(jiān)控和督導(dǎo)。第七章主要風(fēng)險(xiǎn)的管理第一節(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)管理第三十九條本行須按照信用風(fēng)險(xiǎn)垂直管理原則建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并按照審貸分離、分級(jí)審批原則設(shè)立授信審批機(jī)構(gòu)，確保授信審批的獨(dú)立性，并建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖谛艑徟跈?quán)管理機(jī)制。本行對(duì)授信業(yè)務(wù)須實(shí)行全流程管理，建立有效的崗位制衡機(jī)制，將授信受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審批、合同簽訂、發(fā)放和支付、授信后管理等授信業(yè)務(wù)管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任、工作標(biāo)準(zhǔn)和盡職要求等落實(shí)到具體部門和崗位，并建立相應(yīng)的考核和問責(zé)機(jī)制。第四十一條本行實(shí)施統(tǒng)一授信制度，本行所有銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露和交易賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括信貸業(yè)務(wù)和非信貸業(yè)務(wù)，所有授信方式和授信品種，均納入統(tǒng)一授信管理，并由獲得相應(yīng)授信審批授權(quán)的審批機(jī)構(gòu)或?qū)徟藢徟?。部分交易賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露可通過(guò)在年度投資方案中明確準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和控制規(guī)模總量等方式進(jìn)行管理。第四十二條本行須充分識(shí)別和評(píng)估各類表外風(fēng)險(xiǎn)暴露的潛在影響，以及關(guān)聯(lián)產(chǎn)生的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。上述表外風(fēng)險(xiǎn)暴露包括合同性風(fēng)險(xiǎn)、非合同性承諾和本行提供了隱形支持等情況。對(duì)于融資機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)將導(dǎo)致本行重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和本行提供了隱形支持等的各類表外風(fēng)險(xiǎn)暴露，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度及風(fēng)險(xiǎn)管理需要等，逐步納入統(tǒng)一授信管理；尚未納入統(tǒng)一授信16管理的，需制定明確的業(yè)務(wù)管理規(guī)定和業(yè)務(wù)審批程序，充分識(shí)別和評(píng)估表外風(fēng)險(xiǎn)暴露的潛在影響，按照業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限審慎審批批準(zhǔn)后辦理。本行須建立和完善對(duì)于各類表外風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)程序和報(bào)告程序。第四十三條本行主要采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)應(yīng)的資本要求。本行須建立能夠有效識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)，具備穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分和排序能力，并準(zhǔn)確量化風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。本行須評(píng)估采用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)可能存在的剩余信用風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理的政策、流程、估值和信息系統(tǒng)的管理和合規(guī)要求。本行采用壓力測(cè)試和其他非統(tǒng)計(jì)計(jì)量方法進(jìn)行補(bǔ)充，重視定性評(píng)價(jià)在信用風(fēng)險(xiǎn)度量中的重要作用。第四十四條本行在單一與組合兩個(gè)層面上對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量與評(píng)估。本行須從行業(yè)、客戶等維度，有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制集中度風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)本行經(jīng)營(yíng)規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)確定適當(dāng)?shù)南揞~，建立集中度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，并定期對(duì)面臨的主要集中度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測(cè)試。第二節(jié)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理第四十五條本行須按照市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)集中化管理原則，將業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)交易全部集中于總行資金部及其他授權(quán)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，其他機(jī)構(gòu)未經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)不得進(jìn)行資金市場(chǎng)交易活動(dòng)。第四十六條本行須按照規(guī)定將金融資產(chǎn)劃分為交易帳戶和銀行帳戶，并根據(jù)交易帳戶和銀行帳戶的不同性質(zhì)和特點(diǎn)，采取相應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制方法。17本行須建立和完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制體系，確保前臺(tái)交易人員不得參與交易的正式確認(rèn)、對(duì)賬、重新估值、交易結(jié)算和款項(xiàng)收付。第四十七條本行須對(duì)每項(xiàng)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分解和分析，及時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別所有交易和非交易業(yè)務(wù)中市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的類別和性質(zhì)。同時(shí)，關(guān)注市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性。本行在技術(shù)系統(tǒng)和模型驗(yàn)證得到認(rèn)可后，使用內(nèi)部模型法進(jìn)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，并采用壓力測(cè)試、返回檢驗(yàn)和其他非統(tǒng)計(jì)類計(jì)量方法等其他分析手段進(jìn)行補(bǔ)充。第四十八條本行須對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額及止損限額等，明確各類和各級(jí)限額的內(nèi)部審批程序和操作規(guī)程，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定、定期審查和更新限額，對(duì)超限額情況制定監(jiān)控和處理程序。第四十九條本行須選用適當(dāng)?shù)姆椒ㄓ?jì)量銀行賬戶和交易賬戶中不同類別的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行賬戶中的可供出售類資產(chǎn)進(jìn)行定期估值，對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。本行須建立有效的治理結(jié)構(gòu)和控制程序確保估值的客觀、準(zhǔn)確和一致，規(guī)范金融工具的估值，治理結(jié)構(gòu)和控制程序應(yīng)當(dāng)同時(shí)適用于風(fēng)險(xiǎn)管理和會(huì)計(jì)報(bào)告目的。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺(tái)相獨(dú)立的中臺(tái)、后臺(tái)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)。用于重估的定價(jià)因素應(yīng)當(dāng)從獨(dú)立于前臺(tái)的渠道獲取或者經(jīng)過(guò)獨(dú)立的驗(yàn)證。第五十條本行須建立和完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告程序，對(duì)全行總體市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸、風(fēng)險(xiǎn)水平、盈虧狀況、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和報(bào)告。第三節(jié)銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理18第五十一條本行須建立和完善與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系，熨平收益波動(dòng)，確保本行在可接受的利率風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，平衡利率風(fēng)險(xiǎn)與收益，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化。本行利率風(fēng)險(xiǎn)管理遵循以下原則：（一）審慎性原則：審慎評(píng)估和承擔(dān)利率風(fēng)險(xiǎn)，充分識(shí)別潛在的不利因素，嚴(yán)格遵循限額體系、及時(shí)有效地控制風(fēng)險(xiǎn)。（二）全面性原則：充分識(shí)別利率風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，全面覆蓋與利率風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。（三）獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)相互分離，風(fēng)險(xiǎn)管理與交易對(duì)沖相互分離，風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制相互分離，避免各主體間潛在的利益沖突。（四）適應(yīng)性原則：利率風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)適應(yīng)國(guó)內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境和我行業(yè)務(wù)特點(diǎn)。第五十二條銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理在法人和集團(tuán)并表兩個(gè)層面上實(shí)施，境內(nèi)分行的利率風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)集中至總行統(tǒng)一管理。第五十三條本行從外部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源、影響程度、業(yè)務(wù)來(lái)源進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，從整體收益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值兩個(gè)角度計(jì)量銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)。整體收益角度側(cè)重計(jì)量利率波動(dòng)的短期影響，經(jīng)濟(jì)價(jià)值角度側(cè)重計(jì)量利率波動(dòng)的長(zhǎng)期影響。本行的銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量以整體收益計(jì)量為主，經(jīng)濟(jì)價(jià)值計(jì)量為輔。銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)的常用計(jì)量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模擬及壓力測(cè)試等。本行逐步開發(fā)和使用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型來(lái)計(jì)量銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)，合理選擇、定期審查和調(diào)整模19型技術(shù)，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量。同時(shí)，本行采用壓力測(cè)試和其他非統(tǒng)計(jì)類計(jì)量方法進(jìn)行補(bǔ)充。第五十四條本行對(duì)銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額并定期分析調(diào)整。第五十五條本行通過(guò)表內(nèi)調(diào)節(jié)和表外對(duì)沖兩種方式進(jìn)行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)控制。表內(nèi)調(diào)節(jié)包括通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)、負(fù)債的業(yè)務(wù)規(guī)模、期限結(jié)構(gòu)和利率特性來(lái)調(diào)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)敞口，規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)。表外對(duì)沖：運(yùn)用衍生工具，構(gòu)造與原利率風(fēng)險(xiǎn)頭寸相反的頭寸，消除或緩釋當(dāng)前的利率風(fēng)險(xiǎn)。本行須對(duì)全行總體銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)頭寸、風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)并報(bào)告。第四節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)管理第五十六條本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是在堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、加強(qiáng)內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善操作風(fēng)險(xiǎn)衡量方法、管理工具及政策體系，減少或緩解操作風(fēng)險(xiǎn)損失，將操作風(fēng)險(xiǎn)控制在適當(dāng)水平，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供健康的內(nèi)部運(yùn)營(yíng)環(huán)境。具體而言，本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)：（一）以全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系為依托；（二）以強(qiáng)化內(nèi)部控制和落實(shí)合規(guī)管理為基礎(chǔ)；（三）以操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具為支撐；（四）以業(yè)務(wù)持續(xù)性管理和應(yīng)急管理為補(bǔ)充；（五）以內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督為后盾。第五十七條本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)以三道防線為基礎(chǔ)，實(shí)施層次化的管理，其中：20（一）總分行各業(yè)務(wù)部門、職能部門作為防范操作風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，是本部門/條線操作風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者和管理者，負(fù)有對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的第一責(zé)任；（二）總分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)控合規(guī)管理部門等作為防范操作風(fēng)險(xiǎn)的第二道防線，其中總分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建、操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具的開發(fā)和相關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的統(tǒng)籌、支持和督促工作，總分行內(nèi)控合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)強(qiáng)化合規(guī)管理和內(nèi)控管理，為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的落實(shí)提供支持；（三）內(nèi)部審計(jì)部門和紀(jì)檢監(jiān)察部門作為防范操作風(fēng)險(xiǎn)的第三道防線，其中內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行情況進(jìn)行審計(jì)，并依照規(guī)定揭示和報(bào)告審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問題，紀(jì)檢監(jiān)察部門對(duì)有關(guān)案件進(jìn)行查處和責(zé)任認(rèn)定，并對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行問責(zé)。第五十八條本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)嵌入并依托全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，借助信用、市場(chǎng)、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)成熟的管理流程、機(jī)制、方法、系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。第五十九條本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)以強(qiáng)化內(nèi)部控制和落實(shí)合規(guī)管理為基礎(chǔ)，并以內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督為后盾。通過(guò)有效的內(nèi)部控制和合規(guī)管理，確保操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制/緩釋、監(jiān)測(cè)、報(bào)告工作的落實(shí)，并通過(guò)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性。風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)控合規(guī)管理部門、監(jiān)察保衛(wèi)部門以及審計(jì)部門等應(yīng)各司其職并加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)和對(duì)接，統(tǒng)一工作重點(diǎn)、協(xié)調(diào)工作措施、分享工作成果，共同促進(jìn)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力的有效提升。第六十條本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)以業(yè)務(wù)持續(xù)性管理和應(yīng)急管理為補(bǔ)充。通過(guò)不斷完善突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制，保證本行在發(fā)生緊21急事故時(shí)，可及時(shí)應(yīng)變，采取措施，使業(yè)務(wù)得以繼續(xù)運(yùn)作，將影響和損失降到最低。與此同時(shí)，應(yīng)穩(wěn)步推進(jìn)業(yè)務(wù)持續(xù)性管理體系的規(guī)劃和建設(shè)，建立和完善恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運(yùn)行的備用機(jī)制。第五節(jié)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理第六十一條本行將信息科技風(fēng)險(xiǎn)作為操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)組成部分納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，參照操作風(fēng)險(xiǎn)層次化管理的基本理念，從文化、組織、制度、流程與技術(shù)五個(gè)維度進(jìn)行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建，并不斷完善。第六十二條信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循本行操作風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一的組織管理架構(gòu)；（一）信息科技部門及相關(guān)信息科技基礎(chǔ)設(shè)施和系統(tǒng)的使用部門，作為防范信息科技風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，是本部門職責(zé)范圍內(nèi)的信息科技風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者和管理者，對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)第一責(zé)任；（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部作為防范信息科技風(fēng)險(xiǎn)的第二道防線，負(fù)責(zé)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建和對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的支持和督促工作；（三）審計(jì)部作為防范信息科技風(fēng)險(xiǎn)的第三道防線，負(fù)責(zé)對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行情況進(jìn)行審計(jì)，并依照規(guī)定揭示和報(bào)告審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問題。第六節(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理第六十三條本行須建立在本政策和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理政策指導(dǎo)下和合規(guī)負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)下的分層合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。通過(guò)建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)22管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。（一）董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)高度重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，配備有效履行合規(guī)管理職能的資源，保障合規(guī)管理的獨(dú)立性和權(quán)威性。（二）本行應(yīng)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、識(shí)別、評(píng)估及預(yù)警機(jī)制，并通過(guò)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性指引，推動(dòng)各單位建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。（三）各條線/部門應(yīng)對(duì)本條線/部門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)首要責(zé)任，應(yīng)在具體經(jīng)營(yíng)中發(fā)揮相應(yīng)的自我管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的作用。（四）合規(guī)管理部門應(yīng)積極主動(dòng)地全面履行合規(guī)管理職能，并督促、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)各相關(guān)部門履行合規(guī)職能，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)、全面篩查、提前預(yù)警合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第六十四條本行須確立全員主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等合規(guī)理念，在全行推行誠(chéng)信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識(shí)；并逐步建立科學(xué)、合理的合規(guī)績(jī)效考核制度，建立有效的合規(guī)問責(zé)制度，建立誠(chéng)信舉報(bào)制度等。第七節(jié)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理第六十五條本行須堅(jiān)持審慎性原則，充分識(shí)別、有效計(jì)量、持續(xù)監(jiān)測(cè)和適當(dāng)控制銀行整體及在各產(chǎn)品、各業(yè)務(wù)條線、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各層機(jī)構(gòu)中的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行在正常及壓力狀態(tài)下均有必要的資金應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)和到期債務(wù)支付，保持盈利目標(biāo)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)平衡。第六十六條本行須根據(jù)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)偏好測(cè)定自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并以此為基礎(chǔ)制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。風(fēng)險(xiǎn)承受能力用定量方式表達(dá)，包括在正常情況和壓力狀23況下銀行可以承受的未經(jīng)緩釋的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。第六十七條本行須根據(jù)監(jiān)管要求和風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額，并根據(jù)限額的性質(zhì)確定相應(yīng)的監(jiān)測(cè)頻度。第六十八條本行須根據(jù)經(jīng)營(yíng)和現(xiàn)金流量管理情況設(shè)定并監(jiān)控銀行內(nèi)外部流動(dòng)性預(yù)警指標(biāo)，分析面臨的潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。第六十九條本行須針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理建立明確的內(nèi)部評(píng)價(jià)考核機(jī)制，將各分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線形成的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其收益掛鉤，從而有效地防范因過(guò)度追求短期內(nèi)業(yè)務(wù)擴(kuò)張和會(huì)計(jì)利潤(rùn)而放松對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制。第七十條本行須按照審慎原則定期開展流動(dòng)性壓力測(cè)試，評(píng)估流動(dòng)性儲(chǔ)備的充足性，確定其應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險(xiǎn)緩釋策略和流動(dòng)性應(yīng)急措施。第七十一條本行須根據(jù)本行業(yè)務(wù)規(guī)模、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)水平和組織框架等制定流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃，并確保應(yīng)急計(jì)劃與流動(dòng)性監(jiān)控、預(yù)警、壓力測(cè)試等有效銜接。第八節(jié)集中度風(fēng)險(xiǎn)管理第七十二條本行須充分識(shí)別和評(píng)估各類集中度風(fēng)險(xiǎn)，包括識(shí)別和評(píng)估不同業(yè)務(wù)條線的類似暴露所導(dǎo)致的整體集中度風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮各類風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)產(chǎn)生的集中度風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)相互作用產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；并充分評(píng)估在壓力市場(chǎng)條件下、經(jīng)濟(jì)下行和市場(chǎng)不具備流動(dòng)性情況下可能產(chǎn)生的集中度風(fēng)險(xiǎn)。集中度風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)涵蓋銀行賬戶和交易賬戶、表內(nèi)和表外項(xiàng)目的所有風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括：交易對(duì)手或借款人集中風(fēng)險(xiǎn)、地區(qū)集中風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)24集中風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具集中風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)集中風(fēng)險(xiǎn)、表外項(xiàng)目集中風(fēng)險(xiǎn)、其他可能給本行帶來(lái)?yè)p失的單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)暴露或風(fēng)險(xiǎn)暴露組合。第七十三條本行集中度風(fēng)險(xiǎn)管理須遵循以下原則：（一）組合管理原則。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)限額及資本分配等手段，主動(dòng)調(diào)整及優(yōu)化組合結(jié)構(gòu)，對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施主動(dòng)的組合管理。（二）適度分散原則。逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)暴露在國(guó)家、行業(yè)、地區(qū)、產(chǎn)品、客戶、期限和幣種等維度上的適度分散。（三）前瞻性原則。對(duì)未來(lái)經(jīng)營(yíng)環(huán)境可能發(fā)生的重大變動(dòng)及其影響進(jìn)行前瞻性的定性或定量分析，充分評(píng)估可能產(chǎn)生的集中度風(fēng)險(xiǎn)。第七十四條本行對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定適當(dāng)?shù)南揞~并定期重檢和調(diào)整，并采取有效的措施確保限額在經(jīng)營(yíng)管理中得到遵循，逐步建立多維度的集中度風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系。第七十五條本行須采用多種技術(shù)手段并從多個(gè)角度識(shí)別、計(jì)量和評(píng)估面臨的主要集中度風(fēng)險(xiǎn)。本行須定期對(duì)面臨的主要集中度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測(cè)試，識(shí)別可能對(duì)本行經(jīng)營(yíng)帶來(lái)不利影響的潛在因素，并根據(jù)壓力測(cè)試結(jié)果采取相應(yīng)的處置措施。第七十六條本行須對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，監(jiān)測(cè)內(nèi)容包括限額執(zhí)行情況、影響因素及變化趨勢(shì)等；及時(shí)采取限額調(diào)整、調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展策略、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與證券化等措施控制集中度風(fēng)險(xiǎn)。第七十七條本行須建立和完善集中度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序，對(duì)全行集中度風(fēng)險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)因素變化情況、風(fēng)險(xiǎn)水平、限額執(zhí)行情況等，定期對(duì)或不定期向董事會(huì)和高級(jí)管理層進(jìn)行報(bào)告。25第九節(jié)資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)管理第七十八條本行須建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)管理流程，有效識(shí)別、計(jì)量、控制、監(jiān)測(cè)和報(bào)告資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)，將資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)控制在本行可以承受的范圍內(nèi)。資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露包括但不限于資產(chǎn)支持證券、信用增級(jí)、流動(dòng)性便利、利率互換、貨幣互換、信用衍生工具和分檔次抵補(bǔ)等。資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)包括各類資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等；證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)的拖欠和損失風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)特殊目的機(jī)構(gòu)的信用支持和流動(dòng)性支持風(fēng)險(xiǎn)；保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其他第三方提供擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)等。第七十九條本行對(duì)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)實(shí)施限額管理，制定各類和各級(jí)限額的內(nèi)部審批程序和操作規(guī)程。本行作為資產(chǎn)證券化交易的發(fā)起行時(shí)，應(yīng)當(dāng)評(píng)估資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的程度，尤其是評(píng)估通過(guò)非合同形式對(duì)資產(chǎn)證券化提供的隱性支持。對(duì)于未能實(shí)質(zhì)性轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的或提供了隱性支持的資產(chǎn)證券化交易，本行應(yīng)持有與未證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露相當(dāng)?shù)谋O(jiān)管資本。本行投資于資產(chǎn)證券化產(chǎn)品時(shí)，須持續(xù)進(jìn)行基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)分析，不能完全依賴外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)進(jìn)行投資決策。第八十條本行須逐步開發(fā)必要的量化分析工具、估值模型和成熟的壓力測(cè)試技術(shù)等計(jì)量/評(píng)估所有相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。本行須在單個(gè)交易、同一業(yè)務(wù)條線以及跨業(yè)務(wù)條線等多層面計(jì)量/評(píng)估資產(chǎn)證券化的信用風(fēng)險(xiǎn)。本行須建立和完善資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)程序和報(bào)告程序，對(duì)全行26資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)水平、限額執(zhí)行情況等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)并報(bào)告。第十節(jié)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理第八十一條本行須建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，主動(dòng)、有效地防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)聲譽(yù)事件，減少對(duì)社會(huì)公眾造成的損失和負(fù)面影響。第八十二條本行須著力建設(shè)良好的公共關(guān)系基礎(chǔ)，建立及持續(xù)維護(hù)良好的公眾形象。第八十三條本行須建立全面的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制體系，包括：（一）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)排查，分析聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)事件的發(fā)生因素和傳導(dǎo)途徑。（二）輿情信息監(jiān)測(cè)及識(shí)別，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)分析輿情信息，及時(shí)澄清虛假信息或不完整信息。（三）投訴處理監(jiān)督評(píng)估,從維護(hù)客戶關(guān)系、履行告知義務(wù)、解決客戶問題、確?？蛻艉戏?quán)益、提升客戶滿意度等方面實(shí)施監(jiān)督和評(píng)估。（四）聲譽(yù)事件分類分級(jí)管理，明確管理權(quán)限、職責(zé)和報(bào)告路徑。第八十四條本行須建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)急機(jī)制，保障聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件能夠得到迅速識(shí)別、報(bào)告、決策和響應(yīng)。本行應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的各類聲譽(yù)事件進(jìn)行情景分析，制定預(yù)案并開展演練。第八十五條本行須對(duì)信息發(fā)布和新聞工作實(shí)施集中歸口管理，及時(shí)準(zhǔn)確地向公眾發(fā)布信息。第八十六條本行須建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部激勵(lì)和約束機(jī)制，對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施后評(píng)價(jià)，對(duì)聲譽(yù)事件應(yīng)對(duì)措施的有效性及時(shí)進(jìn)行評(píng)27估和問責(zé)。第十一節(jié)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理第八十七條本行須逐步建立與自身業(yè)務(wù)規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制和報(bào)告。第八十八條本行須持續(xù)強(qiáng)化外部環(huán)境及趨勢(shì)的研究分析能力，包括宏觀經(jīng)濟(jì)周期、國(guó)家政策、行業(yè)發(fā)展等，為戰(zhàn)略決策提供有效支持。第八十九條本行所設(shè)定的戰(zhàn)略目標(biāo)，從外部角度，應(yīng)統(tǒng)籌兼顧利益相關(guān)方、外部環(huán)境及宏觀經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)；從內(nèi)部角度，應(yīng)與企業(yè)文化、組織架構(gòu)、基礎(chǔ)設(shè)施、管理能力、人力資源、系統(tǒng)及內(nèi)控能力相匹配。第九十條本行須逐步建立全行廣泛參與的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及反饋機(jī)制，能夠及時(shí)匯總、分析來(lái)自不同來(lái)源的有關(guān)宏觀經(jīng)濟(jì)和政策變化等信息，并將戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)因素及時(shí)報(bào)告至高管層和董事會(huì)。第九十一條本行須逐步建立戰(zhàn)略規(guī)劃評(píng)估及監(jiān)督體系，評(píng)估宏觀經(jīng)濟(jì)和政策變化對(duì)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)和計(jì)劃的影響，根據(jù)外部環(huán)境變化及時(shí)評(píng)估戰(zhàn)略目標(biāo)的合理性和一致性，并采取有效措施控制戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，必要時(shí)對(duì)目標(biāo)和計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整。第八章風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告第九十二條本行須建立和健全風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系，針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)明確風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告職責(zé)和報(bào)告程序、報(bào)告內(nèi)容和頻率。定期監(jiān)測(cè)和報(bào)告本行風(fēng)險(xiǎn)水平和主要影響因素的變化趨勢(shì)，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行匯總、分析，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)管理政策的實(shí)施效果進(jìn)行分析，形成定期、不定期綜合及專題報(bào)告，確保董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、高級(jí)管理28層及時(shí)監(jiān)控本行各類風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。本行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告原則上均采取縱向與橫向結(jié)合的矩陣式路線報(bào)送，及時(shí)、準(zhǔn)確、可靠地報(bào)送各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)構(gòu)。第九章風(fēng)險(xiǎn)信息披露第九十三條本行風(fēng)險(xiǎn)信息披露須遵守國(guó)家法律法規(guī)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、監(jiān)管規(guī)定等有關(guān)信息披露的規(guī)定和要求，按照準(zhǔn)確性和及時(shí)性原則進(jìn)行，并遵守本行有關(guān)保密制度規(guī)定。本行須建立和完善風(fēng)險(xiǎn)信息披露政策和程序，包括決定風(fēng)險(xiǎn)信息披露內(nèi)容的方法和信息披露的內(nèi)部控制，保證所披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第十章風(fēng)險(xiǎn)管理文化第九十四條本行應(yīng)致力于建立良好、誠(chéng)信的企業(yè)文化和價(jià)值準(zhǔn)則，樹立“通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理創(chuàng)造價(jià)值”的主動(dòng)型風(fēng)險(xiǎn)管理文化理念，倡導(dǎo)“互信、合作、融入、共擔(dān)”的風(fēng)險(xiǎn)文化。第九十五條本行須將風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)的全過(guò)程，通過(guò)高層表率、持續(xù)培訓(xùn)、激勵(lì)機(jī)制和考核體系等的配合，建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，將風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識(shí)和自覺行動(dòng)，促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平和員工風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)的提升，促進(jìn)本行建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。本行須運(yùn)用足夠的資源及利用內(nèi)部各種溝通渠道，將風(fēng)險(xiǎn)管理理念、政策及管理制度傳達(dá)到各級(jí)人員，以確保各級(jí)人員及時(shí)和準(zhǔn)確地了解董事會(huì)和高級(jí)管理層的意圖，正確履行所承擔(dān)的職責(zé)；本行須充分重視員工在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，支持員工將發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理29中存在問題及時(shí)向管理層進(jìn)行報(bào)告。本行須建立并落實(shí)公開、公平、公正的風(fēng)險(xiǎn)考核及獎(jiǎng)懲機(jī)制。第十一章附則第九十六條本政策經(jīng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過(guò)后發(fā)布實(shí)施，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)變化、本行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和其它資源變化等情況，定期（通常為每年）重檢與修訂。第九十七條本政策自頒布之日起實(shí)施。附件：主要風(fēng)險(xiǎn)的定義30附件：主要風(fēng)險(xiǎn)的定義1、信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于借款人或交易對(duì)手違約而產(chǎn)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格因子（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。3、操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)和信息科技風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指因監(jiān)管措施和解決民商事爭(zhēng)議而支付罰金、罰款、處罰賠償金所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。信息科技風(fēng)險(xiǎn)是指計(jì)算機(jī)、通信、微電子和軟件工程等現(xiàn)代信息技術(shù)，在銀行業(yè)務(wù)交易處理、經(jīng)營(yíng)管理和內(nèi)部控制等方面的應(yīng)用過(guò)程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)。4、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。5、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。6、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)是指利率水平、期限結(jié)構(gòu)等要素變動(dòng)導(dǎo)致銀行賬戶整體收益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值遭受或有損失的風(fēng)險(xiǎn)。7、集中度風(fēng)險(xiǎn)是單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)暴露或風(fēng)險(xiǎn)暴露組合可能給銀行帶來(lái)重大損失或?qū)е裸y行風(fēng)險(xiǎn)輪廓發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的風(fēng)險(xiǎn)。8、資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在參與資產(chǎn)證券化交易過(guò)程形成的風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露包括但不限于資產(chǎn)支持證券、信用增級(jí)、31流動(dòng)性便利、利率互換、貨幣互換、信用衍生工具和分檔次抵補(bǔ)等各類資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)形成的表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)暴露。9、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)債務(wù)，或使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。10、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。11、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)策略不適當(dāng)或外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。目錄第一章可行性研究報(bào)告概述 11.1項(xiàng)目名稱 11.2項(xiàng)目承擔(dān)單位 11.3項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn) 11.4可研報(bào)告編制單位 11.5項(xiàng)目概述及主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 1第二章編制目的、依據(jù)、原則和范圍 52.1編制目的 52.2編制依據(jù) 52.3編制原則 52.4可行性研究的范圍 6第三章建設(shè)的必要性 73.1符合國(guó)家“十一五”規(guī)劃綱要和循環(huán)經(jīng)濟(jì)要求 73.2環(huán)境保護(hù)和節(jié)能降耗的需要 83.3企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的需要 9第四章項(xiàng)目建設(shè)條件 104.1主體工程概況 104.2廠址選擇 124.3公用設(shè)施及社會(huì)依托條件 12第五章改造規(guī)模與產(chǎn)品方案 155.1改造規(guī)模 155.2生產(chǎn)方案 15第六章生產(chǎn)設(shè)備節(jié)電技改方案 166.1企業(yè)能耗現(xiàn)狀分析 166.2改造設(shè)備運(yùn)行參數(shù) 166.3技術(shù)方案、設(shè)備方案 176.4項(xiàng)目建議改造方案 226.5消耗定額 256.6小結(jié) 25第七章項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目法人 287.1項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu) 28HYPERLINK\l"_Toc275417